Chương 2 : Thực trạng chất lượng tớn dụng ngắn hạn tại ngõn hàng Vietcombank
2.2. Thực trạng tớn dụng ngắn hạn tại ngõn hàng
2.2.1.3 Chất lượng tớn dụng tại VCB HD
Để xem xột chất lượng tớn dụng ngắn hạn của VCB HD trước hết ta xem xột đến tỷ lệ nợ quỏ hạn bởi vỡ nợ quỏ hạn cao cũng cú nghĩa là ngõn hàng khụng thu được lói và gốc cho vay đỳng hạn, núi cỏch khỏc làm giảm chất lượng tớn dụng của ngõn hàng.
Bảng 2.12. Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn và nợ xấu ngắn hạn của VCB HD qua
cỏc năm.(đơn vị : triệu VND ) Chỉ tiờu 2006 2007 2008 thỏng 1..2009 *Nợ quỏ hạn 0 0 77,048 70,637 - Ngắn hạn 0 0 58,127 35,216 - Trung, dài hạn 0 0 19,284 35,421 *Tỷ lệ nợ quỏ hạn/tổng dư nợ 0 0 4.22% 4.18% *Nợ xấu 0 0 66,850 62,270 -Ngắn hạn 0 0 33,700 34,044 - Trung dài hạn 0 0 33,150 28,226 *Tỷ lờ nợ xấu/ tổng dư nợ 0 0 3.67% 3.69% ( nguồn: phũng tổng hợp chi nhỏnh NHNT HD )
Hai năm liền 2006, 2007 chi nhỏnh khụng cú nợ quỏ hạn và nợ xấu. Đú là thành tớch rất lớn của ngõn hàng khi tuõn thủ quy trỡnh tớn dụng một cỏch chặt chẽ, giảm thiểu rủi ro , đảm bảo độ an toàn cho những khoản vay trong đú vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao. Đến 2008 thỡ nợ quỏ hạn và nợ xấu đó xuất hiện, nhỡn chung tỷ lệ này là khụng cao, tỷ lệ nợ quỏ hạn 2008 là 4.22% và cuối thỏng 1 năm 2009 là 4.18 % đều dưới 5% (tỷ lệ NQH dưới 5% của cỏc NHTM là chấp nhận được ). Trong đú năm 2008 nợ quỏ hạn ngắn hạn là 58,127 triệu đồng chiếm 75.44% tổng nợ quỏ hạn, 6.04% tổng số dư nợ ngắn hạn và nợ xấu ngắn hạn là 33,700 triệu đồng chiếm 50.41% tổng nợ xấu và 3.5% tổng dư nợ ngắn hạn . Đến cuối thỏng 1. 2009 nợ quỏ hạn ngắn hạn đó là 35,210 triệu VND chiếm 4.42% tổng dư nợ ngắn hạn và nợ xấu ngắn hạn là 34,044 triệu VND chiếm 4.27% tổng dư nợ ngắn hạn. Nguyờn
nhõn của tỡnh trạng trờn khụng ngoài tỡnh hỡnh khú khăn chung của nền kinh tế Việt Nam khi bị ảnh hưởng tuy khụng nhiều của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới. Nợ quỏ hạn và nợ xấu tỏc động rất lớn đến kết quả kinh doanh của chi nhỏnh, khụng những việc thu hồi vốn để quay vũng bị chậm lại mà nguồn lợi nhuận của chi nhỏnh bị giảm sỳt do phải trớch dự phũng rủi ro cho cỏc khoản vay, làm tăng chi phớ của ngõn hàng. Vỡ vậy cần nhất đối với chi nhỏnh bừy giờ là phải tăng cường cụng tỏc thẩm định, quản lý rủi ro, hạn chế thấp nhất nợ quỏ hạn và nợ xấu trong tỷ trọng dư nợ tớn dụng, nhất là tớn dụng ngắn hạn.
Bảng 2.13. Tỡnh hỡnh doanh số cho vay và doanh số thu nợ ngắn hạn của VCB HD qua cỏc năm.
Chi tiờu 2006 2007 2008 thỏng 1. 2009
Doanh số cho vay 1,751,598 2,222,668 2,868,635 178,832 -Trong đú ngắn hạn 1,502,234 2,000,901 2,366,090 141,221 Doanh số thu nợ 1,385,616 1,947.985 2,506,076 314,225 -Trong đú ngắn hạn 1,132,651 1,789,847 2,293,899 304,794 Vũng quay vốn tớn dụng ngắn hạn =Doanh số thu nợ ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn bq 1.671 2.014 2.387 - (nguồn : phũng tổng hợp chi nhỏnh ngõn hàng NTHD )
Vũng quay vốn tớn dụng ngắn hạn tăng đều, đến 2008 đó là 2.378 vũng chứng tỏ tốc độ luõn chuyển tiền tệ trong nền kinh tế nhanh, ngõn hàng đó tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thụng hàng hoỏ. Với một lượng vốn nhất định nhưng do tốc độ chu chuyển vốn tớn dụng nhanh nờn ngõn hàng cú thể đỏp ứng nhu cầu vốn tớn dụng của doanh nghiệp trong phỏt triển kinh doanh.
Trong tổng doanh số cho vay thỡ cho vay ngắn hạn luụn chiếm một tỷ trọng lớn năm 2006 là 85.76%, 2007 : 90.02%, 2008 :82.48% và cuối thỏng 1 năm 2009 cho vay ngắn hạn chiếm 78.97% trong tổng doanh số cho vay. Điều này càng khẳng
định tầm quan trọng của cho vay ngắn hạn trong cụng tỏc tớn dụng khi nú chiếm một tỷ trọng rất lớn trong việc sử dụng vốn của ngõn hàng. Mặt khỏc ta cũng thấy sự tăng trưởng khỏ ổn định trong doanh số cho vay ngắn hạn , 2006 tăng trưởng 20% , năm 2007: 33.2%, 2008 là 18.25% tuy nhiờn cần phải nhỡn vào doanh số thu nợ, bởi khả năng thu hồi nợ mới quyết định tới sự bền vững và an toàn của cỏc mún nợ. Nhỡn chung doanh số thu nợ ngắn hạn đều tăng qua cỏc năm cao nhất là 2007 với mức tăng 58.02%, song cả 2 năm 2006 và 2007 doanh số thu nợ ngắn đều thấp hơn khỏ nhiều so với doanh số cho vay, 2006 doanh số thu nợ chỉ bằng 75.4% so với doanh số cho vay, và 2007 con số này là 89.45% .Đến 2008 tỡnh hỡnh cú vẻ khởi sắc hơn khi doanh số thu nợ ngắn hạn là 2,293,899 triệu VND bằng 96.95% doanh số cho vay ngắn hạn . Cuối thỏng 1 . 2009 một số khoản nợ ngắn hạn lớn từ năm ngoỏi đó đến kỳ trả nợ , ngõn hàng đó thu được nờn doanh số thu nợ ngắn hạn 304,794 triệu VND gấp 2.16 lần doanh số cho vay ngắn hạn. Tuy nhiờn xột theo tổng thể thỡ cả năm 2009 doanh số thu nợ ngắn hạn sẽ khụng cú chờnh lệch nhiều so với doanh số cho vay ngắn hạn.