3.1.1 .Sơ lƣợc về lịch sử hình thành và phát triển
3.1.3. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thƣơng
thương Việt Nam giai đoạn 2014-2018
3.1.3.1. Về hiệu quả kinh doanh
Trong những năm 2010 đến năm 2014 NHCT ln là ngân hàng giữ vị trí hàng đầu về lợi nhuận trong toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, tuy nhiên từ năm 2014 – 2017 NHCT tốc độ tăng trƣởng hiệu quả bắt đầu có dấu hiệu chững lại, đặc biệt năm 2018 lợi nhuận NHCT giảm sút so với các năm trƣớc là do ngân hàng thực
hiện tái cấu trúc hoạt động tín dụng.
Bảng 3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHCT giai đoạn 2014-2018
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Thu nhập lãi thuần 17.862 18.839 22.304 27.073 22.518
% tăng trưởng 5,5% 18,4% 21,4% -16,8% Chi phí hoạt động 9.804 10.719 12.849 15.070 14.256 % tăng trưởng 9,3% 19,9% 17,3% -5,4% Tổng LNST 5.728 5.717 6.765 7.459 5.416 % tăng trưởng -0,2% 18,3% 10,3% -27,4% ROA 1,2% 1,0% 1,0% 0,9% 0,6% ROE 10,5% 10,3% 11,6% 12,0% 8,0% CAR 10,4% 10,6% 10,4% >9% >9%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHCT năm 2014- 2018)
Về thu nhập từ lãi thuần:
Bảng số liệu cho thấy thu nhập lãi thuần của NHCT trong giai đoạn 2014-2017 liên tục tăng trƣởng với tốc độ tăng năm sau cao hơn năm trƣớc và đạt đỉnh cao nhất trong năm 2017. Nhƣng sang năm 2018 thì thu nhập của ngân hàng bị sụt giảm đáng kể. Cụ thể:
Năm 2015, thu nhập đạt mức 18,839 tỷ đồng, tăng 5% so với năm 2014. Năm 2016, thu nhập của ngân hàng tăng vƣợt bậc với tốc độ tăng là 18% là nhờ hoạt động tín dụng và nguồn vốn truyền thống tăng trƣởng mạnh, ngoài ra NHCT chú trọng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển sản phẩm hiện đại và trở thành NHTM đi đầu trong phát triển hoạt động thanh toán. Đồng thời, NHCT đẩy mạnh hoạt động đầu tƣ, kết nối kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngân hàng đầu tƣ, đáp ứng nhu cầu tái cấu trúc DN nhƣ: Tƣ vấn mua bán sáp nhập, tƣ vấn tài chính doanh nghiệp, tìm kiếm đối tác chiến lƣợc nƣớc ngồi cho các doanh nghiệp Việt Nam...
Nhờ liên tục mở rộng các dịch vụ, sản phẩm triển khai mới trong năm 2016 nên kết quả kinh doanh trong năm 2017 của NHCT tiếp tục tăng trƣởng với tốc độ
cao nhất trong 5 năm qua là 21%, thu nhập từ lãi thuần đạt 27,073 tỷ đồng.
Nhƣng sang năm 2018, thu nhập của NHCT đột ngột giảm mạnh 17% so với năm trƣớc, thu nhập từ lãi thuần chỉ còn ở mức 22,518 tỷ đồng. Sự sụt giảm thu nhập của năm 2018 là do ngân hàng đang tích cực thực hiện phƣơng án cơ cấu lại gắn với xử lí nợ xấu, nhằm hƣớng tới áp dụng chuẩn mực Basel II (chuyển nợ xấu bắt buộc với KH tiềm ẩn rủi ro cao, hoàn lãi dự thu đã dự tính vào thu nhập). Đồng thời do phƣơng án tăng vốn chƣa đƣợc duyệt buộc ngân hàng phải điều hành giảm quy mơ tín dụng để đảm bảo các chỉ số an tồn vốn trong khn khổ cho phép. Về lợi nhuận:
Tƣơng ứng với thu nhập, lợi nhuận của NHCT tăng trƣởng mạnh nhất trong giai đoạn 2016-2017 và sụt giảm nhanh chóng trong năm 2018. Cụ thể:
Năm 2015, mặc dù thu nhập lãi thuần của NHCT tăng trƣởng 5% nhƣng vì chi phí hoạt động của ngân hàng cũng tăng mạnh lên 9% đã làm cho lợi nhuận sau thuế của ngân hàng bị sụt giảm nhẹ đi 0.2% còn 5,717 tỷ đồng.
