Các yếu tố ảnh hưởng đến cơ chếBHTG

1.2.2 .Cơ chế bảo hiểm tiền gửi

1.2.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến cơ chếBHTG

1.2.3.1. Tình hình kinh tế vĩ mơ, hệ thống tài chính ngân hàng

Trong 5 năm qua, kinh tế xã hội Việt Nam đã đạt được những thành tựu có ý nghĩa rất quan trọng trong việc ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều kiện phát triển bền vững. Lạm phát được kiểm soát ở mức hợp lý và thấp hơn nhiều so với giai đoạn trước, tăng trưởng kinh tế ở mức khá, an sinh xã hội được đảm bảo.

Bên cạnh những kết quả khả quan, nền kinh tế Việt Nam vẫn còn những hạn chế nhất định như chất lượng tăng trưởng còn thấp, bội chi ngân sách cịn cao và nợ cơng tăng nhanh khiến dư địa tài khóa cho đầu tư phát triển thu hẹp, đổi mới mơ hình tăng trưởng cịn chậm.

Hệ thống ngân hàng Việt Nam không ngừng lớn mạnh về quy mô vốn cũng như tài sản, đảm bảo nhiệm vụ lưu thơng vốn và đóng góp ngày càng quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế quốc gia. Giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2016 đã chứng kiến những thành quả đáng ghi nhận của hệ thống ngân hàng như: tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thu được kết quả tích cực; thanh khoản hệ thống được đảm bảo; nợ xấu từng bước được xử lý; năng lực tài chính ngày càng được nâng cao; việc quản trị ngân hàng liên tục được cải thiện; các dịch vụ ngân hàng cung cấp ngày càng đa dạng, đáp ứng nhu cầu của khách hàng; hệ thống cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin ngày càng hiện đại.

Bên cạnh đó, ngành ngân hàng nỗ lực triển khai thực hiện đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng với 4 nhóm nội dung chính gồm sắp xếp lại các thành viên trong hệ thống, cơ cấu lại về tài chính, về hoạt động và về quản trị. Qua 5 năm triển khai, có thể đánh giá tái cơ cấu ngành ngân hàng đã được triển khai với kết quả tốt, có tác

động quan trọng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và đặc biệt là đã cải thiện về cơ bản hoạt động của toàn ngành ngân hàng Việt nam với hai kết quả nổi bật gồm: (i) Số

lượng các ngân hàng trong hệ thống đã giảm xuống nhờ các ngân hàng yếu kém đã được xử lý, trong 5 năm triển khai đề án toàn hệ thống đã giảm 17 tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngồi, đồng thời quy mơ bình quân các ngân hàng trong hệ thống cũng tăng lên; (ii) về xử lý nợ xấu, ngành ngân hàng đã triển khai

đồng bộ, quyết liệt hàng loạt các giải pháp đột phá như thành lập Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC); (iii)triển khai các giải pháp hỗ trợ các ngân hàng thương mại xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ; toàn hệ thống tập trung nguồn lực để xử lý rủi ro, trích lập dự phịng rủi ro; đồng thời công tác phân loại nợ cũng được yêu cầu thực hiện chặt chẽ hơn. Kết quả tính đến tháng 11 năm 2015 (thời điểm kết thúc đề án), tỷ lệ nợ xấu giảm còn 2,72% (trong khi tháng 9/2012 tỷ lệ nợ xấu là 8,82%).

1.2.2.2. Sự phối hợp giữa các thành viên mạng an tồn tài chính

Tại Việt Nam, mặc dù đã có đủ các thành viên trong mạng an tồn tài chính, tuy nhiên khái niệm mạng an tồn tài chính vẫn chưa được quy định một cách chính thức trong luật. Do vậy khơng có quy định chia sẻ thơng tin chính thức giữa các cơ quan giám sát khác trong hệ thống ngân hàng, mà chỉ có những quy định cơ chế phối hợp riêng lẻ dưới dạng Biên bản ghi nhớ hợp tác, có tính cơ sở pháp lý khơng cao. Hiện tại, chỉ có duy nhất 1 văn bản có tính pháp lý về việc chia sẻ thơng tin đó là Thơng tư 34/2016/TT-NHNN của NHNN về việc chia sẻ thông tin giữa BHTGVN và NHNN.

Thực tế, mặc dùđã có Thơng tư 34 nêu trên nhưng việc chia sẻ thông tin giữa BHTGVN và NHNN vẫn còn rất hạn chế, chưa đồng bộ và thường xuyên, dẫn đến sự phối hợp trong công tác giám sát, kiểm tra và xử lý tổ chức tham gia BHTG gặp vấn đề cịn nhiều bất cập. Bên cạnh đó sự thiếu vắng trong chia sẻ thông tin với các cơ quan giám sát khác như Bộ tài chính, Cơ quan giám sát tài chính quốc gia cũng gây khó khăn trong việc phối hợp để cùng ứng phó khi có biến động tài chính xảy ra.

