Dư nợ CVTD:
Dư nợ tớn dụng phản ỏnh số tiền mà khỏch hàng đang nợ ngõn hàng tại
một thời điểm, nờn chỉ tiờu này là một con số thời điểm. Căn cứ vào mức dư nợ
và tỷ lệ dư nợ cú thể cho ta biết ngõn hàng cú thực hiện mở rộng tớn dụng hay
khụng. Bởi khi ngõn hàng thực hiện chớnh sỏch mở rộng tớn dụng thỡ dư nợ tớn
dụng thường ở mức cao. Tuy nhiờn để cú thể đỏnh giỏ chớnh xỏc việc mở rộng
tớn dụng của ngõn hàng, phải kết hơp giữa chỉ tiờu dư nợ tớn dụng với chỉ tiờu danh số cho vay của ngõn hàng.
Dư nợ CVTD = Dư nợ CVTD năm (t-1) + Doanh số CVTD năm (t) - Doanh số thu nợ CVTD năm (t)
Chỉ tiờu phản ỏnh sự tăng trưởng dư nợ tuyệt đối : Được tớnh bằng hiệu số
giữa tổng dư nợ CVTD năm (t) với tổng dư nợ CVTD năm (t-1).
dư nợ tuyệt đối năm (t) - năm (t-1)
Chỉ tiờu phản ỏnh sự tăng trưởng dư nợ tương đối: Được tớnh bằng % thương số giữa giỏ trị tăng trưởng dư nợ tuyệt đối với tổng dư nợ CVTD nămg
(t-1)
Giỏ trị tăng trưởng
dư nợ CVTD tương đối =
Giỏ trị tăng trưởng dư nợ tuyệt đối . 100%
Tổng dư nợ CVTD năm (t-1)
í nghĩa: chỉ tiờu này cho biết tốc do dọ tăng trưởng dư nợ CVTD năm
(t) so với năm (t-1).
Chỉ tiờu phản ỏnh sự tăng trưởng về tỷ trọng
Tổng dư nợ CV TD . 100% Tỷ trọng =
Tổng dư nợ của hoạ t động tín dụng
í nghĩa: Chỉ tiờu này cho biết dư nợ của hoạt động CVTD chiếm tỷ
trọng bao nhiờu trong tổng dư nợ tớn dụng của ngõn hàng hoặc so với toàn ngành
ở cựng thời kỳ. 1.2.3.4 Chỉ tiờu phản ỏnh sự mở rộng loại hỡnh CVTD Thể hiện ở mức tăng số sản phẩm Mức tăng số sản phẩm năm (t) = Số sản phẩm CVTD năm (t) - Số sản phẩm CVTD năm (t-1)
í nghĩa: Chỉ tiờu này phản ỏnh cỏch thức mà Ngõn hàng cung cấp dịch
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG CVTD TẠI NGÂN
2.1 Khỏi niệm về hoạt động kinh doanh của ngõn hàng TMCP ngoại thương Việt Nam
2.1.1 Khỏi quỏt quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của ngõn hàng thương mại
cổ phần Ngoại Thương Việt Nam
Ngày 01 thỏng 04 năm 1963, NHNT chớnh thức được thành lập theo
Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chớnh phủ ban hành ngày 30 thỏng 10 năm 1962 trờn cơ sở tỏch ra từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngõn hàng Trung
ương (nay là NHNN). Theo Quyết định núi trờn, NHNT đúng vai trũ là ngõn hàng chuyờn doanh đầu tiờn và duy nhất của Việt Nam tại thời điểm đú hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và cỏc dịch vụ kinh tế đối ngoại khỏc (vận tải, bảo hiểm...), thanh toỏn quốc tế, kinh
doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại cỏc ngõn hàng nước ngoài, làm đại
lý cho Chớnh phủ trong cỏc quan hệ thanh toỏn, vay nợ, viện trợ với cỏc nước xó hội chủ nghĩa (cũ)... Ngoài ra, NHNT cũn tham mưu cho Ban lónh đạo NHNN
về cỏc chớnh sỏch quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ của Nhà nước
và về quan hệ với Ngõn hàng Trung ương cỏc nước, cỏc Tổ chức tài chớnh tiền tệ
quốc tế.
Ngày 21 thỏng 09 năm 1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chớnh phủ,
Thống đốc NHNN đó ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 về việc thành lập lại
NHNT theo mụ hỡnh Tổng cụng ty 90, 91 được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 thỏng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chớnh phủ.
Trải qua gần 45 năm xõy dựng và trưởng thành, tớnh đến thời điểm cuối năm 2006, NHNT đó phỏt triển lớn mạnh theo mụ hỡnh ngõn hàng đa năng với
58 , 1 Sở Giao dịch, 87 Phũng Giao dịch và 4 Cụng ty con trực thuộc trờn toàn quốc; 2 Văn phũng đại diện và 1 Cụng ty con tại nước ngoài, với đội ngũ cỏn bộ
gần 6.500 người. Ngoài ra, NHNT cũn tham gia gúp vốn, liờn doanh liờn kết với cỏc đơn vị trong và ngoài nước trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khỏc nhau như
kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư... Tổng tài sản của NHNT tại thời điểm cuối năm 2006 lờn tới xấp xỉ 170 nghỡn tỷ VND (tương đương 10,4 tỷ
USD), tổng dư nợ đạt gần 68 nghỡn tỷ VND (4,25 tỷ USD), vốn chủ sở hữu đạt hơn 11.127 tỷ VND, đỏp ứng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo chuẩn quốc tế.
Ngõn hàng Ngoại thương đó tập trung ỏp dụng phương thức quản trị
ngõn hàng hiện đại, mở rộng và nõng cấp mạng lưới và phũng giao dịch. Cho
đến nay, mạng lưới của Ngõn hàng Ngoại thương đó vươn rộng ra nhiều địa bàn và lĩnh vực, bao gồm:
01 Sở giao dịch, 58 và 87 Phũng giao dịch trờn toàn quốc;
4 Cụng ty con ở trong nước:
o Cụng ty Cho thuờ Tài chớnh Vietcombank (VCB Leasing) o Cụng ty TNHH Chứng khoỏn Vietcombank (VCBS)
o Cụng ty Quản lý Nợ và Khai thỏc Tài sản Vietcombank
(VCB AMC)
o Cụng ty TNHH Cao ốc Vietcombank 198 (VCB Tower)
1 Cụng ty con ở nước ngoài: Cụng ty Tài chớnh Việt Nam – Vinafico Hongkong
2 Văn phũng đại diện tại Singapore và Paris
3 Cụng ty liờn doanh:
o Cụng ty Quản lý Quỹ Vietcombank (VCBF)
o Ngõn hàng Liờn doanh ShinhanVina
o Cụng ty Liờn doanh TNHH Vietcombank – Bonday - Bến
Thành
Hoạt động của Ngõn hàng Ngoại thương cũn được hỗ trợ bởi mạng lưới
giao dịch quốc tế lớn nhất trong số cỏc ngõn hàng Việt Nam với trờn 1300 ngõn
hàng đại lý tại hơn 90 quốc gia và vựng lónh thổ. Bờn cạnh cỏc hoạt động kinh
ngành nghề như Hiệp hội Ngõn hàng Chõu Á, Asean Pacific Banker’s Club và là một trong những thành viờn đầu tiờn của Hiệp hội Ngõn hàng Việt Nam.
Mụ hỡnh cơ cấu tổ chức ngõn hàng Ngoại Thương Việt Nam
Bảng 1: Tỡnh hỡnh huy động vốn tại Ngoại Thương Việt Nam (năm 2007 đến 2009) Đơn vị: tỷ VNĐ
2.1.2 Phõn tớch hoạt động kinh doanh của ngõn hàng thương mại cổ phần
Ngoại Thương Việt Nam
2.2 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn đúng vai trũ rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngõn
hàng. Nú là cơ sở để ngõn hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, quyết định
quy mụ hoạt động tớn dụng và cỏc hoạt động khỏc của ngõn hàng, nú cũng quyết định khả năng cạnh tranh, năng lực thanh toỏn và đảm bảo uy tớn của ngõn hàng trờn thị trường.
Cú thể thấy trong 3 năm gần đõy, ngõn hàng Ngoại Thương Việt Nam đó
đạt được những thành cụng nhất định trong cụng tỏc huy động vốn. Từ bảng 1 ta
thấy:
Đến cuối năm 2007 tổng nguồn vốn huy động là 3,486,544 tỷđồng
Đến thời điểm 31/12/2008 tổng nguồn vốn huy động đạt 4,888,106 tỷ đồng, tăng so với năm 2006 1,401,562 tỷđồng, với tốc độ tăng trưởng 40.2%.
Đến năm 2009 tổng nguồn vốn huy động đạt 5,505,315 tỷ đồng, tăng so
với năm 2008 là 617,209 tỷđồng, tốc độ tăng trưởng 12,6%.
Như vậy, tổng nguồn vốn huy động của đều tăng qua cỏc năm, tốc độ tăng trưởng luụn đạt trờn 10%. Là một điểm tớch cực, đạt được điều này là do đó ỏp dụng rất nhiều biện phỏp như : ỏp dụng chớnh sỏch lói suất linh hoạt, thực hiện
cỏc hỡnh thức huy do động vốn đa dạng, tiếp tục củng cố khỏch hàng truyền
thống, thu hỳt khỏch hàng mới, nõng cao chất lượng phục vụ,…
Xột cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế
Phõn theo thành phần kinh tế, tỷ lệ huy động vốn từ dõn cư và cỏc TCKT tương đối biến động qua cỏc năm, tuy nhiờn nguồn vốn huy động từ dõn cư cú xu
hướng giảm.
Năm 2007 nguồn vốn huy động từ dõn cư đạt 1,026,945 tỷ đồng, chiếm
Năm 2008 nguồn vốn huy động từ dõn cư giảm so với năm 2007 là 12,41 tỷ đồng, trong khi nguồn vốn huy động từ TCKT lại tăng 1,529,032 tỷ, nờn tỷ
trọng nguồn vốn huy động từ dõn cư chỉ chiếm 18.4% trong tổng nguồn vốn huy động được.
Tiếp tục xu hướng giảm tỷ trọng nguồn vốn từ dõn cư, đến năm 2009, nguồn vốn này tuy cú tăng về số tuyệt đối là 151.899 tỷ đồng so với năm 2008,
nhưng tỷ trọng của nguồn vốn này trọng tổng nguồn vốn huy động được cũng
chỉ chiếm 18.9%. Là do nguồn vốn huy động từ TCKT lờn đến 4,463,941 tỷ đồng, chiếm 81.1%.
Như vậy, cú thể thấy dó cú chớnh sỏch huy động vốn hợp lý, cú mối quan
hệ ngày càng tốt với cỏc doanh nghiệp, đồng thời thể hiện uy tớn của ngày được
nõng cao tạo điều kiện cho khả năng huy động vốn từ đối tượng tổ chức kinh tế
ngày một phỏt triển.
Xột cơ cấu vốn theo kỳ hạn
Nguồn vốn huy động được phõn chia theo kỳ hạn cũng tương đối ổn định
với tốc độ tăng trưởng cao, tuy nhiờn cú thể nhận thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động động khụng kỳ hạn cú xu hướng tăng lờn qua cỏc năm, đõy cũng là xu
hướng tất yếu do khỏch hàng gửi tiền vào ngõn hàng khụng chỉ tập trung vào mục đớch sinh lời, mà cũn phục vụ cho cỏc hoạt động thanh toỏn, chi trả,…. Tuy
nhiờn việc tăng tỷ lệ nguồn vốn huy động khụng kỡ hạn cũng làm tăng tớnh
khụng ổn định trong nguồn vốn huy động của ngõn hàng, trong một số trường
hợp dẫn đến giảm tớnh thanh khoản, ngõn hàng cần cú một biện phỏp thớch hợp để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh.
Năm 2008, tiền gửi CKH đạt 1,941,776 tỷđồng, chiếm 68.6% tổng nguồn
vốn huy động
Năm 2009, tiền gửi CKH tăng lờn 2,760,901 tỷ đồng, chiếm 56.5% tổng
nguồn vốn huy động. tỷ trọng giảm nhưng về số tuyệt đối vẫn tăng 819.125 tỷ đồng tương đương với tốc độ tăng trưởng dạt 42.2%.
