2.1.4.2. 1. Đỏnh giỏ chung về khỏch hàng.
Những nội dung cần tỡm hiểu: - Lịch sử cụng ty.
- Những thay đổi về vốn gúp, cơ chế quản lý, cụng nghệ thiết bị, sản phẩm. - Lịch sử về quỏ trỡnh hợp tỏc, liờn kết, giải thể.
- Vấn đề cụng bằng xó hội phớa sau hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
-Điều kiện địa lý (địa lý kinh tế).
2.1.4.2. 2. Đỏnh giỏ năng lực phỏp lý khỏch hàng.
Cần tỡm hiểu về những nội dung:
- Khỏch hàng vay vốn là phỏp nhõn cú đủ năng lực phỏp luật dõn sự khụng?
- Khỏch hàng là doanh nghiệp tư nhõn, chủ doanh nghiệp cú đủ năng lực hành vi dõn sự, năng lực phỏp luật dõn sự và cú hoạt động theo luật doanh nghiệp?
- Khỏch hàng là doanh nghiệp hợp danh, cú hoạt động theo luật doanh nghiệp. Cỏc thành viờn của doanh nghiệp cú đủ năng lực hành vi dõn sự, năng lực phỏp luật dõn sự?
- Điều lệ, quy chế tổ chức của khỏch hàng vay vốn cú thể hiện rừ phương thức tổ chức, quản trị, điều hành.
- Giấy phộp đầu tư, giấy phộp kinh doanh, giấy phộp hành nghề cú hiệu lực đến thời gian vay vốn?
- Khỏch hàng vay vốn là đơn vị hoạch toỏn phụ thuộc cú giấy uỷ quyền vay vốn của phỏp nhõn trực tiếp?
- Mẫu dấu, chữ ký.
2.1.4.2. 3. Đỏnh giỏ mụ hỡnh tổ chức, bố trớ lao động và quản trị điều hành của ban lónh đạo của Doanh nghiệp.hành của ban lónh đạo của Doanh nghiệp. hành của ban lónh đạo của Doanh nghiệp.
Đỏnh giỏ mụ hỡnh tổ chức, bố trớ lao động của doanh nghiệp.
Những thụng tin cần tỡm hiểu, đỏnh giỏ: - Quy mụ hoạt động của Doanh nghiệp.
- Cơ cấu hoạt động tổ chức sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp. - Số lao động, trỡnh độ lao động, cơ cấu lao động trực tiếp và giỏn tiếp. - Tuổi trung bỡnh, mức thu nhập trung bỡnh, thời gian làm việc.
- Tỡnh hỡnh đầu tư vào cụng tỏc nghiờn cứu và phỏt triển doanh số và thiết bị, phỏt triển sản phẩm mới, mẫu mó, hợp tỏc cụng nghệ.
Đỏnh giỏ quản trị điều hành của ban lónh đạo.
Những thụng tin cần tỡm hiểu, đỏnh giỏ:
- Danh sỏch Ban lónh đạo, tuổi, thời gian đảm nhận chức vụ.
- Trỡnh độ chuyờn mụn, cỏch thức lónh đạo, đạo đức của người lónh đạo cao nhất và Ban lónh đạo.
- Khả năng nắm bắt thị trường, thớch ứng hội nhập. - Uy tớn của Ban lónh đạo trong và ngoài doanh nghiệp. - Đoàn kết Ban lónh đạo trong nội bộ cụng ty.
- Sự thay đổi nhõn sự trong Ban lónh đạo.
- Ban quản lý cú thể ra quyết định dựa vào thụng tin tài chớnh hay khụng. - Ai là người ra quyết định thực sự của cụng ty.
2.1.4.2. 4. Thẩm định tỡnh hỡnh hoạt động của khỏch hàng.
Tỡnh hỡnh sản xuất.
