ĐVT: Triệu đồng 2009/2008 2010/2009 Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối Thu nhập 192.082 183.329 222.775 (8.753) -4,56% 39.446 21,52% Chi phí 166.042 162.335 194.916 (3.707) -2,23% 32.581 20,07% Lợi nhuận 26.040 20.994 27.859 (5.046) -19,38% 6.865 32,70%
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh An Giang)
3.2.3.1. Phân tích khoản thu nhập
Các doanh nghiệp hoạt động nói chung và ngân hàng nói riêng mục tiêu chủ yếu trong kinh doanh là nhằm sinh lợi từ hoạt động kinh doanh của mình. Để đạt được mục tiêu lợi nhuận ngân hàng cần tìm biện pháp tăng thu nhập và quản lí chi phí hợp lí. Vì vậy để tìm ra biện pháp tăng thu nhập thì cần phân tích các khoản thu nhập của các năm trước để có thể nhận thấy khoản thu nhập nào có thể phát huy thêm góp phần làm tăng tổng thu nhập chung của ngân hàng.
Tổng thu nhập của ngân hàng tăng qua các năm đã thể hiện rõ sự phát triển của ngân hàng trong việc đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng, cả về qui mô và chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, bên cạnh đó cũng phải kể đến là sự nỗ lực, nhiệt tình của các cán bộ nhân viên trong ngân hàng đã góp phần làm tăng thu nhập của ngân hàng qua các năm.
3.2.3.2. Phân tích khoản chi phí
Tổng chi phí năm 2009 đã giảm cao so với năm 2008 do lãi suất cơ bản liên tục được giảm làm thị phần kinh doanh của Ngân hàng giảm nên làm nguồn thu từ các doanh nghiệp giảm, nên chi phí phi lãi cũng giảm theo. Sang năm 2010, tổng chi phí tăng lên 20,07% so với năm 2009. Sự gia tăng này là do tỷ lệ lạm phát khá cao nên các Ngân hàng phải đối mặt với chính sách thắt chặt tiền tệ của Nhà nước. Mặt khác, để
đảm bảo thanh khoản, Ngân hàng đã tăng lãi suất huy động, thực hiện nhiều hình thức huy động vốn nên chi phí tăng lên.
3.2.3.3. Phân tích lợi nhuận
Lợi nhuận = tổng thu nhập – tổng chi phí
Hình 3.2: Biểu đồ thể lợi nhuận của NHCT.AG qua 3 năm (2008 – 2010)
Tuy lĩnh vực ngân hàng có nhiều nghiệp vụ kinh doanh, với những đánh giá khác nhau nhưng tựu chung lại thì chúng cùng thể hiện thông qua chỉ tiêu lợi nhuận. Ta thấy Ngân hàng đã hết sức phấn đấu để tăng thu nhập nhưng do bất ổn của thị trường kinh tế thế giới nên Việt Nam cũng bị ảnh huỏng phần nào, tuy chi phí của ngân hàng có giảm nhưng tốc độ giảm của thu nhập cao hơn tốc độ giảm của chi phí, nên đã làm cho lợi nhuận của Ngân hàng năm 2009 giảm 19,38% so với năm 2008.
Đến năm 2010 thì tình hình khả quan hơn khi lợi nhuận tăng 32,70% so với 2009, có tăng như vậy là trong năm qua ngân hàng đã tăng hoạt động tín dụng cả về qui mơ và chất lượng, tăng các sản phẩm dịch vụ đã làm tăng thu nhập cho ngân hàng. Thêm vào đó là cơng tác quản lí chi phí của ngân hàng ngày càng chặt chẽ hơn. Tất cả các yếu tố trên đã góp phần tác động làm tăng lợi nhuận của ngân hàng qua các năm. Qua chỉ tiêu lợi nhuận cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng mang lại hiệu quả cao, góp phần phát triển kinh tế địa phương và đóng góp vào ngân sách Nhà nước.
26.040 27.859 20.994 - 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 2008 2009 2010 Tri ệu đ ồ ng Năm
3.2.4. Những thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh An Giang.
3.2.4.1. Thuận lợi
Điều kiện thuận lợi trước hết là được sự chỉ đạo của Đảng, Chính quyền tỉnh, Ngân hàng Nhà Nước tỉnh và sự hỗ trợ của các cơ quan địa phương đã giúp đỡ cho Ngân hàng hoàn thành mục tiêu kinh doanh, thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Nhà nước.
