6. Kết cấu luận văn
3.2. Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á
3.2.12.2. Về phía Chính phủ
Chính phủ cần xây dựng cần quán triệt các mục tiêu chính sách tiền tệ tín dụng, cân đối giữa mục tiêu tăng trưởng kinh tế và ổn định tiền tệ, tạo điều kiện cho
các ngân hàng và doanh nghiệp hoạt động trong một mơi trường ổn định và an tồn, hạn chế tình trạng thay đổi chính sách một cách liên tục, lúc thắt chặt lúc nới lỏng quá mức, gây tác động khơng nhỏ đến hoạt động của tồn bộ hệ thống ngân hàng.
Thực hiện triệt để các chính sách tiền tệ tín dụng đã đề ra, đồng thời có thái độ kiên quyết, áp dụng các biện pháp nhắc nhở, chế tài phù hợp, đảm bảo các đơn vị có liên quan thực hiện đúng và đầy đủ các chính sách đã đề ra.
Hồn thiện mơi trường pháp lý, xây dựng môi trường pháp lý thuận lợi, lành mạnh, giảm thiểu các thủ tục mang nặng tính hành chính, khuyến khích các doanh nghiệp trong đó có các TCTD hoạt động ngày càng mở rộng.
Kết luận chương 3
Trên cơ sở phân tích thực trạng quản trị RRTD ở chương 2 và các mục tiêu, định hướng của ACB trong giai đoạn tới, Chương 3 đã đề ra một số giải pháp đối với ACB nhằm nâng cao khả năng quản trị RRTD như hồn thiện chính sách tín dụng, cải tiến quy trình tín dụng, hệ thống chấm điểm xếp loại khách hàng.
Ngoài ra, chương 3 cịn có một số đề xuất đối với Chính phủ và NHNN nhằm tạo một mơi trường pháp lý thuận lợi, các chính sách đồng bộ, giảm thiểu những bất cập trong hoạt động tín dụng, hỗ trợ cho các TCTD hoạt động hiệu quả, hạn chế RRTD góp phần quản trị RRTD.
KẾT LUẬN
Cùng với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của ACB, công tác quản trị rủi ro cũng đã đạt được những thành quả tích cực. Tuy nhiên, với điều kiện kinh tế thị trường trong nước, thế giới biến động nhanh và mạnh, khủng hoảng kinh tế diễn ra ngày càng rộng, mang tính tồn cầu, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của hệ thống doanh nghiệp và từ đó ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng, với vai trị là hoạt động mang lại thu nhập chính của ngân hàng.
Với việc xác định mục tiêu nghiên cứu của đề tài là phân tích đánh giá thực trạng và đưa ra các giải pháp kiến nghị nhằm quản trị RRTD tại ACB, thực hiện mục tiêu đưa ACB trở thành 1 trong 4 ngân hàng hàng đầu Việt nam đến năm 2015.
Trên cơ sở đó, luận văn đã trình bày về các RRTD và thực trạng quản trị RRTD tại ACB. Từ đó, luận văn đã kiến nghị một số giải pháp nhằm ngày càng nâng cao khả năng quản trị RRTD tại ACB đồng thời kiến nghị Chính phủ, NHNN và các cơ quan ban ngành có liên quan có các hành động tạo điều kiện cho các ngân hàng tăng cường hiệu quả quản trị RRTD.
Do những hạn chế về trình độ và thời gian, chắc chắn luận văn còn nhiều hạn chế. Tác giả rất mong nhận được ý kiến đóng góp, chỉ dẫn q báu của Q thầy, cơ và các anh, chị quan tâm để luận văn được hoàn thiện hơn.
Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản phương đơng.
2. Nguyễn Văn Tiến, 2010. Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng. Nhà xuất bản thống kê.
3. Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, 2008. Sổ tay tín dụng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân.
4. Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, 2008, 2009, 2010, 2011, quý 2/2012.
Báo cáo thường niên.
5. Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, 2008, 2009, 2010, 2011. Báo cáo tổng
kết hoạt động.
6. Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, 2010. Bản cáo bạch.
7. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2005. Quy định về phân loại nợ và trích lập dự
phịng để xử lý rủi ro.
8. Nguyễn Thị Ngọc Duyên, 2009. Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam. Luận văn thạc sĩ. Đại học kinh tế
Thành phố Hồ Chí Minh.
9. Phan Tấn Phong, 2009. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị
rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam. Luận văn thạc sĩ. Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
10.Trần Huy Hồng và cộng sự, 2007. Quản trị ngân hàng thương mại. Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản lao động xã hội.
