6. Tổng quan tài liệu tham khảo
2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG CHO
2.4.3. Nguyên nhân của hạn chế
a. Nguyên nhân chủ quan:
- Mặc dù, chi nhánh cĩ bộ phận thẩm định cĩ ý kiến độc lập tuy nhiên do v n chịu sự quản lý và điều trực tiếp của Giám đốc chi nhánh nên chưa đảm bảo được tính khách quan, độc lập, tự chủ trong việc đánh giá, phân tích khách hàng. Các đánh giá và nội dung thẩm định của bộ phận thẩm định cịn bị chi phối bởi các cấp lãnh đạo, d n đến các nhận định khơng đúng với thực tế của khách hàng, bỏ qua các dấu hiệu rủi ro để ra quyết định cho vay.
- Chưa xây dựng được hệ thống cung cấp thơng tin, cảnh báo tín dụng bài bản và đầy đủ để hỗ trợ, phục vụ cho cơng tác thẩm định và kiểm sốt rủi ro. Các thơng tin liên quan đến khách hàng, đến ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khách hàng, các thơng tin kinh tế vĩ mơ cĩ ảnh hưởng trực tiếp đến doanh
nghiệp… chưa được cập nhật thường xuyên, chưa kịp thời nắm bắt các thay đổi cĩ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của khách hàng. Chất lượng hệ thống thơng tin phục vụ cho cơng tác đánh giá, thẩm định khách hàng nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tuy cĩ được cải thiện nhiều song hiệu quả đạt được chưa cao, chưa như mong muốn. Nguồn thơng tin cịn ít, chưa được cập nhật thường xuyên.
- Sự tn thủ quy trình tín dụng của Chi nhánh cĩ những thời điểm chưa nghiêm và thiếu thận trọng, hoạt động cho vay v n để xảy ra sai sĩt như: cho vay vượt quá nhu cầu và quy mơ hoạt động của khách hàng, xếp hạng tín dụng khơng đúng với thực tế khách hàng, tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo khơng
đúng theo quy định, định giá tài sản đảm bảo khơng đúng với thực tế…
- Cơng tác đào tạo nguồn nhân lực chưa được chuẩn bị kịp thời, số lượng chuyên viên chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh cịn thiếu, đặc biệt chuyên viên làm cơng tác tín dụng. Một số chuyên viên cĩ năng lực hạn chế, d n đến các sai sĩt trong quá trình cho vay, các rủi ro mang tính chủ quan từ phía cán bộ tín dụng.
- Chính sách tín dụng cịn hạn chế, một số điểm chưa phù hợp với thực tế: chính sách lãi suất áp dụng chưa linh hoạt đối với các khách hàng cĩ mức độ rủi ro khác nhau, d n đến nhiều trường hợp khách hàng cĩ rủi ro cao nhưng lãi suất cho vay cịn thấp, chưa áp dụng đúng nguyên tắc phần bù rủi ro; chính sách về tài sản đảm bảo cịn lỏng lẻo, tỷ trọng dư nợ trong việc cho vay thế chấp hàng tồn kho và khoản phải thu ở mức cao, chất lượng tài sản đảm bảo là hàng tồn kho và khoản phải thu ở mức thấp, khơng thể quản lý, dễ xảy ra mất mát, rất khĩ xử lý khi rủi ro phát sinh nợ xấu.
- Các phương thức kiểm sốt chưa được thực hiện đầy đủ, triển khai chưa hiệu quả:
+ Né tránh rủi ro: cơng tác sàng lọc khách hàng, thẩm định đánh giá khách hàng chưa thực sự chính xác và cịn hạn chế. Kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng cịn mang tính chủ quan của cán bộ thẩm định, chưa thực sự khách quan. Chất lượng báo cáo thẩm định cịn sơ sài, chưa đi sâu đánh giá, chưa nhận diện được hết rủi ro, chưa nêu bật được rủi ro đối với từng nội dung đánh giá, d n đến khĩ khăn cho cấp phê duyệt trong việc cân đối giữa lợi ích và rủi ro trong việc cho vay khách hàng.
+ Ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro: kiểm sốt sau giải ngân và kiểm sốt sau chưa tốt, quá trình kiểm tra giám sát sau khi cho vay cịn sơ sài, chưa được chú trọng, v n chưa đảm bảo sự kết hợp chặt chẽ giữa các phịng ban cĩ liên quan. Khơng thường xuyên kiểm sốt sau khách hàng, khơng nhận diện được các dấu
hiệu bất thường, rủi ro cĩ thể xảy ra đối với khách hàng.
