6. Mở đầu
3.2 Giải pháp quản trị rủi ro thanh khoản tại ACB
3.2.5. Phát triển công nghệ ngân hàng hiện đại
Đề cao tầm quan trọng của hệ thống công nghệ thông tin phù hợp trong quản trị ngân hàng nói chung và quản trị rủi ro thanh khoản nói riêng, đặt ra các tiêu chuẩn về hệ thống công nghệ thông tin theo sự phát triển của hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung và của ACB nói riêng, từ đó có sự đầu tư hợp lý vào cơ sở hạ tầng về máy móc, trang thiết bị phụ trợ việc truyền tin và thường xuyên theo dõi, nâng cấp theo yêu cầu.
Xây dựng và phát triển kho dữ liệu cho tồn ACB cũng như đóng góp cho hệ thống thơng tin của tồn hệ thống ngân hàng như CIC…. ACB cần tiếp tục phát triển hệ thống kho lưu trữ dữ liệu thông tin lớn – DataWarehouse trong 5 năm tới, đảm bảo vững chắc, đáng tin cậy và có độ an tồn, bảo mật cao cho bản thân ngân hàng, với đường truyền thông tin hai chiều nhanh và tiện lợi từ hội sở đến tất cả các chi nhánh, điểm giao dịch và ngược lại. Hệ thống cơ sở dữ liệu cần phải được phát
triển trên cơ sở kết hợp một cách khoa học các luồng thông tin từ thị trường, luồng thông tin từ hệ thống core-banking , luồng thông tin từ công tác định giá và luồng thông tin từ bộ phận nguồn vốn. ACB cần đảm bảo tính cập nhật thường xuyên của hệ thống thơng tin này nhằm đảm bảo tính sẵn có, tính phù hợp và thực tiễn của thông tin trong cơng tác quản trị nói chung và quản trị tài sản “Nợ” – “Có” nói riêng. Hệ thống thông tin phát triển cũng là điều kiện để nâng cao chất lượng hoạt động của cơ chế định giá chuyển vốn nội bộ.
Chú tâm vào việc phát triển công nghệ theo chiều sâu bằng việc mua ngoài hoặc đầu tư nghiên cứu phát triển các phần mềm, tiện ích phù hợp với yêu cầu của hoạt động theo dõi, đo lường và giám sát rủi ro thanh khoản, đặc biệt phải kể đến các phần mềm hỗ trợ hoạt động định giá chuyển nội bộ, tính tốn chênh lệch dịng tiền và hoạt động xây dựng, phân tích kịch bản .
3.2.6. Tăng cƣờng kiểm sốt nội bộ cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản
Chú trọng công tác giám sát và báo cáo trong nội bộ : Việc kiểm tra,
giám sát và báo cáo trong nội bộ ACB thường xuyên và kịp thời sẽ mang lại nguồn thông tin quan trọng và cần thiết cho việc quản trị rủi ro hiệu quả. Dịng thơng tin giữa các bộ phận liên quan như khối nguồn vốn, khối quản trị rủi ro, ALCO phải được lưu thông, trôi chảy và không được đứt đoạn. Đặc biệt là khi xảy ra rủi ro thanh khoản, tùy vào mức độ nghiêm trọng của tình hình, tần suất và mức độ chi tiết của việc kiểm tra, báo cáo phải được tăng lên đảm bảo các bộ phận có trách nhiệm nắm được tình hình và đưa ra giải pháp kịp thời.
Nâng cao vai trò và sự tham gia của kiểm toán nội bộ : Bộ phận kiểm sốt đóng vai trị quan trọng trong cơng tác quản trị rủi ro nói chung và rủi ro thanh khoản nói riêng. Ban kiểm sốt và các bộ phận kiểm toán cần thực hiện kiểm tra, đánh giá thường xuyên và tồn diện về tính hiệu quả của khung hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản, tính tuân thủ các chính sách quản trị rủi ro thanh khoản và hạn mức, khả năng và mức độ chấp nhận rủi ro thanh khoản. Từ đó, kịp thời đề ra các biện pháp chỉnh đốn và sửa chữa thích hợp cho khung quản trị, các chính sách và các quy trình quản trị rủi ro thanh khoản. Đặc biệt là khi xảy ra thanh khoản, tần
suất thực hiện kiểm soát và đánh giá các báo cáo nội bộ phải được tăng lên tùy theo mức độ nghiêm trọng của tình hình.
Như vậy, ACB cần gắn kết chặt chẽ hoạt động của Ủy ban kiểm soát và các bộ phận kiểm tốn nội bộ vào việc kiểm tra, giám sát cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản.
Tuân thủ quy định về báo cáo lên NHNN: Thực hiện tốt việc báo cáo lên NHNN khi có sửa đổi về chính sách hay ngay khi có căng thẳng thanh khoản để nâng cao khả năng quản lý của NHNN đối với NHTM cũng như đảm bảo nhận được hỗ trợ kịp thời từ phía NHNN trong trường hợp xấu.
3.3. Giải pháp hỗ trợ từ chính phủ và NHNN Việt Nam 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ
3.3.1.1 Tiếp tục nỗ lực hơn nữa trong việc ổn định kinh tế vĩ mơ
Có thể nói, mơi trường kinh tế vĩ mơ ln là yếu tố có tính quyết định đến hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế. Nếu môi trường kinh tế vĩ mơ bất ổn thì mọi bộ phận trong nền kinh tế sẽ chịu ảnh hưởng lớn. Trước tình hình kinh tế vĩ mô đầy bất ổn và khó khăn trong những năm vừa qua với ACB và phần lớn các NHTM hiện nay, đây là thông tin không mấy khả quan. Đặc biệt là đối với ACB, ngân hàng có một lượng lớn khách hàng thuộc khối SMEs, trong tình hình hoạt động khơng tốt của họ, dịng tiền gửi và cho vay của ngân hàng sẽ chịu ảnh hưởng khơng nhỏ. Hệ quả là, tính thanh khoản của ACB nói riêng và của cả hệ thống nói chung bị đe dọa. Ngồi ra, mơi trường kinh tế vĩ mơ bất ổn với tỉ giá hối đoái và giá tài sản giao động mạnh cũng ảnh hưởng xấu tới tính ổn định của hệ thống tài chính, gián tiếp đưa các ngân hàng vào nguy cơ rủi ro thanh khoản cao hơn. Do vậy để giảm bớt nguy cơ rủi ro thanh khoản trong ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định của nền kinh tế, cụ thể:
Theo dõi và giám sát việc thực hiện nghị quyết 11/NQ-CP về những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội.
Tiếp tục ban hành các văn bản quy phạm pháp luật khác nếu cần thiết để bổ sung, hướng dẫn thực hiện các giải pháp điều hành chính sách tài khóa, chính sách
tiền tệ đã được nêu ra nhằm có những tác động tích cực và kiên quyết đưa nền kinh tế vĩ mơ sớm trở về trạng thái ổn định.
3.3.1.2 Hồn thiện hệ thống pháp luật đáp ứng nhu cầu hội nhập
Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm xây dựng hệ thống NHTM lành mạnh, minh bạch và vận hành theo cơ chế thị trường có kiểm sốt của Chính phủ. Muốn vậy, cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng loại hình ngân hàng: NHTM, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng phát triển để tránh những đặc điểm riêng có của các loại hình ngân hàng này trở thành lợi thế cạnh tranh khơng cơng bằng với các loại hình ngân hàng khác. Trong dự thảo luật bảo hiểm tiền gửi, cần nghiên cứu nâng mức tiền gửi được bảo hiểm của khách hàng tại ngân hàng. Bởi lẽ, việc nâng tiền gửi được bảo hiểm làm cho khách hàng tại các ngân hàng yên tâm hơn, tránh tình trạng rút tiền ồ ạt. Điều này giúp NHTM ổn định được nguồn tiền gửi, nhất là khi xảy ra tình trạng căng thẳng thanh khoản như những tháng đầu năm 2008 và đầu năm 2011
3.3.1.3 Tăng cƣờng thanh tra, đảm bảo hoạt động lành mạnh, tuân thủ pháp luật
Hoạt động của các ngân hàng trên toàn hệ thống ngân hàng có liên quan mật thiết với nhau. Chỉ cần một ngân hàng làm ăn không lành mạnh, không hiệu quả, khơng tn thủ luật pháp và có nhiều sai phạm dẫn đến rủi ro thanh khoản một ngân hàng, thì rủi ro này hồn tồn có thể lan ra cả hệ thống và gây ra những hậu quả khơn lường. Chính vì vậy, để đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng, Chính phủ nên yêu cầu thanh tra nhà nước thường xuyên và đột xuất thực hiện thanh tra các NHTM, đặc biệt là các ngân hàng nhỏ và có dấu hiệu nguy hiểm.
