Trong kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng có nhiều loại ngoại tệ được tiến hành mua bán. Nhưng ngân hàng chỉ công bố tỷ giá của một số đồng ngoại tệ chủ yếu. Tỷ giá giữa các đồng ngoại tệ khác sẽ được sử dụng phương pháp chéo để xác định. Như vậy tỷ giá chéo là tỷ giá được xác định trên cơ sở các tỷ giá đã được công bố.
6.1. Cách tính tỷ giá chéo giữa 2 đồng tiền định giá
Đồng tiền trung gian đóng vai trị là đồng yết giá trong cả hai tỷ giá. Ta có:
Tỷ giá 1: A/B = a/b Tỷ giá 2 : A/C = c/d Xác định tỷ giá B/C
Quy tắc 1 : Lấy tỷ giá có đồng tiền định giá mới chia cho đồng tiền có đồng yết giá mới
B/C =
Quy tắc 2 : Muốn xác định tỷ giá mua (BidRate) của 2 đồng tiền định giá ta lấy tỷ giá mua chia cho tỷ giá bán
BidRate =
Quy tắc 3 : Muốn xác định tỷ giá bán (AskRate) của 2 đồng tiền định giá ta lấy tỷ giá bán chia cho tỷ giá mua
AskRate = Tổng hợp lại ta có cơng thức :
B/C = Ví dụ : Ngân hàng A công bố 2 tỷ giá : USD/DEM = 1,6923/42
USD/FRF = 6,1823/84
Vận dụng quy tắc 1 : Như vậy đồng DEM và FRF là hai đồng tiền định giá. Để xác định tỷ giá giữa DEM/FRF thì phải xác định như sau :
DEM/FRF =
Vận dụng quy tắc 2: Muốn xác định tỷ giá mua giữa DEM/FRF ta lấy tỷ giá mua của tỷ giá USD/FRF chia cho tỷ giá bán của tỷ giá USD/DEM:
Bid DEM/FRF = = = 3,6491
Vận dụng quy tắc 3: Muốn xác định tỷ giá bán giữa DEM/FRF ta lấy tỷ giá bán của tỷ giá USD/FRF chia cho tỷ giá mua của tỷ giá USD/DEM:
Ask DEM/FRF = = = 3,6568
Tổng hợp lại ta có tỷ giá: DEM/FRF =3,6491/3,6568
6.2. Cách tính tỷ giá chéo giữa 2 đồng tiền yết giá
Đồng tiền trung gian đóng vai trị là đồng định giá trong cả hai tỷ giá. Ta có:
Tỷ giá 1: B/A = a/b Tỷ giá 2 : C/A = c/d Xác định tỷ giá B/C
Quy tắc 4 : Lấy tỷ giá có đồng tiền yết giá mới chia cho đồng tiền có đồng định giá mới
B/C =
Quy tắc 5 : Muốn xác định tỷ giá mua (BidRate) của 2 đồng tiền yết giá ta lấy tỷ giá mua chia cho tỷ giá bán
BidRate =
Quy tắc 6 : Muốn xác định tỷ giá bán (AskRate) của 2 đồng tiền yết giá ta lấy tỷ giá bán chia cho tỷ giá mua
AskRate = Tổng hợp lại ta có cơng thức :
B/C = Ví dụ : Ngân hàng A cơng bố 2 tỷ giá : EUR/DEM = 2,1231/54
USD/DEM = 1,6923/42
Vận dụng quy tắc 4 : Như vậy đồng EUR và USD là hai đồng tiền yết giá. Để xác định tỷ giá giữa EUR/USD thì phải xác định như sau :
EUR/USD =
Vận dụng quy tắc 5: Muốn xác định tỷ giá mua giữa EUR/USD ta lấy tỷ giá mua của tỷ giá EUR/DEM chia cho tỷ giá bán của tỷ giá USD/DEM:
Bid DEM/FRF = = = 1,2532
Vận dụng quy tắc 6: Muốn xác định tỷ giá bán giữa EUR/USD ta lấy tỷ giá bán của tỷ giá EUR/DEM chia cho tỷ giá mua của tỷ giá USD/DEM:
Ask DEM/FRF = = = 1,2559
Tổng hợp lại ta có tỷ giá : EUR/USD = 1,2532/1,2559
6.3. Cách tính tỷ giá chéo giữa 2 đồng tiền ở hai vị trí khác nhau
Đồng tiền trung gian vừa là đồng yết giá vừa là định giá trong hai tỷ giá. Tỷ giá 1: B/A = a/b
Tỷ giá 2 : A/C = c/d Xác định tỷ giá B/C
Quy tắc 7: Muốn xác định tỷ giá chéo giữa 2 đồng tiền ở hai vị trí khác nhau ta lấy tỷ giá đã cơng bố nhân lại với nhau.
B/C= B/A x A/C
Quy tắc 8: Muốn xác định tỷ giá mua 2 đồng tiền ở hai vị trí khác nhau ta lấy tỷ giá mua nhân với tỷ giá mua.
BidRate = a x c
Quy tắc 9: Muốn xác định tỷ giá mua 2 đồng tiền ở hai vị trí khác nhau ta lấy tỷ giá mua nhân với tỷ giá mua.
AskRate = b x d Tổng hợp lại ta có cơng thức :
B/C = a x c / b x d
Quy tắc 10: Muốn xác định tỷ giá đối ứng ta chỉ cần nghịch đảo tỷ giá đã cho
A/B = a/b
Ta có: BidB/A = Vậy khi đó: AskB/A =
Ví dụ: Ngân hàng A cơng bố 2 tỷ giá: GBP/USD = 1,6148/65
USD/VND = 15.920/32
Vận dụng quy tắc 7: Như vậy đồng GBP là đồng yết giá, đồng VND là đồng định giá, muốn xác định tỷ giá giữa GBP/VND:
GBP/VND = BidGBP/USD x BidUSD/VND/ AskGBP/USD x AskUSD/VND
Vận dụng quy tắc 8: Muốn xác định tỷ giá mua giữa GBP/VND ta lấy tỷ giá mua của tỷ giá GBP/USD nhân với tỷ giá mua của tỷ giá USD/VND:
Bid GBP/VND = BidGBP/USD x BidUSD/VND = 1,6148 x 15.920 = 25.708
Vận dụng quy tắc 9: Muốn xác định tỷ giá bán giữa GBP/VND ta lấy tỷ giá bán của tỷ giá GBP/USD nhân với tỷ giá bán của tỷ giá USD/VND:
Bid GBP/VND = AskGBP/USD x AskUSD/VND = 1,6165 x 15.932 = 25.755 Tổng hợp lại ta có tỷ giá: GBP/VND = 25.708/25.755 Vận dung quy tắc 10 ta có: GBP/VND = 25.708/25.755 Khi đó VND/GBP = Ta có BidVND/GBP = = Ta có BidVND/GBP = = Tổng hợp lại ta có : VND/GBP = /
CHƯƠNG 3: Các phương tiện thanh toán quốc tế Mã chương:TT 03
Giới thiệu: Nội dung chương giới thiệu về khái niệm, nội dung, phương thức sử
dụng của hối phiếu, kỳ phiếu, séc, thẻ ngân hàng,
Mục tiêu:
- Về kiến thức: + Trình bày được các cơng cụ trong thanh tốn quốc tế;
+ Trình bày được hối phiếu, kỳ phiếu, séc quốc tế, thẻ ngân hàng cũng như nội dung và yêu cầu pháp lý của các công cụ trên;
+ Trình bày được quy trình thanh tốn bằng séc, hối phiếu, kỳ phiếu và thẻ ngân hàng;
- Về kỹ năng: + Phân biệt được các phương thức thanh toán bằng: séc, hối
phiếu, kỳ phiếu và thẻ ngân hàng;
+ Vận dụng được các cơng cụ thanh tốn trong thanh tốn quốc tế để hoàn thành bài tập theo đúng yêu cầu;
- Về năng lực tự chủ và trách nhiệm : + Rèn luyện tác phong làm việc
nghiêm túc, cẩn thận, chính xác.
Nội dung chính :