1.2.3.2. Hệ thống khuôn khổ pháp lý

Hiện tại các quy định cơ bản điều chỉnh hoạt động của hệ thống các TCTDViệt Nam bao gồm: Luật Ngân hàng nhà nước (2010), Luật các tổ chức tín dụng (2010) và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng (2017), Luật BHTG (2012), Luật Phá sản (2014), Luật Hợp tác xã (2012) và Luật phòng chống rửa tiền (2012). Ngồi ra, hoạt động ngân hàng cịn liên quan đến việc điều chỉnh của Luật như luật đất đai, Luật dân sự, Luật phá sản, Luật bảo vệ người tiêu dùng,… Bản thân những Luật này, từ khi mới ra đời đã bộc lộ một số điểm khơng cịn phù hợp với thực tế, chồng chéo giữa các Luật. Các Luật chưa phù h ợp với các điều ước quốc tế mà Việt Nam đã tham gia ký kết và thông lệ, chuẩn mực quốc tế về ngân hàng, chưa tương xứ ng với tốc đô ̣ phát triển ma ̣nh mẽ của hê ̣ thố ng tài chính. Vì vậy, việc rà sốt, phát hiện, kịp thời sửa đổi, bổ sung các quy định của Luật hiện hành cũng như các quy định của Luật là cần thiết nhằm đảm bảo sự nhất quán và đồng bộ giữa các bộ Luật và hướng tới sự ổn định kinh tế vĩ mơ và hệ thống tài chính ngân hàng Việt Nam.

Cơ sở pháp lý về BHTG tại Việt Nam đã có văn bản pháp luật cao nhất là Luật BHTG được ban hành ngày 18/6/2012 và chính thức có hiệu lực từ 01/01/2013. Luật là cơ sở pháp lý quan trọng giúp cho hiệu lực và hiệu quả triển khai chính sách bảo hiểm tiền gửi được đảm bảo. Chính phủ và NHNN cũng đã ban hành các văn bản dưới luật như Nghị định, Thông tư hướng dẫn thực hiện hoạt động BHTG, chế độ tài chính, chế độ tiền lương của BHTGVN, hướng dẫn việc chia sẻ thông tin giữa BHTGVN và NHNN. Tuy nhiên, sau hơn 5 năm áp dụng Luật BHTG, kết quả thực hiện cho thấy còn một số vấn đề bất cập gây khó khăn trong việc thi hành luật và thực hiện nhiệm vụ của BHTGVN như chưa có hướng dẫn cụ thể về việc BHTGVN được tiếp nhận hỗ trợ từ ngân sách nhà nước hay vay của các tổ chức khác trong trường hợp nguồn vốn của BHTGVN tạm thời không đủ để trả tiền bảo hiểm; vấn đề bảo vệ pháp lý cho BHTGVN và các cán bộ làm việc cho tổ chức BHTG vẫn chưa được quy định trong Luật. Vì vậy, cần có những hướng dẫn

cụ thể và điều chỉnh phù hợp trong thời gian tới để giúp BHTGVN hoạt động hiệu quả hơn, đảm bảo các mục tiêu chính sách cơng đã đề ra nhằm bảo vệ người gửi tiền và đáp ứng tốt nhất thơng lệ quốc tế. Ngồi ra, các cơ quan quản lý cần nghiên cứu nâng cao vai trị của BHTGVN trong q trình xử lý TCTD yếu kém nhằm bảo vệ tốt hơn cho người gửi tiền, góp phần đảm bảo ổn định hệ thống các TCTD, an toàn và lành mạnh hoạt động ngân hàng.

1.2.3.3. Hoạt động giám sát và quy định giám sát

Hoạt động giám sát và quy định giám sát tại Việt Nam khá đầy đủ, tuy nhiên chưa có quy định về việc thành lập một mạng an tồn tài chính chính thức, chức năng giám sát bị phân chia cho nhiều cơ quan khác nhau. Ngân hàng Nhà nước thực hiện giám sát các tổ chức tín dụng, Bộ Tài chính thực hiện giám sát lĩnh vực bảo hiểm và thị trường chứng khốn. Các cơ quan giám sát có ít cơng cụ để xác định rủi ro an tồn vĩ mơ theo thời gian và theo hướng liên kết chéo giữa các ngành. Đồng thời, chưa có tổ chức nào chịu trách nhiệm đánh giá và quản trị rủi ro tổng thể đối với hệ thống tài chính và chưa xây dựng khn khổ pháp lý cho chính sách an tồn vĩ mô.