Các điều kiện điều khoản trong hợp đồng cịn chung chung. Thiếu chi tiết các nội dung nhằm kiểm sốt nợ vay như: điều kiện giải ngân, chứng từ cung cấp, các nội dung bên vay phải thực hiện để phịng ngừa rủi ro.
+ Chuyển giao rủi ro: Chưa áp dụng biện pháp bảo hiểm tiền vay. Chưa sử dụng các cơng cụ phái sinh như hợp đồng kỳ hạn, hốn đổi, quyền chọn và tương lai nhằm phịng ngừa và hạn chế rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng.
+ Đa dạng hĩa rủi ro: ngành nghề lĩnh vực cho vay cịn tập trung vào một hai ngành nghề chính, dư nợ cịn tập trung vào một số khách hàng lớn, chưa đa dạng hĩa được rủi ro.
b. Nguyên nhân khách quan:
- Do sức ép cạnh tranh gay gắt, áp lực mở rộng tín dụng, tăng thị phần đã làm cho ngân hàng nới lỏng và hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện cấp tín dụng, do đĩ sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kiểm sốt rủi ro. Để phát triển khách hàng và đạt được kế hoạch đề ra, chi nhánh thường phải chấp nhận cho vay đối với những khách hàng khơng thực sự tốt, cĩ thể tiềm ẩn nhiều rủi ro, đây là cái giá phải đánh đổi trong mơi trường cạnh trạnh như hiện nay.
- Do quy mơ hoạt động của chi nhánh cịn nhỏ nên hạn chế về nguồn lực, cơng nghệ.
- Nguyên nhân do ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế trên thế giới nĩi chung và Việt Nam nĩi riêng, thời gian vừa qua xảy ra cuộc khủng hoảng kinh tế tồn cầu, d n đến hoạt động của các doanh nghiệp trở nên khĩ khăn, thua lỗ, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng. Trong thời gian qua và tình hình hiện nay do tác động của khủng khoảng của nền kinh tế, bất ổn của thị trường tài chính, sức mua giảm, thị trường bất động sản và thị trường chứng khốn xuống dốc cùng với chính sách điều hành tài chính của nhà nước cĩ sự thay đổi liên tục… tất cả các vấn đề nêu trên đã vượt quá sức chịu đựng
của doanh nghiệp làm cho các doanh nghiệp lâm vào khĩ khăn, thua lỗ, phá sản…khơng trả được nợ cho ngân hàng d n đến hoạt động của ngân hàng cũng gặp rất nhiều khĩ khăn và chứa đựng nhiều rủi ro.
- Mơi trường cung cấp thơng tin thiếu và khĩ kiểm chứng, ngân hàng rất thiếu và khĩ khăn trong việc tìm kiếm các thơng tin tin vậy về tình hình khách hàng, ngành nghề, giá cả, định mức kinh tế kỹ thuật, cơng nghệ, thị trường, quy hoạch phát triển vùng miền, chiến lược phát triển ngành …để phục vụ cho cơng tác phẩm định PAKD/DAĐT, do vậy sẽ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định trong cho vay. Hiện nay, nguồn thơng tin từ CIC của NHNN chủ yếu chỉ để khai thác thơng tin về tình hình nợ vay và lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng chứ chưa đáp ứng được nhiều theo yêu cầu. Tình hình thơng tin và số liệu báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp thiếu tin cậy, nhiều doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập và hoạt động mang tính chất gia đình, nhập nhằng giữa vấn đề tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp, báo cáo tài chính phần lớn đều chưa qua kiểm tốn, thậm chí nếu được kiểm tốn thì mức độ tin cậy cũng chưa cao, số liệu tài chính và tình hình hoạt động cịn thiếu minh bạch, việc ghi chép, hạch tốn kế tốn, kê khai số liệu thường khơng chính xác và mang tính đối phĩ, cĩ ý đồ làm đẹp hồ sơ để vay vốn. Do đĩ ngân hàng gặp rất nhiều vấn đề khĩ khăn trong thẩm định cho vay và quản lý khoản vay.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH ĐĂKLĂK
3.1. CÁC CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN 3.1.1. Định hướng tín dụng MB ĐăkLăk.
Định hướng phát triển tín dụng gắn với chất lượng tín dụng. Chất lượng tín dụng là trọng tâm ưu tiên. Một mặt tập trung cơng tác rà sốt, thu hồi nợ xấu, nợ quá hạn lành mạnh danh mục tín dụng. Mặt khác, thực hiện trích lập đầy đủ dự phịng đảm bảo nguồn tài chính sẵn sàng bù đắp các rủi ro cĩ khả năng phát sinh. Mục tiêu tăng trưởng tín dụng trong năm 2015 là phát triển quy mơ dư nợ đạt tốc độ tăng trưởng 15%.
