Hạn chế:
Bên cạnh những kết quả đạt được rất đáng khích lệ, công tác quản lý rủi ro tác nghiệp của SHB cũng còn có những điểm hạn chế, đó là:
Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp của SHB mới hướng đến được yêu cầu tuân thủ nhiều hơn là việc đào tạo ra giá trị cho doanh nghiệp.
SHB chưa xác định được giới hạn rủi ro có thể chấp nhận được cho từng mảng nghiệp vụ vì nhiều lý do khác nhau. Do đó rất khó đánh giá chính xác hiệu quả của công tác quản lý rủi ro.
Hiện tại ở cấp độ chi nhánh, phòng quản lý rủi ro thực hiện đồng thời cả 2 chức năng: Quản lý rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tác nghiệp, chưa thành lập được bộ phận làm công tác quản lý rủi ro tác nghiệp chuyên trách. Việc bố trí cán bộ kiêm nhiệm làm mất đi tính chất chuyên môn hóa, và do vậy rất khó mang lại hiệu quả cao.
Hoạt động nghiệp vụ của SHB vẫn đang trao quyền khá lớn cho các chi nhánh dẫn tới công tác quản lỷ rủi ro khó thực hiện tập trung hóa tại trụ sở chính.
Các dữ liệu, chỉ tiêu để đánh giá, phân tích rủi ro được thu thập hoàn toàn thủ công, quá trình tổng hợp rất khó khăn. Hiện tại các kênh thông tin báo cáo của Hội sở chính chủ yếu do chi nhánh cung cấp qua đường công văn giấy tờ, nặng nề về hành chính, không đảm bảo tính kịp thời, tính chính xác và khách quan.
Công cụ đo lường rủi ro tác nghiệp còn khá đơn giản, thiếu những mô hình dự báo, ước lượng tiên tiến. Để các công cụ đo lường ngày càng hiện đại và chính xác hơn, ngoài việc thuê các chuyên gia của ngành xây dựng mô hình dự báo, ước lượng thì NH cũng cần phải chú ý đến việc chiêu mộ nhân tài, có thể đây sẽ là nguồn cung cấp các sản phẩm tiên tiến, công nghệ cao cho ngân hàng. Các công cụ quản lý rủi ro chưa được phát triển, hiện tại SHB đã triển khai công cụ quản lý rủi ro tác nghiệp: Tự đánh giá và kiểm soát; báo cáo dấu hiệu rủi ro tác nghiệp; Báo cáo sự cố mà ma trận rủi ro tác nghiệp, rà soát và phê duyệt sản phẩm mới; theo dõi khắc phục những ghi nhận của kiểm toán, bảo hiểm.
Nguyên nhân.
Những hạn chế nêu trên của công tác quản lý rủi ro tác nghiệp của SHB xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm:
Thứ nhất, do thiếu các quy định, định hướng, hướng dẫn về quản lýrủi ro tác nghiệp từ các cơ quan quản lý Nhà nước.
Thứ hai, do hạn chế về mô hình kinh doanh: theo mô hình của ngân hàng hiện đại thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng được tổ chức theo từng mảng, như: mảng bán buôn, mảng bán lẻ, mảng kinh doanh tiền tệ…Mỗi mảng có một phó tổng giám đốc phụ trách. Tuy nhiên mô hình kinh doanh của SHB vẫn tổ chức theo các chi nhánh, dạng hỗn hợp, làm tất cả các chức năng kinh doanh, chính vì vậy với mô hình tổ chức kinh doanh hiện tại, SHB chưa hoàn toàn áp dụng được mô hình quản lý rủi ro chuẩn.
Thứ ba, do hạn chế về công nghệ, hiện tại ở Việt Nam nói chung và ở SHB nói riêng chưa có phầm mềm quản lý rủi ro tác nghiệp hiệu quả; Chưa có chương trình phần mềm để chiết xuất dữ liệu, các thông tin quản lý rủi ro từ hệ thống ngân hàng cốt lõi.
Thứ tư, do sự phối kết hợp giữa các Ban, phòng tại hội sở chính chưa thực sự tốt và hiệu quả. Về nguyên tắc, các ban, trung tâm có liên quan tại hội sở chính phải phối hợp với Phòng quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp trong việc cung cấp thông tin đầu vào cho hoạt động quản trị rủi ro. Tuy nhiên trên thực tế SHB chưa xây dựng được cơ chế phối kết hợp hiệu quả giữa các bộ phận chức năng, do vậy chỉ khi nào Phòng quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp có ý kiến bằng văn bản yêu cầu cung cấp thông tin đầu vào cho hoạt động QLRR thì các Ban, phòng ban, trung tâm mới cung cấp kết quả. Quá trình này làm cho việc cung cấp thông tin không đảm bảo tính kịp thời và hiệu quả.