Việc giám sát hoạt động ngân hàng vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức. Hiện nay mức độ tuân thủ của các ngân hàng tại Việt Nam với các nguyên tắc cốt lõi Basel cịn thấp. Khn khổ pháp lý có quy định về giám sát hoạt động ngân hàng xuyên biên giới nhưng vẫn còn nhiều bất cập về giám sát đối với các hoạt động kinh doanh ở nước ngồi của các ngân hàng trong nước.

Về mặt tích cực, Việt Nam có một khn khổ hồn chỉnh về cấp phép, tạo cơ sở cho việc thực thi đầy đủ khuôn khổ quản lý giám sát đối với các tổ chức nhận tiền gửi. Tuy nhiên, quy định và các u cầu về đảm bảo an tồn cịn yếu kém. Các yêu cầu về an toàn vốn vẫn thực hiện theo Basel I và còn thiếu các hướng dẫn về rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động, rủi ro lãi suất. Các quy định về phân loại tài sản và trích lập dự phịng chưa phát huy hiệu quả.

1.2.4. Vai trò của tổ chức bảo hiểm tiền gửi trong mạng an toàn tài chính

1.2.4.1. Khái niệm về Mạng an tồn tài chính

Hiện nay, có nhiều định nghĩa về Mạng an tồn tài chính dựa trên các cách tiếp cận khác nhau. Trong khuôn khổ đề tài, tác giả trích dẫn hai định nghĩa của Hiệp hội BHTG quốc tế (IADI) và Ngân hàng thế giới (WB):

Thứ nhất,theo định nghĩa của Hiệp hội BHTG quốc tế,Mạng an tồn tài chính là hình thức đảm bảo sự an tồn trong lĩnh vực tài chính. Thiếu một mạng an tồn tài

chính phù hợp, khi xảy ra các vấn đề liên quan đến khả năng thanh toán hay thanh khoản đối với một tổ chức tài chính - dù đó chỉ là tin đồn hay phóng đại - cũng tiềm ẩn một nguy cơ hình thành khủng hoảng. Ngược lại, một mạng an tồn tài chính phù hợp sẽ giúp tạo niềm tin và tác động của cuộc khủng hoảng tài chính sẽ giảm bớt.

Thứ hai, theo định nghĩa của Ngân hàng thế giới, Mạng an tồn tài chính là tồn bộ các quy định về quản lý tài chính và các tổ chức tài chính nhằm ngăn chặn hoặc hạn chế tổn thất trong trường hợp đổ vỡ ngân hàng (có thể sẽ xảy ra).

Tóm lại, mạng an tồn tài chính là hệ thống các cơ quan có trách nhiệm giám sát, duy trì ổn định hệ thống tài chính, ngăn ngừa khủng hoảng tại các nước và các cơ chế, công cụ được các cơ quan thực hiện nhằm đạt được mục tiêu trên. Theo thông lệ quốc tế, mạng an tồn tài chính của các nước thường bao gồm: Bộ Tài chính, Ngân hàng trung ương, Cơ quan giám sát tài chính, Tổ chức BHTG và một số cơ quan khác.

1.2.4.2.Các bộ phận cấu thành của Mạng an tồn tài chính

Phương pháp tiếp cận được chấp nhận rộng rãi đưa ra ba bộ phận cấu thành chủ yếu của một mạng an tồn tài chính là: chức năng người cho vay cuối cùng, BHTG, và khung giám sát, các quy định quản lý về an toàn (Diễn đàn ổn định kinh

tế 2001). Theo tài liệu “Financial Crisis: Deposit Insurance and Related Financial

Safety Net Aspects”của Sebastian Schich năm 2008, một cách tiếp cận rộng hơn về mạng an tồn tài chính được sử dụng,đó làmạng an tồn tài chính gồm 4 yếu tố:

Chức năng cho vay cuối cùng, Bảo hiểm tiền gửi, Khung giám sát và các quy định về an toàn và Cơ chế giải quyết đổ vỡ các tổ chức tín dụng. Thực tế, có rất nhiều

Hình 1.2 Sơ đồ Venn Mạng an tồn tài chính

(Nguồn:Financial Crisis „Deposit insurance & Related Financial Safety Net Aspects‟, IADI, 2008)

Với các bộ phận cấu thành như trên, một mô hình phổ biến của Mạng an tồn tài chính quốc gia bao gồm các thành viên: Bộ Tài chính, Ngân hàng trung ương, Tổ chức BHTG và Cơ quan giám sát.

