Chương 2 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 Cơ sở lý luận
2.1.9 Một số thuật ngữ liên quan đến bán phá giá
Thời hạn điều tra (Time-limit for investigation)
Thời hạn điều tra là khoảng thời gian mà việc điều tra chống bán phá giá phải được kết thúc trước khi hết khoảng thời gian đó. Thơng thường thời hạn điều tra chống bán phá giá là 12 tháng và trong mọi trường hợp không được kéo dài quá 18 tháng.
8Phịng Thương mại và cơng nghiệp Việt Nam (VCCI)
Thơng tin sẵn có (Fact available)
Thơng tin sẵn có là thơng tin mà cơ quan điều tra có thể tìm kiếm được, được sử dụng để thay thế cho những thông tin mà bên liên quan đã từ chối không cung cấp, không cho tiếp cận hoặc cung cấp với nội dung sai lệch. Thơng tin sẵn có được sử dụng khi bên liên quan khơng hợp tác và đó thường là những thơng tin bất lợi cho bên đó.
Thơng tin (Information)
Thơng tin là tất cả các tài liệu, chứng cứ và các thông tin khác mà các bên cung cấp hoặc cơ quan điều tra thu thập được trong quá trình điều tra. Cơ quan điều tra có trách nhiệm tạo điều kiện để các bên liên quan cung cấp thông tin, tiếp cận các thông tin (trừ thông tin mật) mà các bên khác cung cấp cho cơ quan điều tra. Các bên có nghĩa vụ cung cấp thơng tin trung thực, cho phép cơ quan điều tra tiếp cận các thơng tin do mình kiểm sốt khi có yêu cầu. Việc từ chối cung cấp thơng tin, cung cấp thơng tin khơng chính xác hoặc từ chối khơng cho phép cơ quan có thẩm quyền tiếp cận thơng tin thuộc quyền kiểm sốt của mình có thể bị xem là khơng hợp tác và có thể sẽ bị bất lợi.
Thông tin mật (Confidential Information)
Thông tin mật là thơng tin mà bản thân nó có tính bảo mật (thơng tin mà khi công bố sẽ đem lại lợi thế cạnh tranh cho đối thủ hoặc ảnh hưởng xấu đến người cung cấp/giữ thông tin) hoặc thông tin mà bên liên quan cung cấp cho cơ quan điều tra dưới dạng thông tin mật. Bên cung cấp thơng tin mật phải có lý do chính đáng giải thích tại sao đó lại là thơng tin mật đối với mình và phải trình một bản tóm tắt nội dung thơng tin đó (trừ khi có lý do chính đáng khơng thể tóm tắt được, ví dụ khi thơng tin thuần t là những con số).
Thông báo khởi xướng/bắt đầu điều tra (Notice of Initiation)
Thông báo khởi xướng điều tra là việc công khai quyết định khởi xướng điều tra chống bán phá giá của cơ quan có thẩm quyền trên Công báo. Các thời hạn điều tra được tính bắt đầu từ thời điểm có Thơng báo khởi xướng điều tra này. Quyền và nghĩa vụ của các bên liên quan cũng phát sinh kể từ thời điểm này.
Thiệt hại và thiệt hại đáng kể (Injury & material injury)
Thiệt hại là những tổn thất mà ngành sản xuất nội địa nước nhập khẩu phải chịu do việc hàng nhập khẩu bán phá giá gây ra (thể hiện ở mức suy giảm về doanh số, lợi nhuận, thị phần, năng suất, tỷ suất lợi nhuận trên đầu tư, giá, …). Trong vụ việc chống bán phá giá, thiệt hại của ngành sản xuất nội địa chỉ được tính đến nếu đó là thiệt hại đáng kể và có ngun nhân từ việc hàng
hố nhập khẩu bán phá giá (tuy nhiên, khơng có định nghĩa cụ thể thế nào là thiệt hại đáng kể; và việc bán phá giá không nhất thiết là nguyên nhân duy nhất hay nguyên nhân chủ yếu dẫn đến thiệt hại đó). Có 3 loại thiệt hại được xem xét, bao gồm (i) thiệt hại thực tế; (ii) nguy cơ đe doạ gây thiệt hại và (iii) thiệt hại thể hiện ở hệ quả ngăn cản sự hình thành của một ngành sản xuất trong nước nhập khẩu.
Sản phẩm liên quan theo định nghĩa của Hoa Kỳ
Sản phẩm bị điều tra (Subject merchandise): là những sản phẩm nhập khẩu bị kiện bán phá giá và là loại sản phẩm sẽ bị áp đặt thuế chống bán phá giá nếu quyết định chống bán phá giá được ban hành.