3.3.2 Kiến nghị với NHNN.
3.3.2.1 Điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt
Nhìn chung trong thời gian qua, chính sách tiền tệ được thực thi bởi NHNN đã góp phần vào thành tích tăng trưởng kinh tế cho Việt Nam, ổn định tỷ giá có lợi cho xuất khẩu, tăng cường dự trữ ngoại hối cho đất nước, giữ mức lạm phát trong vịng kiểm sốt theo hướng thấp hơn tốc độ tăng trưởng GDP. Tuy nhiên, việc kết
hợp các công cụ trong chính sách tiền tệ, giữa chính sách tài khóa đơi lúc cịn trái chiều, chưa đồng bộ. Chính sách tiền tệ của NHNN đơi khi cịn q tham vọng, đặt ra quá nhiều mục tiêu, làm giảm hiệu quả tác động của chính sách này đối với nền kinh tế, tạo ra sự mâu thuẫn khơng đáng có trong việc phát đi tín hiệu cho thị trường. Rõ ràng với xu thế hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh tế khu vực và thế giới, việc hồn thiện các cơng cụ của chính sách tiền tệ ở Việt Nam nhằm nâng cao hiệu quả hơn nữa của chính sách này, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng cao hơn và bền vững hơn là yêu cầu cấp bách hiện nay. Việc điều hành chính sách tiền tệ một cách linh hoạt và phát triển các hoạt động của thị trường tiền tệ một cách có hiệu quả, đặc biệt là cơng cụ thị trường mở, ln là nhân tố tích cực cho quản trị rủi ro thanh khoản của NHTM. Cụ thể, NHNN nên:
Tiếp tục sử dụng linh hoạt công cụ nghiệp vụ thị trường mở để thực hiện cung cấp nguồn vốn ngắn hạn cho các ngân hàng, hỗ trợ về thanh khoản trong thời gian hệ thống ngân hàng đang thiếu thanh khoản như hiện nay. Để tạo điều kiện cho các ngân hàng nhỏ tiếp cận được với nguồn vốn này, tránh tình trạng các ngân hàng nhỏ cần thanh khoản lại không vay được mà phải đi vay lại các khoản vốn này từ các ngân hàng lớn trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao hơn, NHNN cần tăng số lượng các phiên giao dịch, tăng khối lượng giao dịch và mở rộng các loại giấy tờ có giá được thực hiện giao dịch.
Công cụ dự trữ bắt buộc cần được xem xét kĩ lưỡng trước khi được điều chỉnh trong tình hình hiện nay. Cơng cụ này trực tiếp tác động tới thanh khoản của ngân hàng, một khi tăng dự trữ bắt buộc, tuy có thể giảm lượng tiền cho vay ra của ngân hàng nhưng đồng thời làm giảm đáng kể khả năng thanh khoản của ngân hàng.Thanh khoản của cả hệ thống trước mắt sẽ còn căng thẳng, nội lực của các ngân hàng còn yếu, nếu NHNN tiếp tục tăng dự trữ bắt buộc khiến thanh khoản của các NHTM càng khó khăn hơn. NHNN chỉ nên xem xét sử dụng công cụ này vào cuối năm, nếu tăng trưởng tín dụng vẫn cao hơn nhiều so với mục tiêu đề ra.
Phát triển thị trường tiền tệ về quy mơ và chiều sâu để có khả năng truyền tải cơ chế điều tiết của NHNN đối với nền kinh tế. Cần tiếp tục đa dạng và chuẩn hố
các cơng cụ nợ trên thị trường tiền tệ, nới lỏng hợp lý các điều kiện gia nhập thị trường, chuẩn hố quy trình và phương thức giao dịch giúp các NHTM nâng cao hiệu quả mua bán vốn, nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro thanh khoản.
Cần áp dụng một trần lãi suất cho thị trường liên ngân hàng để các ngân hàng thừa vốn khơng cịn thể trục lợi từ các ngân hàng khó khăn. Đây là điều mà NHNN cần phải xem xét để cứu thanh khoản cho các ngân hàng nhỏ. Về lâu dài, NHNN cần hướng tới việc thiết lập các tiêu chuẩn pháp định về tính thanh khoản, xây dựng lộ trình thực hiện một cách phù hợp các tiêu chuẩn pháp định này để giúp các ngân hàng có thể ổn định kể cả trong các thời điểm xấu kéo dài.
