6. Kết cấu luận văn
2.2. Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
2.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Châu.
Hoạt động tín dụng ln đi kèm với rủi ro, đi đơi với tăng trưởng, mở rộng tín dụng sẽ kéo theo tỷ lệ nợ xấu, NQH tăng cao liền trong các năm tiếp theo. Dù đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động tín dụng, nhưng trên thực tế, vấn đề NQH, nợ xấu cũng là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Bảng 2.11 : Thống kê NQH, nợ xấu từ năm 2008 – 2011.
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Tổng dư nợ 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nợ cần chú ý 398.902 363.884 209.067 326.758
Nợ dưới tiêu chuẩn 223.605 24.776 64.759 274.973
Nợ nghi ngờ 66.982 88.502 58.399 345.655 Nợ có khả năng mất vốn 18.127 141.402 169.648 297.339 Tổng cộng NQH 707.616 618.564 501.873 1.244.725 Tổng cộng nợ xấu 308.714 254.680 292.806 917.967 % tỷ lệ NQH 2,03 0,99 0,58 1,21 % tỷ lệ nợ xấu 0,89 0,41 0,34 0,9
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010, 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu
Tỷ lệ NQH: Do ảnh hưởng cuộc khủng hoảng kinh tế, tỷ lệ NQH năm 2008 đạt mức cao 2,03%, sang năm 2009, 2010 tỷ lệ NQH giảm mạnh xuống dưới 1%, và ở mức 0,99% năm 2009, 0,58% vào năm 2010. Tuy nhiên, đến năm 2011 tỷ lệ NQH tăng trở lại lên mức 1,21% (Hình 2.3) và đến cuối quý 2/2012, tỷ lệ NQH lên đến 2.37%.
Hình 2.3: Tỷ lệ NQH qua các năm
Tỷ lệ nợ xấu:
Năm 2008 tổng dư nợ nợ xấu tại ACB là 0,89%, trong đó nợ nhóm 3 chiếm tỷ lệ cao nhất 72,44%, nợ nhóm 4 chiếm 22,17% và nợ nhóm 5 là 5,88% (Hình 2.4)
So với các năm 2006, 2007 tỷ lệ nợ xấu năm 2008 ở mức cao do năm 2008 tình hình tài chính, ngân hàng hết sức phức tạp, khủng hoảng xảy ra ở các nước châu Âu lan sang châu Á làm phát sinh rủi ro cho ACB trong hoạt động thanh toán tài trợ xuất nhập khẩu.
Hình 2.4: Dư nợ xấu qua các năm
Trong nước, do biến động kinh tế vĩ mô từ đầu năm 2008, lạm phát và lãi
2008 2009 2010 2011 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 D ư n ợ x ấ u ( tr đ ồ n g ) 2008 2009 2010 2011 0.00% 0.50% 1.00% 1.50% 2.00% 2.50% 2.03% 0.99% 0.58% 1.21%
suất tăng cao, tỷ giá dao động mạnh, cùng với sự biến động bất thường của thị trường chứng khoán, vàng và đặc biệt là BĐS làm cho nhiều cá nhân và doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thua lỗ khơng cịn khả năng trả nợ ngân hàng hoặc mất khả năng thanh toán nợ cho các đối tác, ảnh hưởng dây chuyền đến nhiều cá nhân/doanh nghiệp khác từ đó ảnh hưởng chung đến khả năng thanh toán nợ cho ACB.
Năm 2009 và 2010, tỷ lệ nợ xấu tại ACB giảm nhiều (năm 2009 là 0,41% và năm 2010 là 0,34%) cho thấy dấu hiệu tích cực và hiệu quả trong cơng tác quản trị rủi ro của ACB. Từ những dự báo về tình hình thị trường đầu năm khá chính xác, Ban điều hành ACB đã linh hoạt tìm mọi giải pháp phù hợp, thực thi nghiêm chỉnh các quy định của các cơ quan quản lý nhà nước, giảm thiểu tác động tiêu cực lên hoạt động của ACB, tập trung phát triển tín dụng đúng hướng và kịp thời, do đó chất lượng tín dụng được đảm bảo.
Tuy nhiên tỷ lệ nợ nhóm 5 trong 02 năm này lại chiếm tỷ trọng cao nhất trên tổng dư nợ xấu, nguyên nhân do nền kinh tế phải điều chỉnh chính sách thắt chặt tiền tệ, kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ đã khiến cho chính sách và mơi trường kinh doanh ngành ngân hàng biến động liên tục. Do đó, hoạt động tín dụng rất rủi ro trong điều kiện chính sách tiền tệ thay đổi nhanh, lạm phát cao và nền kinh tế chưa bền vững.
Năm 2011, tỷ lệ nợ xấu tăng lên đến 0,9%, trong đó nợ nhóm 4 và nhóm 5 chiếm tỷ trọng cao nhất lần lượt là 37,66% và 32,4% trên tổng dư nợ xấu. Nguyên nhân: năm 2011 là năm nền kinh tế chịu những đợt chấn động lớn. Nếu như trước đây chỉ nói về sự phá sản của các định chế tài chính khổng lồ thì nay là sự vỡ nợ hay nguy cơ vỡ nợ của các nền kinh tế lớn. Suy thối kinh tế hình chữ W, sức mua giảm và thất nghiệp gia tăng tạo sức ép xã hội và áp lực lạm phát tại hầu hết các quốc gia phát triển.
Giá vàng tăng cao, đạt mức đỉnh của mọi thời đại, chứng khoán trồi sụt, giá trị vốn hóa của các thị trường trên tồn cầu giảm.
vàng, lãi suất huy động, tình trạng thiếu thanh khoản của các ngân hàng nhỏ...), NHNN tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt được bổ sung bởi nhiều biện pháp mang nặng tính hành chính. Cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh vực tài chính tiền tệ cịn chưa xử lý kiên quyết các hiện tượng tiêu cực của thị trường, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc cân bằng các mục tiêu lợi nhuận, an toàn và tăng trưởng.
Cuối quý 2/2012, tỷ lệ nợ xấu là 1,53%, cụ thể là nợ nhóm 3 chiếm 32,2%, nợ nhóm 4 chiếm 29,2%, nợ nhóm 5 chiếm đến 38,53% tổng dư nợ xấu, trong khi đó tín dụng chỉ tăng trưởng dưới 1%. Ngun nhân là năm 2012, tình hình hoạt động của các doanh nghiệp càng thêm khó khăn, các doanh nghiệp yếu tồn tại rất nhiều trong nền kinh tế. Lãi suất huy động cao dẫn đến lãi suất cho vay cao, doanh nghiệp khơng có khả năng vay vốn ngân hàng, do đó tín dụng khơng tăng trưởng nhiều. Để tăng trưởng tín dụng, kết hợp với quản lý rủi ro càng làm cho tín dụng khó tăng trưởng trong tình hình thực tại, tăng trưởng tín dụng dẫn đến nợ xấu, nợ quá hạn kết hợp với các khoản nợ cũ chuyển NQH dẫn đến tỷ lệ NQH, nợ xấu tăng mạnh.