Sản phẩm nước ngoài tương tự với sản phẩm bị điều tra (Foreign like product): là các sản phẩm sản xuất bởi các nhà sản xuất, XK liên quan và được bán tại thị trường nước ngoài (nước XK hoặc nước thứ ba, tuỳ từng trường hợp) giống hệt, hoặc giống về những thành phần cơ bản với giá trị tương đương, hoặc giống về mục đích sử dụng với sản phẩm đang bị điều tra, được sử dụng trong so sánh để xác định xem có việc bán phá giá khơng.
Sản phẩm nội địa tương tự với sản phẩm bị điều tra (Domestic like product): là các sản phẩm sản xuất tại Hoa Kỳ tương tự với sản phẩm bị điều tra, được sử dụng khi xác định ngành sản xuất nội địa liên quan và xác định thiệt hại đối với ngành sản xuất đó.
Sản phẩm tương tự (Like Product)
Sản phẩm tương tự là sản phẩm giống hệt (về tất cả các đặc tính) với sản phẩm bị điều tra. Trường hợp khơng có sản phẩm nào như vậy thì sản phẩm tương tự là sản phẩm mặc dù khơng giống hệt nhưng có nhiều đặc điểm gần giống với sản phẩm bị điều tra. Việc xác định sản phẩm tương tự có ý nghĩa quan trọng trong xác định giá thơng thường (là giá của sản phẩm tương tự bán trên thị trường nội địa) và ngành sản xuất nội địa chịu thiệt hại (là ngành sản xuất của nước nhập khẩu sản xuất ra các sản phẩm tương tự).
Rà sốt hồng hơn/Rà sốt cuối kỳ (Sunset Review)
Rà soát hồng hơn là rà sốt được thực hiện ngay trước khi hết thời hạn 5 năm kể từ ngày có quyết định áp thuế chống bán phá giá chính thức hoặc kể từ ngày có kết quả rà sốt (nếu rà sốt được tiến hành cả về biên phá giá và thiệt hại). Rà soát được thực hiện theo yêu cầu của bên liên quan hoặc theo sáng kiến của chính cơ quan điều tra. Nếu kết quả rà soát cho thấy việc ngừng áp thuế chống bán phá giá có thể làm tiếp diễn hoặc tái xuất hiện hiện tượng bán
phá giá và thiệt hại thì thuế chống bán phá giá sẽ tiếp tục được áp dụng thêm 5 năm nữa.
Rà sốt hồn trả thuế/Rà sốt hành chính (Refunding Review/Administrative Review)
Rà sốt hồn trả thuế (hay cịn gọi là “Rà sốt hành chính” theo pháp luật Hoa Kỳ) là hình thức rà sốt để xác định chính xác biên độ phá giá thực tế của hàng hoá trong khoảng thời gian từ khi có quyết định áp thuế chính thức (hoặc kể từ khi có kết quả rà sốt liền trước) cho đến khi có u cầu rà sốt của bên liên quan (hoặc của chính cơ quan điều tra). Rà sốt hồn trả thuế thường được tiến hành theo yêu cầu của một bên liên quan. Nếu kết quả rà soát cho thấy biên độ phá giá thực tế trong khoảng thời gian được rà soát thấp hơn mức thuế chống bán phá giá đã nộp thì cơ quan có thẩm quyền có nghĩa vụ hồn trả lại phần thuế đã nộp vượt quá biên phá giá thực tế.
Phiên điều trần (Hearings)
Phiên điều trần là buổi đối chất do cơ quan điều tra tiến hành trên cơ sở yêu cầu của các bên liên quan trong đó các bên liên quan được trình bày trực tiếp lập luận của mình, nghe đối phương trình bày lập luận và được trả lời các lập luận của đối phương.
Nước tương tự hay Nước thay thế (Analogue country)/(Surrogate country)
Nước tương tự theo cách dùng của EU hay Nước thay thế theo cách dùng của Hoa Kỳ là nước thứ ba có nền kinh tế thị trường được dùng để xác định giá thông thường của sản phẩm điều tra trong các vụ kiện mà nước XK có nền kinh tế phi thị trường (non-economic market). Trong các trường hợp này, biên độ bán phá giá sẽ được tính trên cơ sở so sánh giữa giá XK của sản phẩm với giá thơng thường tính theo giá trị tại nước thứ ba thay thế.
Nước xuất khẩu (Exporting Country)
Nước XK là nước sản xuất và XK sản phẩm là đối tượng của vụ việc chống bán phá giá sang nước nhập khẩu. Trường hợp sản phẩm không được XK trực tiếp từ nước sản xuất sang nước nhập khẩu mà xuất sang nước trung gian rồi mới lại được xuất tiếp sang nước nhập khẩu thì nước XK là nước cuối cùng mà từ đó sản phẩm được XK sang nước nhập khẩu. Trường hợp sản phẩm chỉ được trung chuyển qua một nước khác (chỉ chuyển qua cảng) hoặc nước trung gian không sản xuất sản phẩm tương tự với sản phẩm đó thì nước XK vẫn là nước nơi sản xuất ra sản phẩm.
