1.1. Tổng quan về Hiệp ước Basel
1.1.4.2. Trụ cột 2: Quá trình thanh tra giám sát
Trụ cột 2 của Hiệp ước Basel II yêu cầu mỗi ngân hàng đảm bảo phải có quy trình nội bộ tốt để đánh giá sự đủ vốn dựa trên đánh giá toàn diện về rủi ro, và để khuyến khích các ngân hàng phát triển, sử dụng các kỹ thuật quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Các chuyên gia giám sát sẽ đánh giá mức độ thực hiện của ngân hàng trong việc đánh giá nhu cầu vốn của họ theo danh mục rủi ro.
Ủy ban này đã hình thành nên 4 nguyên tắc cơ bản về hoạt động thanh tra giám sát:
• Nguyên tắc 1: Các ngân hàng cần có một quy trình đánh giá tổng thể mức độ
vốn nội bộ theo danh mục rủi ro và một chiến lược duy trì mức vốn của họ.
• Nguyên tắc 2: Các tổ chức giám sát cần kiểm tra, rà soát và đánh giá quy
trình đánh giá và chiến lược bảo đảm đủ vốn nội bộ của các ngân hàng, cũng như khả năng giám sát và đảm bảo sự tuân thủ với các tỷ lệ vốn tối thiểu. Các chuyên gia giám sát sẽ thực hiện các hành động giám sát thích hợp nếu ngân hàng khơng thỏa mãn với kết quả của quy trình này.
• Ngun tắc 3: Các tổ chức giám sát sẽ kỳ vọng các ngân hàng hoạt động trên
mức các tỷ lệ vốn điều lệ tối thiểu và sẽ khuyến nghị ngân hàng duy trì mức vốn cao hơn mức tối thiểu theo quy định.
• Nguyên tắc 4: Các tổ chức giám sát sẽ can thiệp ngay ở giai đoạn đầu để ngăn chặn tình trạng vốn giảm xuống thấp hơn mức tối thiểu cần có để đối phó với rủi ro của một ngân hàng cụ thể, và yêu cầu thực hiện điều chỉnh
ngay nếu vốn không được duy trì hoặc khơi phục9.