2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ
2.3.1.6 Xây dựng môi trường rủi ro tín dụng thích hợp
VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh đã áp dụng hệ thống khn khổ cơ chế, chính sách tín dụng rõ ràng, khá đồng bộ, bao gồm:
- Định hướng chiến lược, tư tưởng chỉ đạo chính sách tín dụng khung và kế hoạch phát triển tín dụng đã được thể hiện trong Sổ tay tín dụng, Chiến lược phát triển VietinBank đến năm 2010, tầm nhìn đến năm 2020 và các kế hoạch tín dụng hàng năm.
- Khung chính sách tín dụng được ban hành khá đồng bộ, bao gồm quy định giới hạn tín dụng và thẩm quyền quyêt định giới hạn tín dụng, quy chế Hội đồng tín dụng, quy định đồng tài trợ, quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro, các các quy định cho vay, quy định bảo đảm tiền vay, quy định miễn, giảm lãi...
- Các quy trình nghiệp vụ tín dụng được chuẩn hố theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 và các tài liệu hướng dẫn như Sổ tay tín dụng, phân tích đảm bảo nợ vay, quy trình quản lý cho vay trên hệ thống INCAS.
- Ngoài ra, để ứng xử kịp thời với những biến động của môi trường kinh tế, pháp lý, cịn có các văn bản chỉ đạo và cảnh báo tín dụng trong từng thời kỳ.
Chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương hoặc hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu đã được hoạch định và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng. Bước phát triển chính sách tín dụng của VietinBank là quá trình kế thừa, phát huy giá trị sẵn có, thay đổi để thích nghi với sự biến động của môi trường kinh tế, xã hội và phù hợp pháp luật trong từng thời kỳ, tiếp cận nhanh chóng xu thế mới, thơng lệ quốc tế, các phương pháp quản lý tiên tiến... Giá trị cốt lõi là chuyển từ tư duy bao cấp sang tư duy tín dụng thị trường. Theo đó tín dụng đã hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, tạo ra lợi nhuận trên cơ sở chấp nhận rủi ro đi kèm, các quyết định tín
dụng dựa trên đánh giá lợi ích, rủi ro và có biện pháp kiểm sốt rủi ro. Chính vì vậy, trong hoạt động kinh doanh tín dụng, VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh ưu tiên xây dựng cho mình một chính sách tín dụng và thường xuyên xem xét điều chỉnh nhằm thích nghi với mơi trường kinh doanh. Tuy nhiên mục tiêu chung và quan trọng nhất của chính sách tín dụng là các yêu cầu về lợi nhuận, an toàn và lành mạnh.
Về lợi nhuận: Chi nhánh áp dụng một chính sách tín dụng năng động, chú
trọng tìm kiếm đầu ra và áp dụng mức lãi suất cạnh tranh ngang bằng với các NHTM khác. Vietinbank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh chủ trương mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng; Đa dạng hố sản phẩm và chất lượng dịch vụ; Tạo dựng niềm tin với đối với khách hàng và CBNV; Cụ thể hố quy định chế độ thành quy trình nghiệp vụ; Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; chú trọng phát triển sản phẩm dịch vụ với nhiều tiện ích, nâng cao mối quan hệ hợp tác với khách hàng. Thực hiện tốt chính sách khách hàng, như chính sách lãi suất và phí dịch vụ cạnh tranh. Cơ cấu lại hoạt động tín dụng theo nguyên tắc thị trường và điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, đặc biệt mở rộng cho vay các DNVVN, tư nhân, cá thể làm ăn hiệu quả. Chủ động tăng tỷ lệ đóng góp vào lợi nhuận từ các dịch vụ ngân hàng bán lẻ và dịch vụ phi tín dụng.
Những thành tựu đạt được của VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh cho đến nay, nhờ có sự trưởng thành và đóng góp quan trọng của hoạt động tín dụng, thể hiện vai trị chủ lực trong hoạt động kinh doanh. Cụ thể là hàng trăm tổ chức kinh tế và hàng ngàn cá nhân thường xuyên quan hệ tín dụng với số dư cho vay nền kinh tế hơn 8.300 tỷ đồng, mang lại hơn 80% thu nhập và quyết định kết quả tài chính hàng năm của Chi nhánh. Không dừng lại ở những con số nêu trên, tín dụng cịn là hoạt động khởi tạo để khách hàng sử dụng các dịch vụ khác như thanh toán trong nước, thanh toán xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ..., đây là bức tranh phản ánh chân thực ý nghĩa của chính sách tín dụng đối với sự phát triển của VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh nói riêng và của VietinBank nói chung.