Chất lượng tín dụng là trọng tâm ưu tiên. Tăng trưởng tín dụng trên nguyên tắc chọn lọc, an tồn, hiệu quả đảm bảo danh mục tín dụng hợp lý, phù hợp. Các quyết định cấp tín đụng được cân nhắc thận trọng trên phương diện cân đối giữa thu nhập và rủi ro. Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng, chi nhánh tập trung ưu tiên nguồn lực xử lý và thu hồi nợ xấu.
Tăng trưởng tín dụng đi đơi với cơng tác huy động vốn để đảm bảo việc phát triển kinh doanh bền vững, việc cấp tín dụng cho khách hàng bám sát chỉ tiêu huy động vốn.
- Định hướng về giải pháp phát triển tín dụng:
+ Chủ động xây dựng các gĩi tín dụng ưu đãi theo phân từng phân khúc khách hàng để tăng khả năng cạnh tranh đối với các ngân hàng khác trên địa bàn. Thực hiện phân khúc khách hàng theo các tiêu chí về lĩnh vực, quy mơ, từ đĩ đưa ra các chính sách riêng á dụng đối với từng phân khúc khách hàng, từ đĩ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng.
+ Khai thác tối ưu nguồn lực của khách hàng thơng qua việc cung cấp các sản phẩm trọn gĩi trên nền tảng phân phối đa kênh. Dựa trên số lượng khách hàng hiện cĩ, MB định hướng khai thác các khách hàng là đối tác đầu vào và đầu ra của khách hàng này, một chuỗi khách hàng được phát triển theo mơ hình xương cá, nâng cao khả năng tìm kiếm khách hàng.
+ Khai thác sâu khách hàng tốt, hiện hữu. Việc tìm kiếm khách hàng mới là vấn đề ưu tiên, bên cạnh đĩ phải khai thác nhiều hơn nữa các nhu cầu từ các khách hàng hiện tại, cung cấp các sản phẩm đáp ứng tất cả các nhu cầu của khách hàng, xây dựng các chính sách ưu đãi, chăm sĩc khách hàng cũ, nhằm tăng trưởng tín dụng một cách bền vững.
+ Xây dựng hệ thống các đối tượng khách hàng ưu tiên phát triển và cĩ những chính sách ưu đãi áp dụng để thu hút các đối tượng khách hàng này.
+ Tận dụng mối quan hệ để phát triển tín dụng đối với các đối tác là các đơn vị thuộc Bộ quốc phịng, bộ cơng an, bộ y tế, Viettel và các đối tác đầu vào, đầu ra cĩ quan hệ với các đơn vị này.
- Định hướng về giải pháp chất lượng tín dụng:
+ Tăng cường cơng tác giám sát chất lượng tín dụng từ xa, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, đưa ra các cảnh báo kịp thời, hiệu quả. Hội sở sẽ sát sao hơn nữa trong việc quản lý danh mục tín dụng tại chi nhánh, nhận diện kịp thời các dấu hiệu rủi ro trong danh mục tín dụng, từ đĩ cảnh báo kịp thời cho chi nhánh để cĩ các biện pháp quản lý khách hàng hiệu quả hơn.
+ Tổ chức chỉ đạo xuyên suốt cơng tác kiểm tra tình hình thực tế để nắm vững thực trạng tài chính, năng lực kinh doanh, tài sản đảm bảo và những khĩ khăn thực sự của khách hàng. Xây dựng và triển khai các giải pháp phù hợp với từng khách hàng, hạn chế thấp nhất phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn, đồng hành hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khủng hoảng.
hoạt, cĩ các biện pháp xử lý nhanh chĩng trước các khoản vay phát sinh nợ quá hạn, áp dụng đồng bộ các biện pháp xử lý và thu hồi nợ phù hợp.
+ Tình trạng lãi treo của chi nhánh đang trong tình trạng báo động, thực hiện tập trung thu các khoản lãi treo, lãi phạt, thường xuyên đơn đốc thu hồi nợ, các trường hợp nợ treo kéo dài, thực hiện ngay các biện pháp xử lý thu hồi nợ một cách kịp thời.