Năm 2016, nhờ đẩy mạnh các hoạt động cung ứng dịch vụ tạo ra giá trị mới cho khách hàng nên thu nhập của NHCT tăng trƣởng cao và kiểm sốt tốt chi phí hoạt động với mức tăng trƣởng 20%, tƣơng đƣơng với mức tăng của thu nhập nên lợi nhuận sau thuế của ngân hàng tăng 18% so với năm trƣớc và đạt mức 6,765 tỷ đồng.
Năm 2017, nhờ tốc độ tăng trƣởng của thu nhập cao nên lợi nhuận sau thuế theo đó cũng tăng cao với mức tăng 10% so với năm trƣớc và đạt 7.459 tỷ đồng. So sánh với tốc độ tăng của năm 2016 thì mức tăng lợi nhuận của năm 2017 bị giảm đi gần một nửa do chi phí trích lập dự phịng rủi ro trong năm này tăng cao.
Sang năm 2018, do hoạt động tín dụng bị giảm và đang trong giai đoạn tái cơ cấu nhƣ nêu trên nên lợi nhuận sau thuế của ngân hàng vì thế mà giảm 27% và chỉ cịn 5,416 tỷ đồng, đây là mức thấp nhất của NHCT trong cả giai đoạn 2014-2018 Về ROA, ROE
ROE của NHCT đạt 10-12% tuân thủ đƣợc chuẩn Basel II, theo đó tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận sau thuế lại tăng nhanh hơn tốc độ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu, do
đó tỷ lệ ROE vẫn đƣợc duy trì ở mức cao. Tỷ lệ sinh lời trên tổng tài sản (ROA) của NHCT từ năm 2014 trở đi đều lớn hơn 1 cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng hiệu quả, tạo ra lợi nhuận cao, riêng năm 2017, 2018 giảm còn 0,9% và 0,6% cho thấy hiệu quả sử dụng tài sản của NHCT có xu hƣớng giảm.
Về CAR
Giai đoạn 2014 - 2018, tỷ lệ an toàn vốn của NHCT đều ở mức >9% tức là đã tới sát mức tối thiểu theo quy định của NHNN (theo Thông tƣ 41, các NHTM phải duy trì tỷ lệ an tồn vốn xác định trên cơ sở báo cáo tài chính của ngân hàng tối thiểu 8%), trong khi các biện pháp tăng vốn tự có (gồm cả vốn cấp 1 và vốn cấp 2) đã đƣợc NHCT khai thác tối đa và đã tới hạn theo các quy định.
Kể từ tháng 9/2018 đến nay, do đã gần sát mức quy định về chỉ số CAR nên NHCT khó mở rộng đƣợc quy mơ tín dụng nên ảnh hƣởng chính tới lợi nhuận. Đây sẽ là vấn đề khá phức tạp và là nhiệm vụ khó khăn của NHCT trong thời gian tới.
3.1.3.2. Về mở rộng quy mô hoạt động
Bảng 3.2 Dư nợ cho vay tại NHCT giai đoạn 2014 - 2018
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
- Tổng dƣ nợ cho vay 439,869 538,079 661,987 790,688 864,926 Tốc độ tăng trưởng 16.9% 22.3% 23.0% 19.4% 9.4% - Dƣ nợ cho vay KHDN 377,705 450,471 519,835 597,118 594,638 Tỷ trọng cho vay KHDN 85.87% 83.72% 78.53% 75.52% 68.75% - Dƣ nợ cho vay KH bán lẻ 62,164 87,608 142,152 193,570 270,288 Tỷ trọng cho vay KH bán lẻ 14.13% 16.28% 21.47% 24.48% 31.25%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHCT năm từ 2014-2018)
Từ năm 2014 đến nay, việc cho vay của NHCT đƣợc phát triển mạnh mẽ, thay đổi toàn diện từ nhận thức, tƣ duy bán hàng, phục vụ khách hàng, cùng với việc đầu tƣ bài bản về hệ thống cơ sở vật chất, đội ngũ nhân sự, liên tục cải tiến và đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụnhằm thúc đẩy bán và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. Dƣ nợ cho vay của NHCT tăng trƣởng xung quanh mức 20%/năm trong giai đoạn 2014 – 2017. Năm 2018 tốc độ tăng trƣởng giảm xuống còn 9,4% để đảm bảo hạn
mức phê duyệt của NHNN (hạn mức tăng trƣởng tín dụng (năm 2018 của NHCT đƣợc NHNN duyệt là 12%) và tuân thủ chỉ số an toàn vốn.