Năm 2009, tiền gửi CKH tăng so với năm 2008 là 986,988 tỷ đồng, đạt
3,747,889 tỷđồng, về tỷ trọng trờn tổng nguồn vốn huy động đạt 68.1%.
Xột theo loại tiền tệ
Qua 3 năm gần đõy, nguồn vốn nội tề đều tăng lờn, tuy nhiờn tỷ trọng
trong tổng nguồn vốn huy động khụng thay đổi nhiều.
Năm 2007, nguồn vốn huy động bằng VNĐ chiếm 91.9% tổng nguồn vốn huy động được, đạt 3,202,738 tỷđồng.
Năm 2008, nguồn vốn này chiếm 78.5% tổng nguồn vốn huy động, tuy tỷ
trọng giảm nhưng về số tuyệt đối vẫn tăng 633,659 tỷđồng.
Năm 2009, vốn huy động bằng VNĐ đạt 4,333,648 tỷ đồng, đạt 78.7%, tăng cả về quy mụ và tỷ trọng.
Qua cỏc số liệu trờn cú thể thấy rằng gửi tiền ngõn hàng bằng VNĐ vẫn là lựa chọn của đại bộ phận dõn cư. Điều này cú thể là do tỷ giỏ VNĐ/USD trong
những năm biến động khụng nhiều, trong khi đú, lói suất tiền gửi nội tệ lại luụn
cao gấp 3-4 lần lói suất tiền gửi ngoại tệ.
2.2.1 Hoạt động sử dụng vốn
Theo chỉ đạo của NHNN, Ngõn hàng Ngoại Thương Việt Nam đó chủ động cho vay cỏc doanh nghiệp, khụng phõn biệt thành phần kinh tế, trong đú
chỳ trọng đến cỏc dự sỏn sản xuất sản phẩm hàng húa cú chất lượng cao, cú sức
cạnh tranh trờn thị trường trong nước và quốc tế, cỏc dự ỏn đầu tư xõy dựng, mua
sắm, cải tiến dõy truyền mỏy múc, thiết bị phục vụ cho việc nõng cao chất lượng,
hạ giỏ thành sản phẩm, nõng cao khả năng cạnh tranh. Ngõn hàng Ngoại Thương
Việt Nam đó đề ra nhiều biện phỏp đẩy mạnh đầu tư để vừa cho vay cỏc doanh
nghiệp nhà nước là cỏc khỏch hàng truyền thống vừa mở rộng đối tượng khỏch hàng, đặc biệt là khỏch hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cho vay trờn cơ sở tuõn thủ chặt chẽ cỏc quy định, chế độ tớn dụng.
Với sự cố gắng và nỗ lực đú, Vietcombank đó đạt được nhiều kết quả đỏng khớch lệ.
Tổng dư nợ cho vay năm 2007 đạt 2,273,097 tỷ đồng, năm 2008 giảm
726,500 tỷ đồng tương ứng với 31.96% so với năm 2007, nhưng đến năm 2009 đó tăng trưởng trở lại đạt 2,518,195 tỷ đồng, tăng so với năm 2008 62.82%. Cụ
thể như sau :
Xột dư nợ cho vay theo thời gian
Dư nợ của VCB chủ yếu là cho vay ngắn hạn
Năm 2007, dư nợ cho vay ngắn hạn là : 1,908,410 tỷ đồng, chiếm 84%
tổng dư nợ
Năm 2008, dư nợ cho vay ngắn hạn là 1,236,513 tỷ đồng, giảm so với năm 2009 là 671,897 tỷ đồng tương ứng với giảm 35.21%, làm cho tỷ trọng trờn tổng dư nợ cho vay giảm xuống cũn 79.95%.
Năm 2009, dư nợ cho vay ngắn hạn tăng trở lại đạt : 2,126,499 tỷ đồng, tăng lờn 889,986 tỷ đồng tương ứng với tăng 71.96% so với năm 2008 và chiếm
84.4% trờn tổng dư nợ cho vay.
