6. Tổng quan tài liệu tham khảo
1.3. KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP
1.3.2. Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
a. Đặc điểm của rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
Để chủ động phịng ngừa rủi ro tín dụng cĩ hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích. Rủi ro tín dụng cĩ những đặc điểm cơ bản sau:
- Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng. Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn. Hay nĩi cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng.
- Rủi ro tín dụng cĩ tính chất đa dạng và phức tạp: Đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng do đặc trưng ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ. Do đĩ khi phịng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụng đem lại để cĩ biện pháp phịng ngừa phù hợp.
- Rủi ro tín dụng cĩ tính tất yếu tức luơn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: Tình trạng thơng tin bất cân xứng đã làm cho ngân hàng khơng thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách tồn diện
và đầy đủ, điều này làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng. Kinh doanh ngân hàng thực chất là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt được lợi nhuận tương ứng.
b. Đặc điểm của kiếm sốt rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp
- Kiểm sốt rủi ro tín dụng là những hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro trước khi rủi ro xảy ra. Bởi ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ với những rủi ro luơn tiềm ẩn, trong đĩ rủi ro tín dụng mang tính tất yếu sẽ xảy ra, nĩ làm giảm thu nhập của ngân hàng, đồng thời tác động đến khả năng thanh tốn của ngân hàng và đặc biệt là ảnh hưởng đến uy tín và năng lực cạnh tranh của đơn vị, do vậy, ngân hàng luơn luơn phải cĩ những động thái nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra trong tương lai và kiểm sốt rủi ro tín dụng chính là nhiệm vụ mà ngân hàng cần thực hiện, sẵn sàng trong tư thế chủ động trước khi cĩ những hiện tượng tiêu cực xảy ra.
- Kiểm sốt rủi ro tín dụng được thực hiện xuyên suốt trước, trong và sau khi cho vay. Nhằm hạn chế tối thiểu các rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, yêu cầu quan trọng nhất là cần phải kiểm sốt thường xuyên và liên tục trong tồn bộ quá trình vay vốn của khách hàng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Khách hàng nhất thiết phải thực hiện đầy đủ, thường xuyên một cách chặt chẽ các giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay.
+ Kiểm tra, kiểm sốt trước khi cho vay: Thu thập đầy đủ thơng tin và nắm rõ các vấn đề liên quan đến khách hàng vay: pháp lý, hoạt động, tài chính… làm cơ sở cho việc thẩm định và quyết định cho vay
+ Kiểm tra, kiểm sốt trong khi cho vay: Giúp cho đơn vị kinh doanh cho vay đúng đối tượng, đúng mục đích, kiểm chứng được nhu cầu vay của doanh nghiệp. Việc kiểm chứng này thực hiện thơng qua kiểm tra chứng từ giải ngân.
+ Kiểm tra, kiểm sốt sau khi cho vay: Nhằm biết chắc rằng vốn vay được sử dụng đúng mục đích và đánh giá được hiệu quả thực hiện phương án kinh