Để đỏnh giỏ tỡnh hỡnh sản xuất của khỏch hàng ta xem xột trờn hai nội dung:
- Cỏc điều kiện về sản xuất: xem xột, đỏnh giỏ thực trạng của mỏy múc thiết bị, nhà xưởng, cụng nghệ thiết bị hiện đại; Những thay đổi về khả năng sản xuất và tỷ lệ sử dụng trang thiết bị; Tỷ lệ phế phẩm; Nguyờn vật liệu cung cấp đầu vào, nhà cung cấp, thay đổi về giỏ mua và chất lượng nguyờn liệu.
- Kết quả sản xuất: Những thay đổi về đầu ra của sản phẩm, thay đổi về thành phần của sản phẩm,về hiệu quả sản xuất và những yếu tố ảnh hưởng đến sự thay đổi.
Bờn cạnh đú cũn xem xột về cụng suất hoạt động, hiệu quả cụng việc, chất lượng sản phẩm và cỏc chi phớ hiện tại và thay đổi như thế nào trong tương lai.
Tỡnh hỡnh bỏn hàng.
- Thay đổi về doanh thu: doanh thu của cỏc sản phẩm của từng năm, sự thay đổi doanh thu và yếu tố tỏc động đến sự thay đổi này.
- Cỏc phương phỏp và tổ chức bỏn hàng: tổ chức, cỏc hoạt động bỏn hàng, cỏc doanh thu từ bỏn hàng trực tiếp và giỏn tiếp, cỏc loại hỡnh bỏn hàng giỏn tiếp.
- Cỏc khỏch hàng: đỏnh giỏ trao đổi sản phẩm đối với khỏch hàng chớnh của doanh nghiệp, đỏnh giỏ của khỏch hàng về sản phẩm và khả năng trả nợ của khỏch hàng đối với doanh nghiệp.
- Giỏ bỏn sản phẩm: Sự thay đổi của giỏ sản phẩm, phương phỏp đặt giỏ, cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến sự thay đổi.
- Quản lý chi phớ: Biến động về tổn chi phớ và nhõn tố ảnh hưởng. - Phương thức thanh toỏn: trả nhanh hay chậm.
- Số lượng đơn đặt hàng: Số lượng đặt hàng, lượng đặt hàng của cỏc khỏch hàng chớnh của doanh nghiệp.
- Quản lý hàng tồn kho: Những thay đổi về lượng hàng tồn kho và cỏch quản lý.
- Tỡnh hỡnh xuất khẩu: Tỷ lệ thay đổi theo tổng doanh thu, số lượng xuất khẩu đến từng nước đối với từng sản phẩm, phương phỏp xuất khẩu và những thay đổi về giỏ xuất khẩu.
- Cỏc mối quan hệ đối tỏc kinh doanh: Cỏc đối tỏc bao gồm cả trong mối quan hệ sản phẩm đầu vào, đầu ra và mối liờn hệ vốn.
2.1.4.2. 5. Thẩm định tài chớnh của khỏch hàng.
Khả năng tự chủ của khỏch hàng:
Thẩm định khả năng tự chủ của khỏch hàng để cú thể đảm bảo khả năng trả nợ trong thời hạn cam kết hay khụng theo cỏc yờu cầu:
- Cú vốn tự cú tham gia vào dự ỏn, phương ỏn sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống.
- Khụng cú nợ khú đũi và nợ quỏ hạn 6 thỏng tại Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển.
Thẩm định tài chớnh khỏch hàng thụng qua cỏc chỉ tiờu:
Lượng hoỏ thành cỏc con số sẽ giỳp cho Ngõn hàng đỏnh giỏ chớnh xỏc hơn về tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng. Việc đỏnh giỏ này thụng qua cỏc chỉ tiờu:
- Chỉ tiờu cơ cấu vốn hoặc khả năng cõn đối vốn cũn gọi là chỉ tiờu về đũn bẩy tài chớnh, cho thấy mức độ ổn định, tự chủ tài chớnh cũng như khả năng sử dụng nợ cho vay của khỏch hàng:
+ Hệ số tài sản cố định: Phản ỏnh tỷ số giữa tài sản cố định và vốn chủ sở hữu. Hệ số này cho thấy mức độ ổn định của việc đầu tư vào tài sản cố định. Điều này dựa theo quan điểm tài sản cố định cú thể tỏi tạo theo mong muốn từ nguồn vốn chủ sở hữu vỡ đầu tư vào đõy cần một thời gian dài.Hệ số này càng nhỏ càng tốt, khi đú khả năng trả nợ ngắn hạn sẽ cao.
