Dự đoán của ngân hàng v thay đổi lãi suất
Giá trị khe hở nhạy cảm lãi suất tối ưu
Phản ứng của các nhà quản trị Kết quả (nếu dự đoán đúng)
Lãi suất thị
trường tăng Khe hở dương - Tăng tài sản nhạy cảm lãi suất - Giảm nguồn vốn nhạy cảm lãi suất
Chi phí trả lãi cho các khoản nợ sẽ giảm nhiều hơn thu lãi.
Để thực hiện được phương pháp này thì chi nhánh phải tăng tài sản nhạy cảm lãi suất, giảm nguồn vốn nhạy cảm lãi suất. Nhưng hiện nay chi nhánh có tổng nguồn vốn nhạy cảm lãi suất lớn hơn rất nhiều so với tài sản nhạy cảm lãi suất nên khe hở lãi suất âm. Cụ thể năm 2010 chi nhánh phải tăng tài sản nhạy cảm lãi suất lên hơn -1.021,2 tỷ đồng thì khe hở lãi suất mới có thể lớn hơn 0 và ở trạng thái nhạy cảm tài sản. Điều đó khó có thể thực hiện được trong những biến động kinh tế hiện nay với mức lãi suất ngày càng cao khách hàng cá nhân lẫn doanh nghiệp phải cân nhắc kỹ đi vay. Nguồn vốn huy động ngày càng nhiều nhưng chủ yếu là cho vay chưa có nhiều kênh đầu tư hiệu quả để tạo thêm thu nhập cho chi nhánh. Chi nhánh đã thực hiện chính sách lãi suất ưu đãi, thu hút khách hàng vay vốn để tăng tài sản nhạy cảm lãi suất nhưng vẫn chưa đạt kết quả như mong muốn. Vì vậy, chiến lược này làm cho chi nhánh gặp nhiều rủi ro hơn vì khả năng dự đốn lãi suất của chi nhánh chưa chính xác và cịn nhiều hạn chế nên chỉ sử dụng để phịng ngừa rủi ro chứ khơng thể làm tăng thêm thu nhập được.
Hiện nay, chi nhánh đã sử dụng phần mềm công nghệ thông tin để xác định giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất và giá trị nguồn vốn nhạy cảm lãi suất trong những khoảng thời gian khác nhau và quản lý mức độ nhạy cảm lãi suất dựa trên quan điểm quản lý rủi ro và dựa trên sự nhạy cảm về rủi ro lãi suất của ban lãnh đạo. Vì quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất vẫn cịn có nhiều hạn chế. Bên cạnh đó, lãi suất trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh và lãi suất thị trường thay đổi với những tốc độ khác nhau. Và việc quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất khơng nhằm mục đích bảo vệ giá trị tài sản, đặc biệt là khơng bảo vệ được giá trị rịng của ngân hàng. Nên để thực hiện được việc đó, chi nhánh đã sử dụng khe hở kỳ hạn vào quản trị rủi ro lãi suất.
2.2.5.2 Quản trị khe hở kì hạn:
Quản trị khe hở kì hạn được sử dụng để khắc phục nhược điểm của việc dựa vào khe hở nhạy cảm lãi suất để đánh giá rủi ro lãi suất tại chi nhánh.Vì chỉ chú trọng vào phân tích số liệu trên sổ sách kế tốn của vốn mà khơng nghiên cứu tổng
qt, đầy đủ những tác động của rủi ro lãi suất đến giá trị thị trường của vốn. Quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất không đưa ra được một số liệu cụ thể, chính xác về mức độ rủi ro lãi suất tổng thể ảnh hưởng đến giá trị ròng của chi nhánh như thế nào? Nên chi nhánh sử dụng phương pháp quản trị khe hở kỳ hạn để phân tích và xử lý những số liệu sau: