2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN Lí RỦI RO TRONG
2.2.1 Cơ sở phỏp lý về hoạt động kinh doanh ngoại hối trờn lónh thổ Việt
- Phỏp lệnh ngoại hối: đõy là văn bản phỏp luật nhằm thực hiện chớnh sỏch quản
lý ngoại hối nhằm tạo điều kiện và đảm bảo lợi ớch hợp phỏp cho tổ chức, cỏ nhõn tham gia hoạt động ngoại hối, gúp phần thỳc đẩy sự phỏt triển kinh tế; thực hiện mục tiờu trờn lónh thổ Việt Nam chỉ sử dụng đồng Việt Nam; thực hiện cỏc cam kết của Việt Nam trong lộ trỡnh hội nhập kinh tế quốc tế, thực hiện cỏc cam kết của Việt Nam trong lộ trỡnh hội nhập kinh tế quốc tế, tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước về ngoại hối và hoàn thiện hệ thống quản lý ngoại hối Việt Nam.
- Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 qui định chi tiết thi hành phỏp luật ngoại hối.
- QĐ 03/2006/QĐ-NHNN về việc kinh doanh vàng trờn tài khoản ở nước ngoài.
Quyết định này điều chỉnh hoạt động kinh doanh vàng trờn tài khoản ở nước ngoài của cỏc tổ chức tớn dụng được phộp hoạt động ngoại hối cú hoạt động kinh doanh vàng (sau đõy gọi tắt là tổ chức tớn dụng) và cỏc doanh nghiệp kinh doanh vàng.
- QĐ 504/QĐ-NHNN ngày 07/03/2008 về việc ban hành một số qui định liờn quan đến giao dịch ngoại tệ của cỏc TCTD được phộp hoạt động ngoại hối. Tổng Giỏm Đốc (Giỏm Đốc) cỏc TCTD được phộp hoạt động ngoại hối ấn định TG mua, TG bỏn giao ngay (Spot) của VND với cỏc ngoại tệ theo nguyờn tắc sau:
1. Đối với USD: khụng vượt quỏ biờn độ +/_1% so với tỷ giỏ bỡnh quõn trờn thị trường ngoại tệ liờn NH ỏp dụng cho ngày giao dịch do NHNN thụng bỏo.
2. Đối với cỏc ngoại tệ khỏc: do Tổng Giỏm Đốc (Giỏm Đốc) cỏc tổ chức tớn dụng được phộp hoạt động ngoại hối ấn định.
3. Chờnh lệch giữa TG mua và TG bỏn: do Tổng Giỏm Đốc (Giỏm Đốc) cỏc TCTD được phộp hoạt động ngoại hối ấn định.
- QĐ số 1168/2003/QĐ-NHNN về trạng thỏi ngoại tệ của cỏc TCTD đuựơc phộp hoạt động ngoại hối.
+ Tổng trạng thỏi ngoại tệ dương cuối ngày khụng được vượt quỏ 30% vốn tự cú của TCTD tại thời điểm đú.
+ Tổng trạng thỏi ngoại tệ õm cuối ngày khụng được vượt quỏ 30% vốn tự cú của TCTD tại thời điểm đú.
- QĐ số 09/2008/QĐ-NHNN ngày 10/4/2008 để thay thế Quyết định số 996/2003/QĐ-NHNN ngày 22/3/2003, qui định TCTD được phộp hoạt động ngoại hối xem xột quyết định cho khỏch hàng là người cư trỳ vay vốn bằng ngoại tệ đối với cỏc nhu cầu vốn:
+ Thứ nhất, để thanh toỏn cho nước ngoài tiền nhập khẩu hàng hoỏ, dịch vụ phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh.
+ Thứ hai, để trả nợ nước ngoài trước hạn, nếu khoản vay đú đảm bảo cỏc điều kiện: chấp hành đỳng qui định về vay, trả nợ nước ngoài theo qui định của phỏp luật về ngoại hối; khỏch hàng vay cú khả năng trả nợ cả gốc và lói vốn vay bằng ngoại tệ, tiết kiện chi phớ vốn vay so với việc đầu tư ra nước ngoài.
+ Thứ ba, để đầu tư trực tiếp ra nước ngoài theo qui định của phỏp luật về đầu tư và hướng dẫn của NHNN.
Theo đú, cỏc TCTD xem xột cho khỏch hàng là người cư trỳ vay vốn bằng ngoại tệ để thanh toỏn cho nước ngoài tiền nhập khẩu hàng hoỏ, dịch vụ phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh trong nước, bao gồm cả tiền nhập khẩu mỏy múc, thiết bị,vật tư, nguyờn vật liệu…phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, gia cụng hàng xuất khẩu bờn cạnh nhu cầu vốn này, TCTD xem xột cho vay bằng ngoại tệ để đỏp ứng một số nhu cầu về giao dịch vốn với nước ngoài trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, như trả nợ nước ngoài trước hạn mà khoản vay cú khả năng trả nợ bằng ngoại tệ từ nguồn thu xuất khẩu hoặc nguồn thu ngoại tệ hợp phỏp khỏc, cỏc nhu cầu vốn để đầu tư trực tiếp nước ngoài.