6. Kết cấu luận văn
2.2. Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
2.2.3.3. Một số nguyên nhân của rủi ro tín dụng
Nhóm ngun nhân về phía ngân hàng.
Nhân viên tín dụng thẩm định và dự phóng tình hình tài chính, tình hình kinh doanh, thu nhập của khách hàng theo hướng xa rời với thực tế, khơng dự phịng rủi ro khi có các biến động bất lợi cho khách hàng, chưa chú trọng đúng mức đến quản lý RRTD và khơng có các biện pháp giám sát, xử lý kiên quyết, kịp thời khi khách hàng có chuyển biến xấu do sử dụng vốn khơng hiệu quả, sai mục đích.
Đơn vị không theo dõi nguồn trả nợ/nguồn thu nhập/nguồn tiền của khách hàng chặt chẽ để khách hàng sử dụng nguồn tiền trả nợ/nguồn thu nhập đầu tư vào các hoạt động khác, khơng đủ dịng tiền trả nợ cho ngân hàng.
Một số trường hợp nhân viên thẩm định có biểu hiện cấu kết với khách hàng giả mạo hồ sơ vay vốn như: chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay và chứng từ chứng minh thu nhập để vay vốn ngân hàng...nhưng TĐV khơng kiểm sốt chặt chẽ nên khơng phát hiện.
Nhóm ngun nhân về phía khách hàng
Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích (vay hộ tiền cho người thân, bạn bè, giả mạo chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay để trả nợ bên ngồi…) nhưng khơng được phát hiện kịp thời do đó khi khoản vay đến hạn khách hàng khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Khách hàng không hợp tác, thiếu trách nhiệm trong việc theo dõi lịch trả nợ, chủ động nguồn tiền nên thanh tốn trễ hạn, khơng chủ động thanh toán nợ cho ngân hàng.
Khoản vay có TSĐB của bên thứ 3, khơng thống nhất lợi ích với bên vay hoặc TSĐB của bên thứ 3 có liên quan đến khiếu kiện bên ngồi. Khi xảy ra tranh chấp có hiện tượng đùn đẩy trách nhiệm, nghĩa vụ trả nợ giữa bên vay vốn và bên thế chấp tài sản.
Hệ thống báo cáo của doanh nghiệp khơng rõ ràng, minh bạch, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá quy mô và hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, làm cơ sở để quyết định cấp tín dụng cũng như việc kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay để phịng tránh RRTD.
Tính bền vững trong hoạt động của doanh nghiệp thấp: Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế, tiềm lực tài chính thấp, khả năng đầu tư cho máy móc, cơng nghệ, nguồn nhân lực hạn chế, sản phẩm đầu ra có tính cạnh tranh yếu (cả về tính năng và giá thành), thị trường đầu ra không ổn định.
Một cá nhân, doanh nghiệp thành lập, góp vốn thành lập quá nhiều pháp nhân gây khó khăn trong việc đánh giá quy mơ thực của doanh nghiệp, nhóm doanh nghiệp cũng như ngăn chặn kịp thời rủi ro mất vốn của ngân hàng do việc điều chuyển vốn, tẩu tán tài sản doanh nghiệp thông qua hoạt động mua bán giữa các doanh nghiệp trong nhóm . Trong khi đó, hiện nay nguồn thơng tin để biết được nhóm khách hàng này chủ yếu dựa trên khai báo của doanh nghiệp mà khơng có nguồn thơng tin xác thực, việc xác định thơng tin hiện nay ACB gặp rất nhiều khó khăn.
Vi phạm các quy định xử lý chất thải: Các doanh nghiệp sản xuất đa số thiếu hệ thống xử lý chất thải đạt tiêu chuẩn, tình hình khơng chấp hành các quy định về xử lý chất thải ngày càng nhiều. Việc thường xuyên xảy ra các vụ việc liên quan đến vi phạm gây ô nhiễm môi trường của các doanh nghiệp gây rủi ro cho ACB trong việc thu hồi nợ vay.
Kinh tế khó khăn cùng với chính sách thắt chặt tín dụng trong hoạt động bất động sản làm cho hoạt động của các ngành kinh tế liên quan khác như xây dựng, sản xuất vật liệu xây dựng cũng khó khăn theo mà khơng có chính sách hỗ trợ phù hợp.
Tình hình kinh doanh khó khăn nên một số doanh nghiệp có dấu hiệu chiếm dụng vốn lẫn nhau, trì hỗn tiến độ thanh tốn cơng nợ. Điều này có thể tạo ra hiệu ứng dây chuyền, ảnh hưởng đến dịng tiền của tồn nền kinh tế (doanh nghiệp thứ nhất chiếm dụng vốn của doanh nghiệp thứ 2, doanh nghiệp thứ 2 khơng có nguồn thanh tốn cho doanh nghiệp thứ 3,...), khó khăn trong thu hồi nợ vay các doanh nghiệp.
Doanh nghiệp sử dụng hệ số nợ vay cao, nguồn vốn tự chủ thấp, trong tình hình kinh tế khó khăn dẫn đến suy giảm hoặc mất khả năng thanh toán. Một số doanh nghiệp vay nhiều TCTD mà không lập kế hoạch giải ngân tương ứng với thời điểm có nguồn tiền về nên khi các khoản vay đáo hạn cùng lúc dẫn đến mất khả năng thanh toán tạm thời hoặc kéo dài.
Áp lực tồn tại trong tình hình kinh tế khó khăn, một số doanh nghiệp đã chay ỳ khơng trả nợ vay, có ý định lừa đảo ngay từ đầu thường khó nhận diện.
Tình hình kinh tế biến động khơng lạc quan, dẫn đến rủi ro đạo đức và rủi ro vận hành, lừa đảo trong ngành ngân hàng có chiều hướng tăng (các hành vi lừa đảo, gian lận, tham nhũng trong lĩnh vực ngân hàng dễ nảy sinh trong điều kiện kinh tế khó khăn, bất ổn).
Về chính sách, quy định của nhà nước
NHNN, cơ quan chức năng ban hành nhiều lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng: Hạn chế và kiểm sốt tăng trưởng tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ tín dụng ngoại tệ, chính sách tỷ giá, quản lý hoạt động kinh doanh vàng,...ảnh hưởng đến kế hoạch triển khai, điều chỉnh hoạt động tín dụng tại chính TCTD. Một số doanh nghiệp kinh doanh vàng gặp khó khăn do áp dụng chính sách quản lý hoạt động cho vay vàng để kiểm soát hoạt động kinh doanh vàng mà chưa có lộ trình, giải pháp cho các doanh nghiệp đang có nợ vay dẫn đến các doanh nghiệp gặp khó khăn về vốn nên trì hỗn việc thanh tốn nợ cho ngân hàng.
Việc xử lý TSĐB để thu nợ phải qua quá trình khởi kiện, thi hành án thường kéo dài, dẫn đến nợ xấu tồn đọng lâu, cộng với nợ xấu mới làm tăng tỷ lệ nợ xấu.
toàn ngành ngân hàng, tỷ lệ này vẫn thấp so với toàn ngành (2,5% trong năm 2011) và vẫn nằm trong tầm kiểm soát của ACB và trong khung cho phép của NHNN.
Tuy vậy, nợ xấu vẫn đang là mối đe dọa lớn của ngân hàng nói chung và của ACB nói riêng, và có nguy cơ tăng cao. Đây là một thách thức đối với công tác quản trị RRTD và quản trị RRTD luôn là một đỏi hỏi cấp bách để đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững trong hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Á Châu.