3.1.3.3. Các hoạt động khác
NHCT luôn chú trọng xây dựng nền tảng công nghệ hiện đại để phát triển sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng với tính an tồn và bảo mật cao, đồng thời đáp ứng yêu cầu nâng cao năng lực quản lý ngân hàng. Việc triển khai thành công Dự án Thay thế CoreBanking và xây dựng Kho Dữ liệu doanh nghiệp đã đƣa NHCT trở thành ngân hàng có nền tảng và chiến lƣợc CNTT dẫn đầu ngành Ngân hàng. Với thế mạnh về công nghệ, NHCT là ngân hàng tiên phong, dẫn đầu thị trƣờng về triển khai dịch vụ thanh tốn hành chính cơng, thu Ngân sách Nhà nƣớc, Thuế, Hải quan, Kho bạc Nhà nƣớc, thanh toán chứng khoán phái sinh, thanh tốn khơng dùng tiền mặt, thanh toán quốc tế... Năm 2018, NHCT là 1 trong 2 ngân hàng đầu tiên ở Việt Nam đạt chuẩn SWIFT GPI, là ngân hàng trong nƣớc đầu tiên cung cấp dịch vụ Internet Banking để thực hiện giao dịch tài trợ thƣơng mại.
Nhận xét chung:
Trong giai đoạn 2014 - 2018, NHCT ƣu tiên nguồn lực để thúc đẩy tăng trƣởng mạnh về quy mô hoạt động, tạo lợi thế vững chắc về uy tín, thƣơng hiệu, mạng lƣới, nền tảng khách hàng và đã đạt đƣợc những thành tựu nhất định trong toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Với định hƣớng tăng trƣởng bền vững, NHCT cũng đã nhận định đƣợc các nguy cơ tiềm ẩn rủi ro trong quá trình phát triển để đƣa ra định hƣớng chuyển dịch dần từ các khoản vay lớn, của KHDN tập đoàn sang định hƣớng bán lẻ và phát triển các khoản vay doanh nghiệp vừa và nhỏ để hạn chế rủi ro; định hƣớng ƣu tiên tín dụng cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực đƣợc Chính phủ khuyến khích (nơng nghiệp nơng thơn, cơng nghiệp hỗ trợ, cơng nghệ cao,…), khách hàng có xếp hạng khách hàng tốt, thuộc phân khúc có hiệu quả sinh lời cao, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ mang lại lợi ích cao…. Đồng thời, định hƣớng giảm dần sự phụ thuộc vào tín dụng, NHCT đã và đang thúc đẩy các hoạt động thu ngồi lãi, đặc biệt
là thu phí dịch vụ, phát triển hoạt động ngân hàng thanh toán, phát triển chuỗi liên kết và tăng cƣờng bán chéo, … để phục vụ tối đa nhu cầu của khách hàng.
Tuy nhiên theo tình hình cả về quy mơ và chất lƣợng thì đến năm 2018 NHCT đang có tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh, đặc biệt là cho vay đối tƣợng KHDN, ảnh hƣởng tới lợi nhuận của Ngân hàng. Việc này đòi hỏi NHCT cần nghiêm túc xem xét lại công tác quản trị rủi ro đang đƣợc thiết lập để kịp thời đƣa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro một cách hiệu quả, đảm bảo theo đúng định hƣớng kinh doanh: an toàn hiệu quả của ngân hàng. Đồng thời, NHCT cần chú trọng đến việc cần cải thiện vốn tự có nhƣ: tăng vốn, phát hành trái phiếu dài hạn, cơ cấu lại các khoản đầu tƣ, cơ cấu lại các khoản góp vốn vào các công ty con,… để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định của NHNN.