+ Hệ số thớch ứng dài hạn của tài sản cố định: Hệ số này phản ỏnh phạm vi mà cụng ty mỡnh cú thể trang trói tài sản cố định bằng cỏc nguồn vốn dài hạn ổn định gồm vốn chủ sở hữu và tài sản nợ cố định. Lý tưởng nhất là đầu tư vào tài sản cố định được trang trói bởi nguồn vốn chủ sở hữu.Nếu khụng ớt nhất cũng được trang trói cả thờm những nguồn vốn vay dài hạn. Về nguyờn tắc thỡ hệ số này khụng được vượt quỏ 100%.
+ Hệ số nợ: Đõy là hệ số phản ỏnh tỷ lệ giữa vốn vay so với vốn chủ sở hữu tớnh vào cuối kỳ. Hệ số này càng nhỏ càng tốt. Khi đú vốn chủ sở hữu lớn hơn nhiều so với vốn vay và đồng nghĩa với khả năng trả nợ cao.
+ Hệ số vốn chủ sở hữu: Đõy là hệ số phản ỏnh tỷ số giữa vốn chủ sở hữu và tổng vốn, dựng để đo lường sự ổn định của việc tăng vốn. Khi hệ số này càng cao thỡ doanh nghiệp càng được đỏnh giỏ cao
- Chỉ tiờu về tỡnh hỡnh cụng nợ và khả năng thanh toỏn, như: chỉ tiờu thời gian thu hồi cụng nợ, thời gian thanh toỏn cụng nợ, hệ số thanh toỏn ngắn hạn, hệ số thanh toỏn nhanh
- Chỉ tiờu về khả năng sinh lời và hiệu quả hoạt động, như: chỉ tiờu mức sinh lời trờn vốn, mức sinh lời từ hoạt động bỏn hàng, doanh thu từ tổng tài sản, thời gian chuyển đổi hàng tồn kho thành doanh thu, hiệu suất lao động, tài sản cố định hữu hỡnh trờn số nhõn cụng, hiệu quả của đồng vốn…
- Cỏc chỉ tiờu phõn phối lợi nhuận.
2.1.4.2. 6. Đỏnh giỏ cụng nợ của khỏch hàng đối với Tổ chức tớn dụng.
Xem xột hiện tại khỏch hàng cú quan hệ tớn dụng với những ngõn hàng nào, nợ bao nhiờu, khả năng trả nợ như thế nào. Cú thể xem xột, tham khảo những nhận định của ngõn hàng đú về khỏch hàng…
2.1.4.3. Thẩm định dự ỏn đầu tư của khỏch hàng vay vốn2.1.4.3.1. Xem xột, đỏnh giỏ tổng thể DAĐT.2.1.4.3.1. Xem xột, đỏnh giỏ tổng thể DAĐT. 2.1.4.3.1. Xem xột, đỏnh giỏ tổng thể DAĐT.
Nhỡn nhận một cỏch tổng quỏt về DAĐT theo cỏc nội dung: - Mục tiờu đầu tư của DAĐT.
- Sự cần thiết phải đầu tư. - Quy mụ đầu tư.
- Quy mụ vốn đầu tư.
- Phương ỏn tiờu thụ sản phẩm.
- Dự kiến tiến độ triển khai thực hiện dự ỏn.
2.1.4.3.2. Phõn tớch về thị trường và khả năng tiờu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự ỏn.vụ đầu ra của dự ỏn. vụ đầu ra của dự ỏn.
Đỏnh giỏ tổng quan về nhu cầu sản phẩm dự ỏn.