Sự an toàn: Mục tiêu an toàn và lợi nhuận là hai mục tiêu mâu thuẫn nhau
trong chính sách tín dụng. Nếu một chính sách tín dụng có lợi nhuận cao thường kéo theo sự an toàn thấp và ngược lại. Để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng, Chi nhánh đã xây dựng chính sách tín dụng khá bài bản:
Chính sách tín dụng qui định về qui mơ và giới hạn tín dụng, tỷ trọng tín dụng trong tổng tài sản có; Qui định các loại hình tín dụng, đa dạng hóa lĩnh vực tài trợ để có thể nắm bắt được nhịp đập của nền kinh tế, phân tán rủi ro, song Chi nhánh cũng chọn một thế mạnh để làm mũi nhọn tài trợ cho mình, tránh sự cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng khác.
Chính sách tín dụng qui định rõ ràng trách nhiệm giữa các khâu thẩm định, cho vay và theo dõi nợ vay; Qui định về việc xử lý nợ trong các trường hợp cho vay theo qui định, xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu hồi nợ và việc phân loại nợ, trích dự phịng rủi ro đối với khoản cho vay đã được qui định rõ ràng tiến sát với thông lệ quốc tế.
Nhằm định hướng cho cán bộ khi cấp tín dụng, chính sách tín dụng của Chi nhánh đã hoạch định rõ ràng một số tiêu chuẩn nhất định về lãi suất: lãi suất cho vay không được thấp hơn lãi suất sàn do VietinBank quy định, đối với khách hàng làm ăn tốt, khách hàng VIP có uy tín thì có thể được hưởng lãi suất ưu đãi thấp hơn lãi suất sàn; đối với khách hàng làm ăn kém thì phải chịu mức lãi suất cao hơn để bù đắp rủi ro cho mình.
Sự lành mạnh: Tính chất lành mạnh của các khoản tín dụng thuộc về đạo đức xã hội của nhà kinh doanh ngân hàng. Vì vậy, nó có thể coi là mục tiêu của chính sách tín dụng hoặc những qui tắc của tín dụng. Chi nhánh xác định động cơ hoạt động kinh doanh của mình gắn liền với các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của quốc gia và cũng như bất kỳ một doanh nghiệp nào thì mục tiêu sống cịn cũng là lợi nhuận. Do đó, để đảm bảo một sự phát triển cân đối của nền kinh tế, Chi nhánh xác định phải luôn tuân thủ theo sự điều tiết của NHNN trong hoạt động tín dụng.
2.3.1.7 Xây dựng và thực hiện hiệu quả mơ hình quản trị rủi ro tín dụng
Ban quản trị điều hành VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh là một bộ phận có mơ hình hoạt động chặt chẽ gắn liền với từng nghiệp vụ kinh doanh, được phân công trách nhiệm cụ thể, rõ ràng từng cấp thống nhất. Đánh giá đúng tầm quan trọng của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, ban quản trị điều hành Chi nhánh đã chỉ đạo các phòng nghiệp vụ thực hiện nghiêm túc nhiệm vụ được giao. Đồng thời kết quả đánh giá được báo cáo trực tiếp cho Ban giám đốc, nhằm đảm bảo các vi phạm về chính sách, thủ tục và giới hạn được báo cáo kịp thời cho cấp lãnh đạo thích hợp để xử lý. Đồng thời, các cá nhân, đơn vị được quyền chủ động thực hiện thông qua việc phân cấp, uỷ quyền của các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt động, xếp hạng tín dụng của từng đơn vị và năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của người được uỷ quyền.