Nước nhập khẩu (Importing Country)
Nước nhập khẩu là nước nhập khẩu sản phẩm liên quan và là nước tiến hành việc điều tra chống bán phá giá đối với sản phẩm đó.
Nhà xuất khẩu mới (New Exporter)
Nhà XK mới là nhà sản xuất-XK nước ngồi khơng nhập khẩu hàng vào nước nhập khẩu trong giai đoạn điều tra và khơng có mối quan hệ phụ thuộc với các nhà sản xuất-XK bị điều tra trong vụ việc chống bán phá giá. Nhà XK mới có thể đề nghị cơ quan điều tra thực hiện điều tra nhanh để xác định biên phá giá riêng cho mình.
Nhà sản xuất, xuất khẩu được lựa chọn (Selected Parties)
Nhà sản xuất, XK được lựa chọn là các bên liên quan được cơ quan điều tra lựa chọn để tham gia điều tra bắt buộc. Việc lựa chọn này chỉ thực hiện khi có quá nhiều các nhà sản xuất, XK liên quan khiến cho việc điều tra không thể thực hiện được với tất cả và phải hạn chế ở một số lượng nhất định. Việc lựa chọn được thực hiện hoặc bằng cách chọn mẫu ngẫu nhiên, hoặc bằng cách chọn các nhà sản xuất, XK có lượng sản phẩm lớn. Các nhà sản xuất, XK được lựa chọn sẽ được hưởng biên phá giá riêng. Các nhà sản xuất, XK không được lựa chọn sẽ bị áp một biên phá giá chung bằng bình quân gia quyền biên phá giá của các nhà sản xuất, XK được lựa chọn (trừ khi họ có đề nghị tính biên phá giá riêng và đã tự nguyện trả lời bảng hỏi); các nhà sản xuất-XK không hợp tác sẽ bị áp biên phá giá cao nhất trong số các biên phá giá riêng lẻ.
Ngành sản xuất nội địa (Domestic Industry)
Ngành sản xuất nội địa là ngành sản xuất của nước nhập khẩu sản xuất ra các sản phẩm tương tự với sản phẩm bị điều tra.
Nền kinh tế phi thị trường (Non-market Economy)
Nền kinh tế phi thị trường được dùng để chỉ các nền kinh tế nơi chính phủ có độc quyền hoặc gần như độc quyền về thương mại và Nhà nước ấn định giá cả nội địa. Mỗi nước điều tra có quy định riêng về các tiêu chí xác định nền kinh tế phi thị trường. Khi một nước XK bị xem là có nền kinh tế phi thị trường thì các ngun tắc tính tốn Giá thơng thường sẽ khơng được sử dụng và nước nhập khẩu có thể sử dụng các phương pháp tính tốn khác mà mình cho là hợp lý. Trên thực tế, quy định này tạo ra bất lợi rất lớn cho các nhà sản xuất-XK từ nước bị xem là có nền kinh tế phi thị trường. Pháp luật một số nước để ngỏ khả năng từng nhà sản xuất-XK có thể chứng minh rằng hoạt động kinh doanh của mình hồn tồn tuân theo các nguyên tắc thị trường dù cho nền kinh tế nước XK bị xem là phi thị trường.
Lượng nhập khẩu không đáng kể (Negligible Volume of Import)
Lượng nhập khẩu được xem là không đáng kể khi tổng lượng nhập khẩu sản phẩm bị điều tra từ tất cả các nhà sản xuất-XK từ một nước XK bị điều tra sang nước nhập khẩu nhỏ hơn 3% tổng lượng nhập khẩu sản phẩm đó từ tất cả các nước XK khác. Vụ việc chống bán phá giá sẽ chấm dứt ngay đối với các trường hợp được kết luận là có lượng nhập khẩu khơng đáng kể. Tuy nhiên nếu có nhiều nước XK bị điều tra cùng có lượng nhập khẩu khơng đáng kể và tổng lượng nhập khẩu từ các nước này lại chiếm 7% lượng nhập khẩu từ tất cả các nước vào nước nhập khẩu thì vụ việc vẫn được tiếp tục.