+ Thực hiện trích lập dự phịng theo đúng quy định, đảm bảo nguồn tài chính dự phịng đầy đủ cho những tổn thất cĩ thể xảy ra.
3.1.2. Dự báo các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt trong thời gian tới.
- Nhĩm các nhân tố bên trong của NHTM:
+ Chính sách tín dụng: chính sách tín dụng của MB đối với doanh nghiệp chưa được chặt chẽ, cịn nhiều chính sách lỏng lẻo trong cho vay. Nhận biết được vấn đề này, dự báo MB sẽ cĩ những thay đổi chính sách trong thời gian tới để đảm bảo phát triển tín dụng an tồn hơn.
+ Quy trình quản trị rủi ro: Cơng tác nhận dạng và đo lường rủi ro tại MB ĐăkLăk chưa được thể hiện rõ nét và chưa phát huy được vai trị quan trọng trong quy trình quản trị rủi ro tại đơn vị. Chính vì vậy, ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro chưa đem lại hiệu quả tốt. Với mơ hình quy trình quản trị rủi ro như hiện nay tại MB ĐăkLăk, dự báo tình trạng nợ xấu v n chưa thể kiểm sốt tốt, tỷ lệ nợ xấu v n ngày càng tăng cao.
+ Nhân sự: Quản lý rủi ro là một cơng việc liên quan đến nhiều lĩnh vực chuyên mơn nghiệp vụ nên địi hỏi phải cĩ một đội ngũ chuyên gia giỏi về nhiều mặt. Theo đĩ, MB sẽ khơng ngừng nâng cao nguồn lực con người, cĩ những chiến lược, biện pháp để nâng cao hơn nữa trình độ chuyên mơn của nhân viên. Vấn đề năng lực nhân sự ngày càng được cải thiện sẽ gĩp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
+ Cơng nghệ: Liên tục nâng cấp cải thiện hệ thống cơ sở hạ tầng, cơng nghệ thơng tin. Từ đĩ cĩ thể cung cấp kịp thời chính xác các thơng tin theo yêu cầu cũng như phần mềm hỗ trợ sẽ gĩp phần rất nhiều trong việc quản lý hồ sơ khách hàng, cập nhật thơng tin, cho phép ngân hàng theo dõi, tìm hiểu thơng tin về khách hàng dễ dàng, thuận lợi hơn. Thơng qua đĩ, ngân hàng cĩ thể kiểm sốt rủi ro một cách hiệu quả, tiết kiệm hơn.
- Nhĩm các nhân tố bên ngồi của NHTM:
+ Mơi trường kinh tế -xã hội: thiếu ổn định, nền kinh tế v n cịn chịu ảnh hưởng của suy thối nên hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp v n cịn nhiều khĩ khăn, chính vì vậy nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp giảm sút. NHNN đã đang và sẽ điều hành chính sách tiền tệ thận trọng, linh hoạt, chủ động nhằm giảm lạm phát, giảm mặt bằng lãi suất, ổn định lãi suất, ổn định tỷ giá, quản lý thị trường vàng, ổn định kinh tế vĩ mơ, tạo điều kiện thuận lợi cho mơi trường kinh doanh của DN. NHNN đã triển khai nhiều giải pháp nhằm tháo gỡ khĩ khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải quyết nợ xấu của DN. Trong thời gian tới, tình hình hoạt động của các doanh nghiệp sẽ được cải thiện hơn nhờ những chính sách hỗ trợ phát triển của chính phủ, do đĩ việc phát triển tín dụng doanh nghiệp và chất lượng tín dụng sẽ từng bước được cải thiện trong thời gian tới.
+ Mơi trường pháp lý: việc chuẩn bị áp dụng thơng tư 02 và 09 vào cuối năm 2015 sẽ tác động mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng của các ngân hàng. Một số nội dung quan trọng của thơng tư ảnh hưởng lớn đến việc phân loại nợ tại các TCTD như: tồn bộ giá trị dư nợ và cam kết ngoại bảng của khách hàng phải được phân loại vào cùng một nhĩm nợ cĩ mức độ rủi ro cao nhất, việc phân loại nợ phải căn cứ theo nhĩm nợ từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC cung cấp tại thời điểm phân loại nợ… Các TCTD sẽ khơng giấu được nợ xấu như những thời gian trước đây. Với một số quy định chặt chẽ, dự kiến tỷ lệ nợ xấu và nợ quá