Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh Vĩnh Long
5. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA
2.2.2.4 Tình hình nợ quá hạn
Bảng 2.6: Doanh số nợ quá hạn DNVVN tại Sacombank chi nhánh Vĩnh Long
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 Số tiền ±% Số tiền ±% Ngắn hạn 61.158 53.219 59.834 -7.939 -12,98 6.615 12,43 Trung-dài hạn 14.324 12.445 12.968 -1.879 -13,12 523 4,20 Tổng 75.482 65.664 72.802 -9.818 -13,01 7.138 10,87
Hình 2.5: Tình hình nợ quá hạn DNVVN của ngân hàng Sacombank (2017-2019)
Như chúng ta đã biết bất kỳ một doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh nào cũng tiềm ẩn một hoặc nhiều rủi ro nhất định, rủi ro đó bắt nguồn từ nhiều ngun nhân khác nhau và gây ảnh hưởng ít, có khi nghiêm trọng đến hiệu quả hoạt đông kinh doanh của đơn vị đó thậm chí cịn phải phá sản, trong đó có ngân hàng nhưng nếu có những chính sách thích hợp trong vấn đề tín dụng thì vấn đề rủi ro là rất thấp. Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn trả đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng mà khách hàng khơng trả được nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ quá hạn và thông báo cho khách hàng biết. Nợ quá hạn phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng. Nhìn chung nợ quá hạn của DNVVN tại Sacombank chi nhánh Vĩnh Long biến động không ổn định qua các năm. Năm 2017 tổng doanh số nợ quá hạn của ngân hàng là 75.482 triệu đồng, năm 2018 tổng nợ quá hạn là 65.664 triệu đồng, giảm 9.818 triệu đồng, tương đương giảm 13,01%. Nhưng bước sang năm 2019 tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng lại tăng lên, tổng nợ quá hạn là 72.802 triệu đồng, tăng 7.0138 triệu đồng, tương đương tăng 10,87% so với tổng nợ quá hạn của năm 2018. Cụ thể:
Doanh số nợ quá hạn ngắn hạn
Doanh số nợ quá hạn ngắn hạn của ngân hàng trong giai đoạn này có nhiều biến động và tăng giảm khơng ổn định. Năm 2017 doanh số nợ quá hạn là 61.158 triệu đồng, bước sang năm 2018 doanh số nợ quá hạn tại ngân hàng là 53.219 triệu đồng, giảm 7.939 triệu đồng, tương đương giảm 12,98%. Nhưng đến năm 2019 doanh số này lại tăng trở lại là 59.834 triệu đồng, tăng 6.615 triệu đồng, tương
đương tăng 12,43% so với năm 2018. Giải thích cho sự gia tăng này là do tình hình kinh tế năm có nhiều biến động xấu, phần lớn doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trên địa bàn gặp khơng ít khó khăn, sản xuất bị đình trệ dẫn đến khơng trả nợ đúng hạn cho chi nhánh.
Doanh số nợ quá hạn trung – dài hạn
Cũng giống như doanh số nợ quá hạn ngắn hạn, doanh số nợ quá hạn trung – dài hạn trong những năm gần đây cũng có nhiều biến động khá phức tạp. Năm 2017 doanh số nợ quá hạn khá cao 14.324 triệu đồng và giảm vào năm 2018 chỉ còn 12.445 triệu đồng giảm 1.879 triệu đồng, tương đương giảm 13,12%. Năm 2019 nợ quá hạn của ngân hàng là 12.968 triệu đồng, tăng 523 triệu đồng, tương đương tăng 4,2% so với năm 2018. Sự gia tăng này là do những tác động xấu của nền kinh tế làm cho một số khách hàng vay nợ trung và dài hạn để đầu tư, sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, không thực hiện trả nợ đúng thời hạn đã thỏa thuận