NHNN vẫn cần hỗ trợ thanh khoản cho các NHTM thông qua các công cụ điều hành chính sách tiền tệ. Đối với các NHTM lớn, có nhiều giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn, thì việc hỗ trợ thanh khoản sẽ thơng qua nghiệp vụ thị trường mở tại NHNN. Đối với các NHTM nhỏ không đủ giấy tờ có giá hoặc khơng có khả năng cạnh tranh trên thị trường mở, thì NHNN hỗ trợ thông qua công cụ tái cấp vốn. Việc hỗ trợ này của NHNN rất ngắn hạn và các NHTM được yêu cầu phải điều chỉnh lại cơ cấu nguồn và sử dụng nguồn cho phù hợp, hạn chế thấp nhất rủi ro thanh khoản.
3.3.2.2 NHNN nên chú trọng phát triển thị trƣờng liên ngân hàng.
Như đã đề cập ở phần trên, một trong những hạn chế của hệ thống các NHTM Việt Nam hiện nay là tính liên kết trong tồn hệ thống cịn yếu, các ngân hàng chưa có sự hỗ trợ, giúp đỡ nhau thực sự, cho nên đây là một nguyên nhân dẫn đến nguy cơ của một cuộc khủng hoảng thanh khoản bởi tính chất dễ lan truyền của nó. Chính vì thế, NHNN với tư cách là một tổ chức quản lý hoạt động của toàn bộ hệ thống NHTM, cần nâng cao vai trị của mình trong việc tạo sự gắn kết chặt chẽ giữa các NHTM. Để làm được điều này, trước hết, NHNN cần có sự đối xử cơng bằng đối với tất cả các loại hình NHTM, khơng kể là ngân hàng tư nhân hay ngân hàng nhà nước, có như vậy các ngân hàng mới thấy rõ được vai trị, vị trí của mình trong tồn bộ hệ thống, từ đó họ sẽ có những cách xử sự đúng mực, hợp lý, góp phần phát triển thị trường liên ngân hàng một cách bền vững. Tiếp đó, NHNN cần
đa dạng hóa các cơng cụ thanh tốn, tín dụng trên thị trường liên ngân hàng để tạo sự thuận lợi trong hoạt động giao dịch giữa các ngân hàng.
3.3.2.3 Tái cơ cấu lại hệ thống ngân hàng
Cơ cấu lại các TCTD theo hướng tăng hợp lý về quy mô, tăng hiệu quả hoạt động, quản lý và sử dụng vốn. Các ngân hàng yếu kém sáp nhập vào ngân hàng mạnh hơn sẽ loại bỏ nguy cơ, tăng sức cạnh tranh cho cả hệ thống ngân hàng, trong đó từng ngân hàng thành viên hưởng lợi, và từ đó góp phần ổn định và phát triển nền kinh tế đất nước. Không nên đánh giá việc sáp nhập là sự thâu tóm, chiếm lĩnh hay xóa sổ một ngân hàng nào đó mà là sự tổ chức, sắp xếp và định hướng lại dòng vốn, thống nhất đầu mối để quản lý, điều hành hiệu quả hơn. Tuy nhiên, quan trọng hơn cả là phải thận trọng giải bài toán hậu sáp nhập. Bởi vì, cho dù sáp nhập ở mức độ quy mô như thế nào, xét cho cùng, sản phẩm nó tạo ra lại vẫn là một ngân hàng. Cho nên, sáp nhập mới chỉ là thao tác đầu cho quá trình vận hành một cỗ máy mới được lắp ráp bằng khá nhiều “linh kiện cũ”
3.3.2.4 Tiếp tục hoàn thiện các quy chế về quản trị rủi ro mà cụ thể là quản trị rủi ro thanh khoản
Sự ra đời của thông tư 13/2010/TT-NHNN là một bước chuyển trong nỗ lực xây dựng hệ thống chính sách, văn bản hướng tới chuẩn hóa các tiêu chuẩn, quy trình an tồn trong hoạt động của các TCTD nói chung và các NHTM nói riêng tại Việt Nam trên cơ sở học hỏi và chọn lọc từ những thông lệ, chuẩn mực được sử dụng trên thế giới, cụ thể là Basel 2. Trong thời gian gần đây, mối lo rủi ro thanh khoản đã trở nên thường trực trong hệ thống ngân hàng và là một trong những đề tài nóng được nhắc đến nhiều trên báo chí. Trước tình hình này, NHNN nên tiếp tục xem xét việc ban hành các thông tư mới liên quan đến việc hướng dẫn cụ thể thực hiện quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM theo hướng học hỏi, tiếp thu các chuẩn mực, thông lệ quốc tế khác.
NHNN cần xây những phương án hỗ trợ các NHTM khi các NHTM xảy ra tình trạng khủng hoảng thanh khoản như: Cho các NHTM gặp khó khăn vay vốn,