Để đỏnh giỏ được nhu cầu về sản phẩm của dự ỏn cần tỡm hiểu cỏc nội dung:
- Tổng nhu cầu hiện tại và tương lai về sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự ỏn. - Tỡnh hỡnh sản xuất, tiờu thụ của cỏc sản phẩm, dịch vụ thay thế tại thời điểm thẩm định.
- Ước tớnh gia tăng sản phẩm trong tương lai và nhu cầu xuất khẩu ra nước ngoài về sản phẩm, dịch vụ của dự ỏn.
Đỏnh giỏ mối quan hệ cung- cầu để xem sản phẩm của dự ỏn cú khả thi hay khụng, hay núi cỏch khỏc là sản phẩm được sản xuất ra phải cú thị trường tiờu thụ. Chỗ trống giữa cung và cầu của thị trường sẽ tạo điều kiện cho việc tiờu thụ sản phẩm. Cũng như xem xột về nhu cầu sản phẩm thỡ việc đỏnh giỏ cung sản phẩm theo cỏc nội dung:
- Năng lực sản xuất và cung cấp đỏp ứng nhu cầu trong nước về sản phẩm của dự ỏn như thế nào, đỏp ứng được bao nhiờu phần trăm, nhập khẩu bao nhiờu phần trăm?. Việc nhập khẩu là do sản phẩm trong nước khụng đủ cung cấp hay do chất lượng của sản phẩm nhập khẩu tốt hơn?.
- Dự kiến sự biến đổi của thị trường trong tương lai khi cú cỏc dự ỏn khỏc xuất hiện sản xuất cựng loại sản phẩm của dự ỏn.
- Dự kiến thay đổi lượng nhập khẩu sản phẩm trong thời gian tới.
- Từ những mối quan hệ cung cầu, tớn hiệu của thị trường về sản phẩm, dịch vụ của dự ỏn, đưa ra nhận xột về tớnh hợp lý của dự ỏn, sự cần thiết thực hiện dự ỏn tại thời điểm hiện tại.
Thị trường mục tiờu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự ỏn.
Việc đỏnh giỏ thị trường mục tiờu để xem xột được tớnh khả thi của sản phẩm của dự ỏn. Đỏnh giỏ xem sản phẩm của dự ỏn là thay sản phẩm nhập khẩu, để xuất khẩu hay chiếm lĩnh thị trường của sản phẩm khỏc. Cần xem xột trờn hai thị trường: nội địa và nước ngoài.
Phương thức tiờu thụ và mạng lưới phõn phối.
Sản xuất ra sản phẩm nhưng tiờu thụ như thế nào là rất quan trọng trong một dự ỏn. Ngõn hàng sẽ xem xột cỏc nội dung:
- Sản phẩm đầu ra cần tiờu thụ theo phương thức nào, cú cần hệ thống phõn phối hay khụng.
- Mạng lưới phõn phối sản phẩm của dự ỏn đó được xỏc lập hay chưa, cú phự hợp với đặc điểm của thị trường hay khụng.
- Ước tớnh chi phớ cho việc thành lập mạng lưới phõn phối. ...
Đỏnh giỏ, dự kiến khả năng tiờu thụ sản phẩm của dự ỏn.
Việc đỏnh giỏ này giỳp cho Ngõn hàng cú thể lượng hoỏ để tớnh doanh thu của sản phẩm và đỏnh giỏ hiệu quả tài chớnh của dự ỏn. Nờn việc đỏnh giỏ này khụng những tại thời điểm hiện tại mà cũn trong tương lai:
- Theo như ước tớnh thỡ mức độ sản xuất và tiờu thụ hàng năm của khỏch hàng vay vốn là bao nhiờu.
- Khỏch hàng cú kịp thay đổi cơ cấu sản phẩm để phự hợp với thị trường khi cú nhiều sản phẩm đỏp ứng nhu cầu.
- Giỏ cả thay đổi như thế nào trong tương lai.
