Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh Vĩnh Long
5. KẾT CẤU ĐỀ TÀI
2.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN
ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG
Bảng 2.7: Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng DNVVN tại Sacombank chi nhánh Vĩnh Long STT Khoản mục ĐVT Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
1 Doanh số cho vay Triệu đồng 2.487.223 1.612.111 1.812.591 2 Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.528.673 2.095.920 1.519.905 3 Doanh số dư nợ Triệu đồng 2.728.257 2.244.448 2.537.134
4 Nợ quá hạn Triệu đồng 75.482 65.664 72.802 5 Tổng vốn huy động Triệu đồng 2.156.271 2.460.799 2.858.073 6 Hệ số thu nợ (2/1) % 61,461 130,011 83,853 7 Hiệu quả sử dụng vốn (3/5) % 126,53 91,21 88,77 8 Tỷ lệ nợ quá hạn (4/3) % 2,767 2,926 2,869 9 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 0,84 0,64
2.3.1 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ DNVVN tại Sacombank chi nhánh Vĩnh Long tăng giảm không ổn định qua mấy năm gần đây. Nguyên nhân là doanh số cho vay tăng giảm không đều đặn. Do nhu cầu vốn vay của doanh nghiệp tăng cao mấy năm trở lại đây làm cho hệ số thu nợ giảm. Từ đó ta nhận thấy rằng cơng tác thu hồi nợ đã được ngân hàng chú trọng và đôn đốc ngày một tốt hơn.
Hệ số thu nợ giúp ta đánh giá được hiệu quả cho vay vốn của ngân hàng. Cụ thể, với 100 đồng vốn cho vay DNVVN trong năm 2017 thu về được 61,46 đồng. Năm 2018 là 130,01 đồng và sang năm 2019 là 83,85 đồng. Tuy nhiên, ta vẫn chưa vội kết luận ngân hàng đang thực hiện hoạt động thu nợ rất hiệu quả mà ở đây ta phải xem xét 2 thành phần tạo nên chỉ tiêu là doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Thông thường, doanh số cho vay là doanh số cho vay của năm, còn doanh số thu nợ là doanh số thu những khoản nợ cho vay của năm nay và của năm trước nữa, do đó việc đánh giá chỉ mang tính tương đối.
2.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn vay
Chỉ tiêu này đánh giá chất lượng đầu tư của một đồng vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này lớn, một mặt phản ánh tình hình cân đối giữa huy động vốn và cho vay tốt, một mặt đánh giá khả năng huy động vốn chưa tốt. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này nhỏ, một mặt phản ánh tình hình cho vay chưa tốt, một mặt phản ánh tình hình huy động vốn tốt.
Theo bảng số liệu tính tốn, trong 3 năm gần đây dư nợ DNVVN trên tổng nguồn vốn huy động luôn ở mức tương đối, tuy nhiên đang có xu hướng giảm. Cụ thể, năm 2017 chỉ tiêu này là 126,53%, điều này đồng nghĩa với việc cứ 126,53 đồng dư nợ thì có 100 đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2018 là 91,21% và đến năm 2019 giảm cịn 88,77%. Bởi vì dư nợ cho vay DNVVN có xu hướng giảm trong khi đó vốn huy động tăng liên tục qua từng năm. Cho thấy tình hình huy động vốn ở ngân hàng là rất tốt nhưng bên cạnh đó thì cơng tác sử dụng vốn thì khá hiệu quả. Do đó, ngân hàng cần có biện pháp đẩy mạnh và phát huy những ưu thế.
2.3.3 Tỷ lệ nợ quá hạn
Đây là một trong những chỉ tiêu rất quan trọng, phản ảnh hiệu quả và chất lượng tín dụng DNVVN của ngân hàng. Cụ thể là năm 2017 tỉ lệ nợ quá hạn là 2,77%, năm 2018 là 2.93% và năm 2019 là 2,87%. Ngân hàng đã cố gắng kiềm chế nợ quá hạn nhưng vẫn còn ở tỷ lệ rất cao. Tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao cũng đã phản ánh phần nào hoạt động không hiệu quả của ngân hàng. Cán bộ tính dụng cần tập tập trung hơn nữa theo dõi sát khoản cho vay khách hàng, công tác thẩm định,….
Ngoài ra, Sacombank chi nhánh Vĩnh Long cần phải kiểm soát chặt chẽ hơn nữa các khoản vay nhằm hạn chế nợ quá hạn, thực hiện phân tán rủi ro đầu tư nhiều ngành nghề, chú trọng mở rộng thị trường.
2.3.4 Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này dùng phản ánh khả năng luân chuyển đồng vốn cho vay, còn thể hiện cho ta thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, chỉ số thể hiện càng lớn thì khả năng quay vốn của ngân hàng càng nhanh chứng tỏ ngân hàng sử nguồn vốn có hiệu quả vì cùng một đồng vốn có thể mang lại lợi nhuận cho ngân hàng nhiều nhờ vào sự luân chuyển vốn nhiều lần trong một thời kỳ. Đây cũng là một chỉ tiêu để đánh giá mức độ rủi ro của các khoản nợ tín dụng. Giữ cho vịng quay vốn tín dụng hợp lý tức thời gian thu hồi vốn kịp thời hạn sẽ giúp cho ngân hàng sử dụng nguồn vốn có hiệu quả làm tăng lợi nhuận.
Qua bảng số liệu trên ta thấy vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng có chiều hướng giảm dần qua 2 năm. Cụ thể năm 2018 là 0,84 vòng, năm 2019 là 0,64 vòng. Vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm dần qua các năm cho ta thấy tốc độ luân chuyển vốn tại ngân hàng giảm dần. Do đó, ngân hàng cần có chính sách thu hồi nợ sao cho có hiệu quả cao, tốc độ luân chuyển vốn ngày càng cao, quy mô hoạt động ngày càng được mở rộng, hiệu quả từ đồng vốn tín dụng mang lại cao.