Thứ năm, do một bộ phận nhỏ cán bộ, công nhân viên trong hệ thống chưa nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của quản lý rủi ro tác nghiệp; từ đó dẫn tới chủ quan, công tác báo cáo chưa được quan tâm và mang tính hình thức, thậm chí có chi nhánh còn báo cáo không trung thực tình trạng rủi ro tác nghiệp của chi nhánh. Chính điều này đã gây khó khăn rất lớn cho công tác quản trị rủi ro tác nghiệp, việc đánh giá rủi ro không được thực hiện một cách đầy đủ, thậm chí là đánh giá rủi ro sai do các số liệu của nhân viên cung cấp không đúng.
=> hiện tượng này sẽ dẫn đến tình trạng thông tin đầu vào không đầy đủ, không phản ánh đúng thực trạng rủi ro tác nghiệp của toàn hệ thống.
Thứ sáu, mua bảo hiểm là khâu vô cùng quan trọng trong QTRRTN, vì có mua bảo hiểm thì rủi ro mới được chuyển giao và giảm nhẹ bớt. Tuy nhiên tại Việt Nam hiện nay chưa phát triển đa dạng các sản phẩm bảo hiểm, trong nhiều trường hợp SHB muốn mua bảo hiểm cho các hoạt động nghiệp vụ của mình thì cũng khó khăn và không thể triển khai ( ở Việt Nam hiện tại mới chỉ có hoạt động bảo hiểm tiền gửi, chưa có các hoạt động bảo hiểm thanh toán, bảo hiểm trợ thương mại).
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NHTMCP SHB CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1. Định hướng quản trị rủi ro tác nghiệp tại Chi nhánh
3.1.1. Định hướng chung về hoạt động và phát triển của Chi nhánh
Hiện nay, tại Quảng Nam đã có hơn 75 CN NHTM và các TCTD hoạt động, góp phần làm cho thị trường tiền tệ - tín dụng nói chung, thị trường dịch vụ ngân hàng nói riêng ngày càng sôi nổi. Các CN đang tiếp tục hiện đại hoá ngân hàng và hệ thống thanh toán qua ngân hàng, trong đó thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng trên 88%, tăng 14% so với năm 2008. Dịch vụ ngân hàng điện tử được quan tâm phát triển mở rộng đến từng khu vực dân cư, khu kinh tế - xã hội trong thành phố.
Trong những năm qua, hoạt động kinh doanh của các NHTM trên địa bàn Quảng Nam đã đạt được những thành tựu đáng kể. Tổng nguồn vốn huy động và tổng dư nợ cho vay của các chi nhánh NHTM tăng trưởng liên tục, bình quân trên 20%/năm đã tạo đà và tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển, mở rộng các dịch vụ ngân hàng. Bên cạnh đó số ngân hàng thương mại tham gia vào thi trường này ngày càng tăng tạo nhiều cơ hội cho nhà đầu tư và người dân.
Nhận thấy, Quảng Nam là một thị trường tiềm năng, khả năng tăng trưởng cao. Đặc biệt cùng với sự ra đời của khu kinh tế mở Chu Lai, kinh tế của tỉnh đang ngày càng phát triển mạnh mẽ. Theo đó, thực hiện theo định hướng phát triển của ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Việt Nam, bước vào năm 2012, CN ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội Quảng Nam chủ trương tiếp tục đẩy mạnh kế hoạch cổ phần hóa, tăng vốn nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh, đầu tư công nghệ hiện đại hóa ngân hàng, chuẩn hóa toàn diện hoạt động quản trị điều hành, sản phẩm dịch vụ, từng bước hội nhập quốc tế, nâng cao giá trị thương hiệu SHB trên thị trường trong nước và quốc tế. Mục tiêu kế hoạch đặt ra năm 2011 là: tổng tài sản tăng 20%, nguồn vốn huy động tăng 20%, tổng dư nợ cho vay và đầu tư tăng 20%, nợ xấu dưới 3%, lợi nhuận trước thuế tăng 11%, hệ số an toàn vốn CAR tiếp tục được giữ vững ở mức trên 10%.