Trụ sở chính đặt tại trung tâm thành phố Long Xuyên, thuận tiện, dễ tiếp cận nên thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch với ngân hàng. Trong quá trình hoạt động, chi nhánh đã tạo được vị thế và uy tín đối với khách hàng, là địa chỉ tin cậy khi khách hàng có nhu cầu gửi tiền, vay vốn, mở tài khoản,...
Đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chun môn, tin thần trách nhiệm và đồn kết, giúp đỡ nhau trong cơng việc. Ban lãnh đạo tận tâm, kỷ cương và có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên một khối đoàn kết vững mạnh giữa lãnh đạo và nhân viên, góp phần cho hoạt động chi nhánh hiệu quả, ngày càng phát triển bền vững
NHCT.AG đã đạt được tốc độ tăng trưởng khá ổn định về nguồn vốn, doanh thu năm sau cao hơn năm trước, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khó địi cũng giảm, lợi nhuận tăng lên theo thời gian...
Trụ sở làm việc mới, khang trang. Trang bị đầy đủ các máy móc, thiết bị hiện đại. Ứng dụng tốt khoa học kỹ thuật, công nghệ ngân hàng tiên tiến trong quản lý điều hành và thực hiện nghiệp vụ.
3.2.4.2. Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi trên, NHCT.AG cũng gặp phải khơng ít khó khăn gồm những yếu tố chủ quan và khách quan như:
- Nước ta là nước nông nghiệp nên cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỉ trọng khá lớn trong số dư nợ của ngân hàng, trong khi đó, việc áp dụng khoa học kỹ thuật trong nông nghiệp cịn kém, cộng với tình trạng mưa bão, lũ lụt, dịch bệnh hàng năm. Điều này cũng gây khơng ít khó khăn cho Ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
- Tình hình kinh tế - xã hội trong nước và quốc tế có nhiều diễn biến phức tạp, nên một số mặt hoạt động không đạt được kết quả theo kế hoạch đề ra như vấn đề kiểm soát giá cả và kiềm chế lạm phát.
- Sự xuất hiện của rất nhiều phòng giao dịch, chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh An Giang dẫn đến cuộc chạy đua lãi suất cung như sự cạnh tranh gay gắt về chất lượng dịch vụ đã gây sức ép lớn đến kết quả hoạt động của Ngân hàng.
- Huy hoạch tổng thể địa phương còn phát triển chậm. Một số ngành liên quan đến hoạt động của ngân hàng tiến hành không đồng bộ như thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà và quyền sử dụng đất cịn rườm rà cũng gây khơng ít khó khăn cho ngân hàng
- Các địa phương chưa có chính sách, quy định cụ thể về việc xử lý nợ, đồng thời ý thức trả nợ của người dân chưa cao, nhiều trường hợp cố tình khơng trả nợ nên Ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc thu hồi các khoản nợ này.
3.2.5. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt
Nam chi nhánh An Giang. 3.2.5.1 Thách thức
- Thực hiện cam kết khi gia nhập WTO, từ 01/04/2007 Việt Nam sẽ mở cửa lĩnh vực Ngân hàng, cho phép Ngân hàng 100% vốn nước ngoài hoạt động tại Việt Nam, tạo áp lực lớn cho các Ngân hàng Thương mại trong nước.
- Để đáp ứng yêu cầu cạnh tranh hội nhập, các Ngân hàng Việt Nam phải tăng cường quản lý rủi ro, ứng dụng nâng cao chất lượng công nghệ thông tin, tạo nguồn nhân lực tốt có năng lực chun mơn, phẩm chất đạo đức của nhân viên để tồn tại và phát triển lâu dài.
- Cạnh tranh trong hoạt động Ngân hàng tại Việt Nam ngày càng trở nên gay gắt hơn với việc tăng qui mô, tăng vốn điều lệ, mở rộng mạng lưới hoạt động với tốc độ rất nhanh của nhiều Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, nhất là các Ngân hàng Thương mại cổ phần. Nếu Ngân hàng Công Thương không năng động, vận động tích cực thường xuyên, đổi mới và phát triển thì sẽ bị mất dần thị trường, mất dần thị phần.