2.1.4.3.3. Đỏnh giỏ khả năng cung cấp nguyờn vật liệu và cỏc yếu tố đầu vào của dự ỏn.đầu vào của dự ỏn. đầu vào của dự ỏn.
Trờn cơ sở hồ sơ dự ỏn và đặc điểm dõy chuyền cụng nghệ, đỏnh giỏ khả năng cung cấo nguyờn vật liệu và cỏc yếu tố đầu vào của dự ỏn:
- Nhu cầu nghuyờn nhiờn vật liệu đầu vào để phục vụ cho việc sản xuất hàng năm.
- Cú bao nhiờu nhà cung cấp nguyờn liệu đầu vào, họ là những nàh cung cấp cú quan hệ từ trước hay mới thiết lập và khả năng cung cấp của họ là bao nhiờu.
- Chớnh sỏch nhập khẩu nguyờn liệu đầu vào như thế nào. - Biến động của giỏ mua.
b4) Đỏnh giỏ nhận xột cỏc nội dung về phương diện kỹ thuật.
Địa điểm xõy dựng.
Đỏnh giỏ địa điểm xõy dựng là bước đầu xem xột tớnh khả thi của dự ỏn. Xem xột mức độ thuận lợi của dự ỏn về xõy dựng, sản xuất và tiờu thụ:
- Xem xột, đỏnh giỏ địa điểm cú thuận lợi về mặt giao thụng hay khụng, cú gần với nguồn cung cấp nguyờn vật liệu đầu vào, nguồn cung cấp điện nước? và cú nằm trong quy hoạch hay khụng?
- Địa điểm thực hiện cú gần nơi tiờu thụ hàng hoỏ khụng, cú ảnh hưởng lớn đến vốn đầu tư hay giỏ thành của sản phẩm hay khụng.
Quy mụ sản xuất và sản phẩm của dự ỏn.
Xem xột theo cỏc nội dung:
- Cụng suất thiết kế dự kiến của dự ỏn cú phự hợp với khả năng tài chớnh, trỡnh độ quản lý, địa điểm, khả năng tiờu thụ...
- Sản phẩm của dự ỏn là mới hay cũ trờn thị trường, phẩm chất và mẫu mó như thế nào.
- Yờu cầu về tay nghề để sản xuất sản phẩm cú cao hay khụng.
Cụng nghệ, thiết bị.
Đỏnh giỏ cụng nghệ thiết bị khụng những về mỏy múc mà cũn về uy tớn của nhà sản xuất cung cấp mỏy múc:
- Đỏnh giỏ về quy trỡnh cụng nghệ cú tiờn tiến, hiện đại khụng.
- Cụng nghệ thiết bị cú phự hợp với trỡnh độ lao động của người Việt Nam hay khụng.
- Uy tớn của nhà cung cấp mỏy múc thiết bị, giỏ cả thiết bị và phương thức thanh toỏn hợp lý khụng.
- Xem xột. đỏnh giỏ về quy xỏ, chủng loại, danh mục mỏy múc thiết bị và tớnh đồng bộ của dõy chuyền sản xuất.
Mụi trường, phũng chỏy chữa chỏy.
Đỏnh giỏ cỏc tỏc động của dự ỏn và cỏc giải phỏp về mụi trường, phũng chỏy chữa chỏy của dự ỏn?. Xem xột cỏc giải phỏp đú đó được cơ quan cú thẩm quyền chấp thuận hay chưa.
2.1.4.3.5. Đỏnh giỏ về phương diện tổ chức, quản lý thực hiện dự ỏn.
Xem xột về khả năng tổ chức, quản lý thực hiện dự ỏn:
- Xem xột, kinh nghiệm, trỡnh độ tổ chức vận hành của chủ đầu tư dự ỏn. Đỏnh giỏ sự hiểu biết của, kinh nghiệm của khỏch hàng đối với việc tiếp cận, điều hành cụng nghệ, thiết bị mới của dự ỏn.
- Đỏnh giỏ khả năng ứng xử của khỏch hàng như thế nào khi thị trường mục tiờu dự kiến bị mất.