3.1.2. Định hướng về quản trị rủi ro tác nghiệp tại Chi nhánh
Hiệp định Basel II là chuẩn mực quốc tế về các nguyên tắc QTRR đối với các NHTM, bắt đầu từ 6/2004 một số nước trên thế giới đã triển khai áp dụng có hiệu quả. Do vậy, để công tác QTRRTN của CN có hiệu quả đồng thời phù hợp với các thông lệ quốc tế mới nhất. CN đã định hướng cụ thể đối với công tác QTRRTN trong hệ thống như sau:
Bộ máy kiểm toán, kiểm soát nội bộ sẽ được kiện toàn, nâng cao chất lượng, đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật và quy định chỉ đạo nội bộ.
Sắp xếp bộ máy tổ chức tại CN để QTRR theo đúng mô hình thông lệ quốc tế, bố trí đủ nguồn nhân lực, đủ khả năng để thực hiện QTRR tốt nhất.
Xây dựng hệ thống các chính sách, quy định, quy trình QTRR để đảm bảo QTRRTN phải được thực hiện thường xuyên hàng ngày, từ nhân viên đến lãnh đạo kiểm tra rà soát được toàn bộ hoạt động của ngân hàng nhằm phát hiện triệt để nhất các RRTN và có biện pháp ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro kịp thời.
Tăng cường, củng cố QTRRTN thông qua sử dụng hệ thống công nghệ thông tin một các triệt để. Công nghệ thông tin là một công cụ đắc lực giúp giảm thiểu RRTN thông qua việc lưu chuyển thông tin đánh giá hoạt động trên quy mô toàn hệ thống, quản lý khách hàng tốt hơn….
Tăng cường giáo dục về tư tưởng, quy chế, nội quy cán bộ, công nhân viên trong toàn CN để mọi người hiểu rõ các loại RRTN liên quan có thể xảy ra đối với bản thân và cách thức hạn chế phòng ngừa hiệu quả nhất.
Việc phân cấp quản lý cần tuân thủ theo nguyên tắc phân định trách nhiệm cụ thể, rõ ràng của từng cấp QTRRTN. Phân biệt trách nhiệm giữa các cấp quản lý tầm chiến lược, cấp quản lý điều hành và cấp tổ chức thực hiện.
3.2. Giải pháp hoàn thiện QTRRTN tại Chi nhánh
Quản trị rủi ro tác nghiệp là một công tác còn khá mới mẻ đối với hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Do vậy để áp dụng và thực hiện có hiệu quả theo đúng thông lệ quốc tế thì cần có các bước đi, giải pháp cụ thể. Qua tham khảo hiệp định Basel II, kinh nghiệm quản lý rủi ro tác nghiệp ở một số nước, và các tài liệu
tham khảo về quản trị rủi ro tác nghiệp; căn cứ vào thực trạng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại SHB, em xin đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại SHB như sau:
3.2.1. Giải pháp ngăn ngừa rủi ro
Từ những hạn chế và nguyên nhân nêu trên, ta có thể rút ra một số giải pháp
nhằm ngăn ngừa RRTN như sau:
3.2.1.1. Nguồn nhân lực
Trong hoạt động của bất kỳ tổ chức nào thì yếu tố con người luôn là yếu tố quan trọng số một. Nó quyết định trực tiếp đến sự thành công hay thất bại trong hoạt động của chính tổ chức đó và tổ chức ngân hàng trong đó SHB không phải là ngoại lệ.
Công tác QTRRTN muốn đạt hiệu quả cao đòi hỏi đội ngũ CBNV – những người “sở hữu” RRTN phải có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, trình độ tay nghề, kỹ năng xử lý công việc. Muốn như thế CN phải chú trọng hai công tác:
Chính sách tuyển dụng: phải phù hợp để đảm bảo nguồn cán bộ có chất lượng ngay từ đầu vào. Đối với cán bộ trẻ mới ra trường, chưa có kinh nghiệm công tác ở vị trí cán bộ tín dụng thì khi tuyển dụng cho vị trí này cần phải trải qua vị trí trợ lý cho cán bộ tín dụng chính với thời gian 1-2 năm, sau khi đạt yêu cầu mới cho chính thức đảm nhiệm.
Chính sách đào tạo cán bộ: Hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích duy trì và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, thường xuyên mở các lớp tập huấn nghiệp vụ cũng như phân tích tài chính doanh nghiệp cho cán bộ.
