5 .Cơ sở lý luận và phƣơng pháp nghiên cứu của luận văn
7 Kết cấu của luận văn
1.2 Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại
1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, mục tiêu và sự cần thiết quản trị rủi ro tín
1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
Quản trị rủi ro là q trình xác định, phân tích rủi ro và đề ra các biện pháp để kiểm sốt, hạn chế các rủi ro đó xảy ra. Một cách tổng quát, đấy là q trình xem xét tồn bộ hoạt động, xác định các nguy cơ tiềm ẩn, và khả năng xảy ra các nguy cơ đó. Từ đó có sự chuẩn bị các hành động thích hợp để hạn chế các rủi ro đó ở mức thấp nhất.
Theo đó, quản trị rủi ro tín dụng là q trình kiểm tra, giám sát, phòng ngừa liên tục, bắt đầu từ khâu thẩm định, đánh giá khách hàng cũng nhƣ phƣơng án/dự án vay vốn trƣớc khi quyết định cho vay, đến giải ngân, theo dõi để xác định rủi ro tiềm ẩn và đề ra các biện pháp quản lý nhằm giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra.
Nhƣ vậy, quản trị rủi ro tín dụng là q trình xác định và tìm cách quản lý, hạn chế các rủi ro đó xảy ra đối với ngân hàng trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng..
1.2.1.2 Đặc điểm và mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng của ngân
hàng thương mại
- Đặc điểm:
+ Quản trị RRTD luôn tồn tại trong quá trình quản trị của NHTM:
Hiện tại nó thể hiện là phƣơng pháp chủđạo trong hoạt động kinh doanh của NHTM. Đối với NHTM hiện nay quá trình quản trị RRTD là quá trình rất quan trọng đối với sự phát triển của ngân hàng, nó giúp ngân hàng xác định
đƣợc mức độ rủi ro trong danh mục đầu tƣ và kế hoạch phát triển của ngân
hàng, qua đó giúp ngân hàng có đƣợc cái nhìn tổng quan và chính xác nhất về
mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải khi đƣa ra quyết định đầu tƣ giúp
giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
+ Quản trị RRTD xuyên suốt trong quá trình cho vay :
Đối với một khoản vay từ lúc bắt đầu đến lúc kết thúc quá trình quản trị
RRTD ln diễn ra từ việc thẩm định hồsơ khách hàng vay vốn, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, quá trình trả nợ của khách hàng,xử lý những phát sinh của tài khoản đến khi kết thúc khoản vay.
- Mục tiêu:
+ Đảm bảo cho hoạt đơng tín dụng của ngân hàng diễn ra một cách thơng suốt,an tồn từ lúc tiếp cận khách hàng –thẩm định khách hàng- quyết định cho vay-quản lý khoản vay –đáo hạn khoản vay.
+ Nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ cũng nhƣ nhà quản lý về nhận biết và xử lý rủi ro trong q trình cấp tín tín dụng.
+ Kiểm sốt đƣợc nợđƣợc chất lƣợng tín dụng của ngân hàng,tránh tình trạng phát sinh nợ quá hạn,nợ xấu làm ảnh hƣởng đến uy tín của ngân hàng.
+ Tạo sự phát triển bền vững cho ngân hàng trƣớc những thách thức mới của nên kinh tế.
1.2.1.3 Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.
- Rủi ro tín dụnglà căn nguyên chủ yếu tạo ra các vấn đề của NHTM
Sự đổ vỡ hàng loạt Quĩ tín dụngvà một số ngân hàng tại Việt Nam trong những năm gần đây do chất lƣợng các khoản cho vay yếu kém, không thu hồi
đƣợc. Cũng từ nguyên nhân này NHNN đã đặt một số ngân hàng vào tình trạng giám sát đặc biệt, những vụ án lớn và việc xử lý một khối lƣợng hàng ngàn tỷ đồng nợ tồn đọng của các ngân hàng từ trƣớc đều bắt nguồn từ những khoản cho vay khó địi,trong đó nguyên nhân quan trọng nhất là tỷ lệ nợ quá hạn của các Ngân hàng tăng cao. Điều đó minh chứng rất rõ căn nguyên cơ
bản tạo ra ở vấn đề của Ngân hàng là RRTD. Vì vậy, vấn đề quản trị RRTD
ln ln là vấn đề sống cịn của NHTM.
- Mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng ngày càng gia tăng
Tính cấp thiết của quản trị RRTD khơng chỉ xuất phát từ tính chất phức tạp và nguy cơ rất lớn của RRTD mà còn do xu hƣớng kinh doanh của Ngân hàng ngày nay càng trở nên rủi ro hơn. Trong giai đoạn nền kinh tế thị trƣờng hiện nay ln có sự thay đổi liên tục sự phát triển ngành nghề kinh doanh sao cho phù hợp và có lợi nhuận cao nhất. Chính vì thế việc quản trị RRTD là rất cần thiết nhắm quản lý đánh giá đƣợc các khoản tín dụng của ngân hàng đƣợc sử dụng đúng mục đích tránh thất thốt làm mất an tồn vốn và khả năng thu hổi vốn.
- Quá trình hội nhập kinh tế và sự phát triển không ngừng của nên kinh tế
Q trình hội nhập kinh tế quốc tế nói chung và mở cửa hoạt động ngân hàng nói riêng ngày càng diễn ra mạnh mẽ, quá trình này đem lại nhiều cơ hội, nhƣng cũng đặt ra nhiều thách thức, trong đó có những rủi ro mới có thể phát sinh.
Trong nền kinh tế càng phát triển, nhu cầu sản phẩm và dịch vụ của
khách hàng ngày càng gia tăng, thị trƣờng ngày càng phát triển, điễn biến kinh tế vĩ mơ cũng ngày càng phức tác và khó lƣờng, những vấn đề xã hội
khác cũng có những chuyển biến tích cực nhƣng cũng phát sinh nhiều vấn đề
phải giải quyết.
Do đó NHTM phải thƣờng xuyên chú trọng đến các hoạt động quản trị
rủi ro đặc biệt là quản trị RRTD của mình để tránh đƣợc tổn thất mà ngân hàng có thể gặp phải.