Qua cỏc số liệu trờn cú thể nhận thấy rằng dư nợ cho vay ngắn hạn tại
luụn chiếm một tỷ trọng cao trong tổng dư nợ. Mặc dự cho vay trung, dài hạn
chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ nhưng lại đang cú xu hướng tăng lờn và đạt
tốc độ tăng trưởng cao. Nguyờn nhõn chủ yếu là do nhu cầu vốn đầu tư theo
chiều sõu đang tăng lờn, mặt khỏc nhu cầu vốn đầu tư cho cỏc khu cụng nghiệp,
khu chế xuất, khu đụ thị mới, dự ỏn nhà ở, vốn cho vay mua nhà chung cư, ụ tụ, phương tiện mỏy múc thiết bị thi cụng, vận chuyển, xõy dựng khỏch sạn, văn
Bảng 2.2: Tỡnh hỡnh sử dụng vốn tại Ngõn hàng Ngoại Thương Việt Nam (năm 2007- đến 2009)
Đơn vị: tỷ VNĐ
Chỉ tiờu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Số tiền % Số tiền % So với năm 2007 Số tiền % So với năm 2008
Số tiền % Số tiền % Tổng dư nợ 2,273,097 100 1,546,597 100 (726,500) (31.96) 2,518,195 100 971598 62.82 Phõn theo kỳ hạn Ngắn hạn 1,908,410 84 1.236,513 79,95 (671,897) (35,21) 2,126,499 84.4 889,986 71.96 Trung dài hạn 364,687 16 310.084 20.05 (54,603) (14.97) 391,696 15.6 81,612 26.32 Phõn theo loại tiền tệ VNĐ 1,127,715 49.6 649,176 41.97 (478,539) (42.43) 1,309,883 52.02 660,707 101.78 Ngoại tệ quy đổi VNĐ 1,145,382 50.4 897,421 58.03 (247,961) (21.65) 1,208,312 47.98 310,891 34.64
Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng Ngoại Thương
Việt Nam (2007-2009)
Xột dư nợ cho vay theo loại tiền tệ
Cú thể thấy dư nợ cho vay bằng ngoại tệ luụn chiếm một tỷ lệ khỏ cao. Năm 2007 dư nợ cho vay ngoại tệ đạt 1,145,382 tỷ VNĐ, chiếm 50.4%
tổng dư nợ.
Năm 2008 giảm 247,961 tỷ đồng so với năm 2007 nhưng về tỷ trọng lại tăng lờn 58.03% trờn tổng dư nợ là do trong năm doanh số cho vay của giảm, cả
về VNĐ lẫn ngoại tệ.
Năm 2009, dư nợ ngoại tệ đạt 1,208,312 tỷ đồng, chiếm 47.98% tổng dư
nợ
Bảng 2.3 : Tỷ lệ nợ quỏ hạn của Ngõn hàng Ngoại Thương Việt Nam 2007- 2009
Chỉ tiờu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tỷ lệ Tỷ lệ Nợ xấu, nợ quỏ hạn 0.75 1.02 0.27 1.51 0.49
Nguồn : Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Ngõn hàng Ngoại Thương Việt
Nam 2007-2009
Trong điều kiện chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chớnh, tỷ lệ nợ
quỏ hạn cú tăng trong 2 năm gần đõy, tuy nhiờn tỷ lệ này vẫn ở mức thấp (<2%)
Kết quả thu nợ
Thực hiện chỉ đạo củaVCB, đó thực hiện cụng tỏc thu nợ, luụn phấn đấu hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao. Tập trung thu nợ, xử lý cỏc khoản nợ
cú vấn đề, nợ khú đũi, ỏp dụng cỏc biện phỏp linh hoạt để tận thu cỏc khoản nợ
tồn đọng. Thường xuyờn kiểm tra, xem xột thực trạng tài sản thế chấp tỡm biện
phỏp quản lý chặt chẽ. Việc thu hồi nợ tốt đó giỳp chủ động thờm nguồn vốn để
gúp phần đẩy mạnh cỏc hoạt động tớn dụng trong cỏc năm tiếp theo.
2.2.2 Dịch vụ phi tớn dụng khỏc
Nhỡn chung, luụn coi mảng dịch vụ phi tớn dụng là một trong những hoạt động được quan tõm hàng đầu. Cỏc mảng hoạt động chớnh là:
Nhúm dịch vụ thanh toỏn :
Cỏc dịch vụ thanh toỏn cung cấp cho khỏch hàng cỏ nhõn chủ yếu gồm :