Năm: 2019
TG Mức phân Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Luỹ kế năm Tổng lũy kế Tổng lũy kế BỘ PHẬN PHÂN XƯỞNG 154 1 Motơ giảm tốc 25W 194 1 1,100,000 12 91,667 1,100,000 1,100,000 0 2 Motơ giảm tốc 50W 194 1 2,000,000 12 166,667 2,000,000 2,000,000 0 3 Cửa nhơm kính 708 1 1,350,000 12 112,500 1,350,000 1,350,000 0 4 Khung chống côn trùng 709 1 7,100,000 24 295,833 295,833 295,833 295,833 295,833 1,183,332 5,916,667 7,100,000 0 5 Tủ lạnh Aqua 4186 1 2,454,545 12 204,545 204,545 204,545 204,545 204,545 204,545 204,545 204,550 1,431,820 1,022,727 2,454,545 0 6 Máy bơm nước 968 1 1,250,000 24 52,083 1,250,000 0 7 Máy chiết hai vòi 246 1 28,000,000 24 1,166,667 1,166,667 1,166,667 1,166,667 1,166,667 1,166,667 1,166,667 1,166,667 8,166,669 19,833,333 28,000,000 0 8 Máy dán nhãn 246 1 24,000,000 24 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 7,000,000 17,000,000 24,000,000 0 9 Máy chiết thủ công 246 1 5,000,000 24 208,333 208,333 208,333 208,333 208,333 208,333 208,333 208,333 1,458,333 3,541,667 5,000,000 0 10 Đầu xiết nắp chai 246 1 2,000,000 12 166,667 0 2,000,000 2,000,000 0 11 Bếp điện từ 2114DC 2396 1 820,000 12 68,333 820,000 820,000 0 12 Nồi áp suất 5638 2396 1 1,130,000 12 94,167 1,130,000 1,130,000 0 13 Bếp gas RV 4600 9726 1 1,590,909 12 132,576 1,590,909 1,590,909 0 Tháng phân bổ Giá trị lũy kế Giá trị
cịn lại BẢNG PHÂN BỔ CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN 242
STT TÊN TÀI SẢN Số hóa
đơn SL Ngun gíaTS
Giá trị phân bổ
Trong tháng 10, cơng ty có phát sinh nghiệp vụ tăng TSCĐ. Vào ngày 24/10/2019, YesHue mua máy in và băng tải của công ty Cổ phần SXTM&DVKT Hưng Phát theo hóa đơn GTGT số 1683 mẫu số 01GTKT3/002 với tổng số tiền là 66.000.000 đồng. Sau khi đã lắp đặt chạy thử hồn tất, kế tốn tiến hành định khoản ghi tăng TSCĐ và ghi nhận việc trích khấu hao tài sản này bắt đầu từ tháng 11.
Nợ TK 211: 55.000.000 đồng Nợ TK 153: 11.000.000 đồng Nợ TK 133: 6.600.000