- Để đạt được mục tiêu chiến lược phát triển Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam đến năm 2011 là một Ngân hàng thương mại chủ lực và hiện đại, đạt trình độ
tiên tiến của khu vực, hoạt động kinh doanh có hiệu quả cao, an tồn, bền vững, tài chính lành mạnh, có kỹ thuật cơng nghệ cao, kinh doanh đa năng, Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần mở rộng và phát triển các dịch vụ, nghiệp vụ Ngân hàng bán lẻ, chất lượng nguồn nhân lực và quản trị Ngân hàng đạt mức tiên tiến, có khả năng cạnh tranh mạnh mẽ tại Việt Nam.
3.2.5.2. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng trong năm 2011
Trong thời gian tới, thực hiện phương châm: “Tin cậy – Hiệu quả - Hiện đại”, NHCT.AG đã đề ra chiến lược cụ thể như sau:
1. Tập trung tăng cường năng lực tài chính, cơ cấu lại hoạt động với trọng tâm là nâng cao năng lực quản trị, điều hành kinh doanh trong điều kiện kinh doanh hiện đại và cạnh tranh mạnh mẽ.
2. Tiếp tục phát triển hệ thống mạng lưới trong tỉnh. Mở rộng giao dịch từ xa, nhằm đi đầu trong dịch vụ ngân hàng bán lẻ với chi phí thấp và chất lượng cao, phục vụ tốt nhất mọi đối tượng khách hàng; tăng trưởng trên nguyên tắc an toàn, hiệu quả và bền vững.
3. Đối với mơ hình tổ chức kinh doanh theo hướng theo hướng mơ hình thương mại hiện đại, có bộ máy tinh gọn, hiệu quả. Thường xuyên đào tạo và phát triển nguồn nhân lực để có nguồn lực dồi dào, đáp ứng yêu cầu trước mắt và lâu dài.
4. Nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ theo hướng cải tiến và hoàn thiện các sản phẩm truyền thống, nghiên cứu và phát triển dịch vụ mới. Mở rộng thị trường hiện tại và thị trường tiềm năng
5. Xây dựng và phát triển hình ảnh một Vietinbank An Giang đa năng, hiện đại với thương hiệu nổi tiếng về các sản phẩm có chất lượng và tiện ích cao...
Với mục tiêu phấn đấu trở thành tập đồn tài chính đa năng, hiện đại. NHCT.AG đã xây dựng chiến lược ngân hàng bán lẻ với nhiều sản phẩm mới công nghệ cao và phù hợp với xu thế phát triển của một ngân hàng hiện đại thông qua mạng lưới phân phối rộng khắp tới mọi đối tượng khách hàng.
3.2.5.3. Nhiệm vụ cụ thể
Với những mục tiêu đó, trong 5 năm tới, NHCT.AG sẽ tập trung đổi mới một số lĩnh vực trong tâm sau đây:
1. Thực hiện triệt để nguyên tắc thương mại và thị trường trong hoạt động kinh doanh, gắn mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận với phát huy vai trò chủ đạo và chủ lực
của một Ngân hàng thương mại Nhà nước, bảo đảm nâng cao hiệu quả kinh doanh và phục vụ tốt nhất cho sự nghiệp phát trển kinh tế - xã hội của tỉnh nhà, thực hiện cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
2. Đa dạng hóa sở hữu nguồn vốn điều lệ của Ngân hàng theo nguyên tắc Nhà nước sở hữu trên 50% vốn điều lệ và nắm giữ quyền chi phối. Mục đích của việc đa dạng hóa sở hữu là nhằm đổi mới cơ chế quản trị điều hành, thu hút thêm nguồn lực, trước hết là các nguồn lực về vốn, trình độ quản lý và cơng nghệ ngân hàng tiên tiến trên thế giới; tăng cường sự kiểm soát của các cổ đông, khách hàng và công chúng đối với ngân hàng.
3. Tiếp tục cơ cấu lại tổ chức bộ máy, hoàn thiện và phát triển hệ thống mạng lưới kinh doanh để đáp ứng được yêu cầu kinh doanh trong tình hình mới; hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý; thực hiện cơ chế quản trị điều hành, quản lý tài sản Nợ, Có, quản lý rủi ro, các cơ chế, quy trình kỹ thật nghiệp vụ và kiểm sốt nội bộ theo thông lệ quốc tế và công nghệ tốt nhất, tiếp cận các chuẩn mực quốc tế. Củng cố, hoàn thiện, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiển soát nội bộ trong hệ thống NHCT.AG.
4. Đa dạng hóa kinh doanh, chuyển dịch mạnh cơ cấu kinh doanh theo hướng thị trường và trên cơ sở khai thác tốt nhất nhũng lợi thế so sánh của NHCT.AG. Kết hợp các dịch vụ ngân hàng bán bn và bán lẻ, trong đó phát triển mạnh các nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng bán lẻ có tính cành tranh cao, có hướng đột phá, có những sản phẩm mũi nhọn. Phát triển thị phân phi tín dụng và các dịc vụ tài chính, chú trong phát triển các nghiệp vụ ngân hàng đầu tư; tiếp tục giữ vững thị phần huy động vốn, cho vay của NHCT.AG trên địa bàn tỉnh.
5. Phát trển mạnh công nghệ thông tin, đặc biệt là chú trọng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ mới, hiện đại trong lĩnh vực ngân hàng. Xác định công nghệ thông tin là lĩnh vực có tính then chốt, là cở sở nền tảng cho các hoạt động kinh doanh, tăng năng suất, hiệu quả, năng lực cạnh tranh và hiện đại hóa NHCT.AG, trở thành một ngân hàng thương mại hàng đầu trong lĩnh vực ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ hiện đại, đặc biệt là cập nhật các nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng hiện đại trên thế giới vào hoạt động kinh doanh.
Đặc biệt coi trọng công tác các bộ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, coi đây là yếu tố quyết định sự thăng lợi của mọi hoạt động kinh doanh và là khởi
nguốn của sự sáng tạo nhằm nâng cao sức cạnh tranh, thự hiện hiện đại hóa và hội nhập của NHCT.AG. Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng cán bộ có đạo đức nghề nghiệp và năng lực chuyên môn tốt. Phát triển đội ngủ chuyên gia và đội ngủ cán bộ lãnh đạo có năng lực, trình độ cao, phù hợp với cơng nghệ ngân hàng tiên tiến.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA
NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG 4.1. PHÂN TÍCH TỔNG QUÁT NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại thì nguồn vốn nói chung khơng những giữ vai trị quan trọng mà còn mang tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Muốn hoạt động có hiệu quả ngân hàng phải biết cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn. Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu từ 2 nguồn: vốn điều hịa từ Hội sở chính và vốn huy động tại chỗ của ngân hàng.
Đối với nguồn vốn điều hòa, do hoạt động của ngân hàng chủ yếu là huy động và cho vay nên việc đảm bảo khả năng chi trả là một trong các mục tiêu quan trọng hàng đầu trong hoạt động của bất kỳ ngân hàng nào. Hơn nữa, nguồn vốn đầu tư cho tín dụng thường chiếm tỷ lệ cao, đơi khi có những biến động về nhu cầu rút vốn, vượt quá khả năng cân đối vốn của chi nhánh, nếu khơng có sự hỗ trợ bên ngoài, chi nhánh sẽ lâm vào tình trạng khó khăn trong thanh tốn, dẫn đến gây mất lòng tin nơi khách hàng và đưa các ngân hàng đến bờ vực của sự phá sản, ảnh hưởng xấu đến hoạt động của toàn hệ thống hoặc chi nhánh phải tìm biện pháp vay ngồi với lãi suất cao, điều đó sẽ ảnh hưởng xấu đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Với sự có mặt của ngân hàng hội sở, trong trường hợp thừa vốn hay thiếu vốn, chi nhánh luôn nhận được sự hỗ trợ từ hội sở với vai trò điều hòa vốn nhằm đảm bảo khả năng thanh tốn cho tồn hệ thống, giữ vững uy tín trước khách hàng gửi tiền. Chính vì vậy, nguồn vốn điều hịa từ ngân hàng hội sở đến các ngân hàng chi nhánh là rất cần thiết, nó góp phần giúp cho hoạt động của chi nhánh ngày càng ổn định và phát triển. Mặc dù nguồn vốn điều hòa là tương đối ổn định và được đáp ứng kịp thời khi chi nhánh gặp khó khăn tạm thời về thanh khoản. Nhưng chi phí phải trả cho nó cao hơn so với nguồn vốn huy động. Cho nên khi cần thiết chi nhánh mới xin điều hịa, hoặc cũng có thể khi chi nhánh có nguồn vốn dồi dào mà chưa sử dụng hết có thể điều hịa nguồn vốn đến các chi nhánh khác để hưởng lãi. Cho nên