RRTN luôn tồn tại song song với quá trình hoạt động của ngân hàng, công việc quản trị có thể ngăn ngừa, giảm thiểu chứ không thể hạn chế triệt để RRTN được. Mặt khác, nếu rủi ro xảy ra là do sự sơ suất, thiếu hiểu biết của cán bộ hoặc do các nguyên nhân khách quan thì ta cũng kịp thời ứng phó được; nhưng nếu rủi ro xảy ra là do sự cố ý, tính toán, sắp đặt trước thì đây mới là mối hiểm nguy khó
lường cho ngân hàng. Vì vậy, vấn đề đáng nói ở đây là việc tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, nhân viên trong ngân hàng.
Chấn chỉnh cán bộ trong toàn đơn vị tuân thủ đúng quy định, quy chế, quy trình nghiệp vụ và nội quy lao động của CN; Đồng thời rà soát lại quy trình nghiệp vụ, đảm bảo nguyên tắc kiểm soát chéo trong QTRR; nếu phát hiện quy trình, nghiệp vụ còn có kẻ hở tạo điều kiện cho kẻ gian lợi dụng, đơn vị báo cáo ban lãnh đạo, đề xuất biện pháp khắc phục, tránh tình trạng lặp lại sự cố rủi ro tương tự.
Tăng cường kiểm tra, giám sát quá trình tác nghiệp tại các phòng/ban. Áp dụng hạn mức rủi ro trong giao dịch và phê duyệt theo đúng quy định của NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội Việt Nam: quy định số 208/QĐ-HĐQT-NH SHB35 của HĐQT ngày 24/02/2010 và quy trình số 793/QĐ-NH SHB35 mã số QT.35.04 về việc quy định và hướng dẫn xác định, quản lý GHTD và thẩm quyền quyết định GHTD; quy định số 2680/QĐ-NH SHB38 của HĐQT và các văn bản bổ sung về việc quy định cấp độ truy cập và hạn mức của người sử dụng trên hệ thống ngày 22/10/2009; quy định số 2473/ QĐ-NH SHB32 về việc quy định tạm thời về QTRR hoạt động kinh doanh thẻ ngày 23/12/2007.
Cảnh giác, giám sát chặt chẽ các cán bộ thẩm quyền quyết định trong nghiệp vụ cho vay, thanh toán chuyển tiền, phát hành bảo lãnh ngân hàng, thu chi tiền mặt, thủ kho, tiếp quỹ ATM. Thường hợp phát hiện cán bộ có biểu hiện nghi ngờ như: hoàn cảnh gia đình khó khăn nhưng đột biến có số lượng tiền gửi trong tài khoản cá nhân lớn hơn rất nhiều so với thu nhập hợp pháp hoặc mua sắm các tài sản có giá trị cao nhưng không rõ nguồn tiền…Trưởng đơn vị chỉ đạo thường xuyên theo dõi hành vi của cán bộ và tìm hiểu nguyên nhân; thực hiện kiểm tra, kiểm soát các báo cáo cân đối cuối ngày, đặc biệt các báo cáo lỗi sai sót phải điều chỉnh trên hệ thống theo văn bản hướng dẫn số 2098/ HD-NH SHB10 (HD.10.92) về việc hướng dẫn hậu kiểm nghiệp vụ kế toán trong hệ thống ngân hàng của Tổng giám đốc ban hành ngày 26/08/2009; đối chiếu hồ sơ, chứng từ gốc và các giao dịch phát sinh trên hệ thống Core Banking và các Module hỗ trợ nghiệp vụ, đột xuất kiểm tra
đối chiếu số quỹ và tiền mặt thực tế trong kho (trong giờ làm việc), phát hiện sớm các lỗi sai sót trong QTTN.
Tăng cường giáo dục tư cách đạo đức cán bộ, nhất là các cán bộ huy động vốn và cán bộ tín dụng.Thực hiện đầy đủ các quy định về quản lý giấy tờ có giá, con giấu, chữ ký…, đặc biệt tăng cường giám sát , đối chiếu số liệu cuối ngày đối với các món huy động vốn lưu động. Chấn chỉnh cán bộ tuyệt đối không để lộ mật khẩu đăng nhập vào hệ thống thanh toán. Thậm chí có thể chuyển vị trí công việc cho phù hợp với năng lực, trình độ của cán bộ.
Khi phát hiện có hành vi gian lận liên quan đến rủi ro đạo đức, đơn vị báo cáo cho ban lãnh đạo và khai báo vào hệ thống QLRRTN OpRiskMonitor theo quyết định số 224/ QĐ-NH SHB7 ngày 08/02/2011 để xử lý theo nội quy lao động