Quản trị điều hành được thực hiện ở tất cả các lĩnh vực hoạt động của Chi nhánh nhưng được đặc biệt quan tâm là trong lĩnh vực hoạt động tín dụng, vì đây là lĩnh vực hoạt động xảy ra nhiều rủi ro. Với phương châm phịng ngừa là chính, đảm bảo an toàn trong các nghiệp vụ hàng ngày, đến nay hoạt động kinh doanh của Chi nhánh được giữ ở mức an toàn cao và tiếp tục phát triển bền vững. Chất lượng tín dụng được nâng cao và đã được VietinBank đánh giá là một trong những Chi nhánh có chất lượng tín dụng tốt nhất hệ thống. Có được kết quả như vậy là do Chi nhánh đã có mơ hình quản trị hiệu quả và ngày được hồn thiện, thể hiện qua các mặt sau:
- Ban điều hành được phân cấp từng mảng nghiệp vụ, mỗi mảng nghiệp vụ có một Phó giám đốc phụ trách để đảm bảo thông tin chỉ đạo và phản hồi từ cấp dưới được thông suốt. Đồng thời, việc giám sát việc thực hiện cơng tác tín dụng của cán bộ tín dụng cũng đảm bảo đầy đủ và trọn vẹn nhằm hạn chế những thiếu sót khơng đáng có; Phân cơng trách nhiệm cụ thể từng lãnh đạo đối với từng ngành nghề, từng lĩnh vực cho vay phù hợp với năng lực từng người để từ đó có thể phát huy hết hiệu quả trong cơng tác tiếp thị tín dụng cũng như trong quyết định cho vay.
- Chi nhánh đã đưa ra những mức kỷ luật cụ thể đối với mỗi cán bộ cho từng những sai phạm do chính cán bộ gây ra nhằm mục đích răn đe, nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức tổ chức kỹ luật của nhân viên đối với công việc.
- Ban điều hành luôn được báo cáo đầy đủ các thông tin phản hồi những khó khăn, vướng mắc về cơng tác tín dụng cũng chính vì tại Chi nhánh đã áp dụng một hệ thống mạng thông tin do bộ phận quản l ý rủi ro và bộ phận tín dụng cung cấp thường xuyên:
Thông tin họp giao ban hàng ngày, thông tin giải quyết hồ sơ vay vốn., thông tin về thực hiện các chỉ đạo của cấp trên, của VietinBank.
Báo cáo tiến độ thực hiện mở rộng, nâng cao chất lượng tín dụng.
Thơng tin trên mạng các mẫu biểu phịng ngừa rủi ro: báo cáo doanh nghiệp có hàng tồn kho, cơng nợ cao, hệ số tự tài trợ thấp, vốn luân chuyển âm và lộ trình khắc phục.
Thơng tin cảnh báo thị trường, ngành nghề, thông tin về lãi suất, tỷ giá. Các rủi ro được kiểm sốt trong q trình cấp, quản lý giới hạn tín dụng, khoản tín dụng cụ thể thơng qua q trình thẩm định tín dụng, thẩm định rủi ro, giám sát liên tục quá trình sử dụng vốn, tài sản bảo đảm, hợp đồng tín dụng và năng lực tài chính của khách hàng. Đồng thời, kiểm sốt tình trạng danh mục tín dụng trên cơ sở phân tích, dự báo mơi trường kinh tế và các giới hạn được VietinBank thiết lập.
2.3.2 Những tồn tại trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh
Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay, VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh đã áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế vào quản trị ngân hàng nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng. Thực tế, Chi nhánh đã ứng dụng hàng loạt các quy trình ISO trong hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng và đã đạt được kết quả rất tốt: chất lượng tín dụng của Chi nhánh đã được nâng cao rõ rệt. Tỷ lệ nợ xấu và nợ nhóm 2 chiếm tỷ trọng không đáng kể trên tổng dư nợ, thấp hơn rất nhiều so với chỉ tiêu được VietinBank giao. Tuy nhiên, trong
công tác quản trị rủi ro tín dụng vẫn cịn một số tồn tại làm ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh, đó là:
2.3.2.1 Việc tuân thủ chính sách tín dụng chưa triệt để
Chi nhánh đã xây dựng một chính sách tín dụng an tồn và hiệu quả. Chính sách tín dụng đúng đã giúp cho việc ra quyết định đúng và có định hướng đúng trong cơng tác cho vay. Tuy nhiên, phải thừa nhận rằng, việc thực thi đúng chính sách tín dụng của Chi nhánh cịn chưa cao. Qua nghiên cứu, đồng thời đúc kết từ những trường hợp rủi ro trong thực tế, những rủi ro xảy ra xuất phát từ việc chưa tuân thủ chính sách tín dụng là rất phổ biến.