Lợi ích cơng cộng/quốc gia/cộng đồng (Public/National/Community Interest)
Lợi ích cơng cộng (hoặc lợi ích quốc gia, lợi ích Cộng đồng) là một điều kiện để quyết định có áp đặt thuế/biện pháp chống bán phá giá hay không (bên cạnh 3 điều kiện khác là Phá giá; Thiệt hại đáng kể; và Mối quan hệ giữa việc Bán phá giá và Thiệt hại). Một số nước quy định trước khi ra quyết định áp thuế cơ quan có thẩm quyền phải xem xét xem việc áp thuế đó có ảnh hưởng đến lợi ích cơng cộng hay không; và quyết định áp thuế sẽ chỉ được đưa ra nếu nó khơng gây phương hại đến lợi ích cơng cộng. Đây là quy định có lợi hơn cho nhà sản xuất-XK nước ngoài trong vụ việc chống bán phá giá nhưng lại khơng phải quy định bắt buộc (và do đó có nước quy định điều kiện này, có nước khơng).
Khơng hợp tác (Non-Cooperating)
Không hợp tác là việc một hoặc một số bên liên quan từ chối không tham gia vụ kiện hoặc khơng tích cực tham gia vụ kiện bằng nhiều hình thức khác nhau (khơng tự giới thiệu mình với cơ quan có thẩm quyền, từ chối khơng cung cấp thơng tin thuộc quyền kiểm sốt của mình, cung cấp thơng tin sai lệch, từ chối không cho điều tra thực địa, các hành vi khác cản trở hoạt động điều tra). Việc một bên bị coi là khơng hợp tác trong q trình điều tra có thể dẫn tới các quyết định mang tính trừng phạt của cơ quan có thẩm quyền đối với bên đó (ví dụ sử dụng thơng tin bất lợi khi ra quyết định, áp đặt mức thuế cao mang tính trừng phạt).
Hồi tố (Retrospective Measures)
Hồi tố là việc áp dụng thuế chống bán phá giá đối với hàng hoá bị điều tra nhập khẩu vào nước nhập khẩu trong khoảng thời gian trước khi có quyết định áp đặt thuế chống bán phá giá chính thức (nếu khơng hồi tố thì việc áp thuế chỉ có hiệu lực đối với hàng nhập khẩu kể từ thời điểm có quyết định áp
thuế chính thức). Có 2 loại hồi tố gồm: (i) hồi tố đối với khoảng thời gian áp dụng biện pháp tạm thời; và (ii) hồi tố đối với khoảng thời gian từ 90 ngày trước khi áp dụng biện pháp tạm thời cho đến khi có quyết định áp thuế chính thức). Hồi tố chỉ áp dụng khi đáp ứng một số điều kiện nhất định.
Giá xuất khẩu (Export Price/US Price)
Giá XK (hoặc giá Hoa Kỳ theo pháp luật Hoa Kỳ) của sản phẩm bị điều tra là một trong hai loại giá được sử dụng để tính tốn biên độ phá giá. Giá XK càng thấp thì biên độ phá giá càng lớn. Giá XK được tính theo giá bán sản phẩm từ nhà sản xuất-XK nước ngoài cho nhà nhập khẩu nước nhập khẩu (giá ghi trên hợp đồng mua bán, trên invoice…). Trường hợp khơng có giá XK (ví dụ chỉ là hợp đồng hàng đổi hàng hoặc chuyển hàng từ công ty mẹ sang công ty con) hoặc giá XK khơng đáng tin cậy (ví dụ khi nhà nhập khẩu và nhà sản xuất nước ngồi có quan hệ phụ thuộc) thì giá XK được tính là giá bán sản phẩm từ nhà nhập khẩu cho người mua đầu tiên (với điều kiện là người mua này và nhà nhập khẩu khơng có quan hệ phụ thuộc).
Giá thơng thường (Normal Value/Fair Value)
Giá thông thường (hoặc “giá trị công bằng” theo pháp luật Hoa Kỳ) của sản phẩm bị điều tra là một trong hai loại giá được sử dụng để tính tốn biên độ phá giá. Giá thơng thường càng cao thì biên độ phá giá càng lớn. Trường hợp nước XK được xem là có nền kinh tế thị trường, Giá thơng thường được tính theo một trong 3 cách sau, tuỳ thuộc vào các điều kiện cụ thể trong từng vụ việc: (i) giá thông thường là giá bán của sản phẩm tương tự tại thị trường nội địa nước XK; (ii) giá thông thường là giá bán sản phẩm tương tự từ nước XK sang một nước thứ ba; (iii) giá thơng thường là giá tính tốn/giá xây dựng của sản phẩm tương tự, bằng tổng của giá thành và các chi phí bán hàng, chi phí quản lý, chi phí chung và một khoản lợi nhuận hợp lý. Trường hợp nước nhập khẩu bị xem là có nền kinh tế phi thị trường thì Giá thơng thường có thể được tính tốn theo cách thức mà nước nhập khẩu cho là hợp lý (thường là theo cách lựa chọn một nước thứ ba có nền kinh tế thị trường có điều kiện gần tương tự để thay thế, sau đó các yếu tố sản xuất ra sản phẩm tại nước XK sẽ