Hình 1.3 Mơ hình mạng an tồn tài chính quốc gia phổ biến hiện nay

(Nguồn:Workshop of APEC Policy Dialogues on National Financial Safety Net)

Hệ thống ngân hàng an toàn và lành mạnh ỔN ĐỊNH TÀI CHÍNH Xây dựng niềm tin cơng chúng qua bảo vệ người gửi tiền

Quản lý và giám sát CQ giám sát NH Người cho vay cuối cùng NHTW Đảm bảo nguồn vốn Bộ Tài chính Bảo hiểm tiền gửi

Cơ sở pháp lý vững chắc, phân chia chức năng nhiệm vụ rõ ràng và cơ chế phối hợp hiệu quả

Nguyên tắc hoạt động của mạng an tồn tài chính dựa trên nền tảng pháp lý vững chắc, phân chia nhiệm vụ rõ ràng giữa các cơ quan tham gia. Cơ chế phối hợp, chia sẻ thơng tin chính thức, hiệu quả được xây dựng dựa trên nhiệm vụ đặc thù của từng cơ quan.

1.2.4.3. Chức năng của mạng an tồn tài chính

Theo mơ hình mạng an tồn tài chính phổ biến nói trên, các thành viên sẽ đảm trách từng nhóm chức năng được phân cơng theo luật định từng nước, trong đó có các nhóm chức năng chủ yếu: (i) giám sát và quản lý an toàn; (ii) đẩy mạnh

thanh khoản, tạo dòng luân chuyển vốn giữa các ngân hàng, bảo lãnh giao dịch; (iii) xử lý và giải quyết đổ vỡ, duy trì niềm tin; (iv) đảm bảo nguồn lực tài chính sẵn có phục vụ can thiệp thị trường.

Duy trì niềm tin, xử lý và giải quyết đổ vỡ. Trong hoạt động ngân hàng, nếu niềm tin của người gửi tiền vào hệ thống tài chính – ngân hàng bị khủng hoảng, điều đó khơng chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của một tổ chức tín dụng đơn lẻ mà cịn tác động đến toàn bộ nền kinh tế. Chức năng này được cơ quan bảo hiểm tiền gửi đảm trách.

1.3.Kinh nghiệm quốc tế về cơ chế BHTG và bài học cho Việt Nam

1.3.1. Kinh nghiệm quốc tế về cơ chế BHTG

1.3.1.1. Các mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi trên thế giới

Thứ nhất, mơ hình chi trả (pay-box system): Mục tiêu chính sách cơng của

các hệ thống BHTG theo mơ hình chi trả là thực hiện chi trả tiền gửi cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia BHTG đổ vỡ và góp phần duy trì ổn định hệ thống tài chính. Chức năng chính của mơ hình chi trả bao gồm thu phí, quản lý quỹ và chi trả cho người gửi tiền. Hầu hết các tổ chức BHTG theo mơ hình chi trả sử dụng nguồn vốn ln chuyển của mình thơng qua việc vay tạm thời và có hạn mức từ ngân hàng trung ương. Bên cạnh đó, một số tổ chức có quyền hạn tăng quỹ BHTG bằng việc điều chỉnh thuế và phí hoặc kinh doanh bằng nguồn vốn có sẵn của tổ chức.

Ngoài chức năng và nhiệm vụ chi trả, một số tổ chức BHTG cịn có một số quyền hạn trong việc hỗ trợ tài chính đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền

gửiBHTG. Tuy nhiên, đối với mơ hình chi trả thì tổ chức BHTG hầu như khơng có quyền hạn đối với việc can thiệp, xử lý đổ vỡ hoặc phục hồi đối với các tổ chức tham gia BHTG.

Đối với tổ chức BHTG dưới mơ hình chi trả, hầu hết các tổ chức thu thập thông tin của các tổ chức thành viên thông qua cơ quan giám sát hơn là thu thập thông tin trực tiếp từ các tổ chức thành viên. Một số tổ chức bảo hiểm tiền gửi có mơ hình chi trả đơn thuần trên thế giới như Chương trình bảo hiểm dịch vụ tài chính Anh (FSCS), Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Tây Ban Nha (FGD), v.v.

Thứ hai, mơ hình chi trả với các quyền hạn mở rộng (Pay-box system with extended power): Ngồi các chức năng chính của mơ hình chi trả (thu phí, quản lý quỹ và chi trả cho người gửi tiền), hệ thống BHTG chi trả với quyền hạn mở rộng có thêm một số quyền hạn trong việc xử lý đổ vỡ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi và chức năng giám sát và quản lý rủi ro tùy thuộc vào đặc tính của từng quốc gia.

Thứ ba, mơ hình giảm thiểu tổn thất (loss-minimizer system): Tổ chức BHTG

theo mơ hình giảm thiểu tổn thất tham gia tích cực vào việc lựa chọn các cách xử lý tổ chức tín dụng trong bộ đầy đủ các chiến lược xử lý với chi phí thấp nhất. Sau cuộc khủng hoảng tài chính 2008/2009, các tổ chức BHTG đang mở rộng nhiệm vụ của mình, do đó các tổ chức BHTG trên thế giới có xu hướng tiến gần đến mơ hình