Chi nhánh đặt ra một chính sách tín dụng với mục tiêu lợi nhuận là hàng đầu. Tuy nhiên, trong hoạt động kinh doanh tín dụng thì việc tn thủ chính sách chưa triệt để theo nguyên tắc thị trường là lợi nhuận mong muốn phải đánh đổi bằng mức rủi ro có thể chấp nhận được. Thực tế, ln có tư tưởng để mức rủi ro càng thấp càng tốt, bị cuốn theo các hội chứng kinh tế, theo khẩu hiệu phát triển kinh tế. Nhận định này được chứng minh bởi từ sau các vụ án kinh tế lớn có liên quan thì Chi nhánh đã chuyển hướng cho vay vào các Tổng Cơng ty Nhà Nước mà thực lực tài chính yếu kém. Hiện tại, VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh nói riêng và VietinBank nói chung vẫn cịn tồn tại hội chứng đầu tư vốn vào các Tập đoàn kinh tế nhà nước mà bản chất chúng ta đều biết phần lớn việc ra đời các tập đoàn kinh tế này là theo quy định hành chính. Trong khi khu vực kinh tế ngồi quốc doanh đã có những bước phát triển khá mạnh, có nhiều doanh nghiệp hoạt động hiệu quả và trở thành khách hàng đầy tiềm năng cho các NHTM.
Những năm gần đây, Chi nhánh đã có chính sách tập trung tăng trưởng tín dụng cho đối tượng khách hàng là DNVVN, tuy nhiên xu hướng này gia tăng còn chậm và gặp phải sức cạnh tranh gay gắt của các NHTM trên địa bàn. Trong hoạt động tín dụng, Chi nhánh thực hiện cho vay một cách dàn trãi, danh mục cho vay đều có mặt hầu hết các ngành hàng và nhóm khách hàng, chưa chú trọng tập trung mạnh vào các lĩnh vực có sở trường. Tham gia cạnh tranh giành giật thị phần ở các
ngành, ở nhóm khách hàng mà Chi nhánh khơng có sở trường, điều này làm cho cơng tác quản trị rủi ro gặp khó khăn, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
VietinBank – Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh cịn chú trọng nhiều vào tài sản đảm bảo nợ vay, gần như xem đó là một phương tiện đảm bảo hữu hiệu nhất. Tuy nhiên trên thực tế, hiệu quả của tài sản đảm bảo trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng vẫn còn gặp nhiều hạn chế. Quản trị, đánh giá, lựa chọn về tài sản đảm bảo tại Chi nhánh mới chỉ ở mức “có cịn hơn khơng”. Quản trị danh mục tài sản đảm bảo là yêu cầu khách quan trong cơng tác quản trị tín dụng, nó là một mắt xích quan trọng trong quy trình cho vay thu hồi nợ, xử lý nợ có vấn đề. Tuy nhiên, Chi nhánh thực hiện công tác đánh giá, phân loại, dự báo, cảnh báo về danh mục những tài sản chưa được làm thường xun, chưa có tính hệ thống mà chỉ dừng ở mức kiểm tra trên hồ sơ pháp lý, định kỳ định giá lại giá trị tài sản đảm bảo để điều chỉnh mức dư nợ cho vay hoặc yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo. Ngồi ra, trong q trình quyết định cấp tín dụng thì Chi nhánh cũng ưu tiên xem xét khách hàng có tài sản đảm bảo mặc dù các điều kiện cho vay chưa đáp ứng đúng và đầy đủ theo Quy chế.
2.3.2.2 Thẩm định tín dụng cịn nhiều yếu tố cảm tính
- Số liệu tài chính làm cơ sở thẩm định phụ thuộc chủ yếu vào báo cáo tài chính của khách hàng
Hệ thống tính điểm tín dụng là một cơng cụ giám sát và kiểm tra tín dụng quan trọng, thơng qua việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng, chúng ta có thể đo