Website:
www.acb.com.vn (Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu) www.sbv.gov.vn (Ngân hàng nhà nước Việt nam)
www.eximbank.com.vn (Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu) www.techcombank.com.vn (Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương) www.mbbank.com.vn (Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội)
Khách hàng được phân nhóm theo các tiêu chuẩn về lịch sử tín dụng, nghề nghiệp, mức độ ổn định của thu nhập, thời gian làm việc, gia cảnh, điều kiện sinh sống, năng lực hành vi, quan hệ xã hội, địa vị xã hội, thái độ hợp tác với ACB…đối với KHCN; lịch sử tín dụng, vị thế doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, năng lực kinh doanh, năng lực và kinh nghiệm của đội ngũ điều hành, thái độ hợp tác với ACB đối với KHDN. Đối tượng khách hàng mục tiêu của ACB bao gồm:
KHCN: là những khách hàng có nghề nghiệp, thu nhập ổn định, có quan hệ xã hội, lịch sử bản thân lành mạnh, lịch sử quan hệ tín dụng tốt và có thái độ hợp tác với ACB.
KHDN: Các doanh nghiệp có lịch sử quan hệ tín dụng tốt, có thái độ hợp tác tốt với ACB và có đội ngũ điều hành có kinh nghiệm
Theo các tiêu chí trên, KHCN, KHDN được xếp vào 4 nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt và Khơng cấp/chấm dứt cấp tín dụng
2. Ngành nghề kinh doanh
Được phân vào 3 nhóm cấp tín dụng bình thường, Hạn chế cấp tín dụng và Kiểm sốt đặc biệt
ACB tập trung cho vay những doanh nghiệp, cá nhân hoạt động trong các ngành nghề có khả năng tăng trưởng hoặc phát triển ổn định, ít nhạy cảm với yếu tố thời tiết, văn hóa – tín ngưỡng – chính trị và chính sách, ít chịu ảnh hưởng của chu kỳ kinh tế trong thời gian kinh tế đi xuống, năng lực cạnh tranh trên trung bình, có khả năng tạo giá trị gia tăng tốt
3. Tình hình tài chính
Các chỉ số tài chính trọng yếu của khách hàng được xem xét để phân làm 04 nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt, và Không
khách hàng
4. Nguồn trả nợ:
Nguồn trả nợ được phân thành 3 nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt dựa trên mức độ ổn định, khả năng kiểm chứng và mức độ chắc chắn của dịng tiền.
5. Vị trí địa lý:
Tập trung cho vay các khách hàng có địa điểm sinh sống, kinh doanh gần nơi ACB có trụ sở, cơ sở hạ tầng phát triển… để dễ dàng tiếp cận và phục vụ khách hàng một cách tốt nhất, để có thể dễ dàng gặp gỡ và kiểm tra tình hình khách hàng. Phụ thuộc vào khoảng cách từ nơi ở, trụ sở chính/cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng đến trụ sở ACB gần nhất, vị trí địa lý phân thành 03 nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt.
6. Tài sản đảm bảo:
Các loại tài sản thế chấp, cầm cố dựa theo độ thanh khoản, sự ổn định về giá trị , dễ dảng hay phức tạp trong bảo quản, khả năng dễ dàng đo đếm và yếu tố pháp lý trong sở hữu…được đánh giá và phân vào 3 nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt.
7. Tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo:
Mức tỷ lệ cho vay/tài sản đảm bảo tùy thuộc vào kết quả đánh giá khách hàng thuộc nhóm Cấp tín dụng bình thường hay hạn chế cấp tín dụng, theo cấp phê duyệt tín dụng, theo độ ổn định về giá của tài sản đảm bảo, thanh khoản và các rủi ro khác. Mỗi cấp phê duyệt được quyền phê duyệt các tỷ lệ cho vay/tài sản đảm bảo khác nhau.
8. Theo sản phẩm tín dụng:
chính phủ, NHNN và chính sách quản lý rủi ro của ACB từng thời kỳ
9. Theo kỳ hạn và loại tiền:
Kỳ hạn vay và loại tiền tệ cho vay được phân thành 3 nhóm Cấp tín dụng bình thường, hạn chế cấp tín dụng, Kiểm sốt đặc biệt theo chính sách quản lý thanh khoản và quản lý RRTD trong từng thời kỳ
10. KPP:
KPP được phân thành Cấp hạn mức phê duyệt bình thường, Khơng tăng hạn mức phê duyệt và Ngưng cấp hạn mức phê duyệt phụ thuộc vào năng lực cán bộ tín dụng, năng lực quản lý RRTD.
Đối với KPP là SGD, Chi nhánh và PGD:
̶ Đơn vị/chuyên viên phê duyệt có phát sinh NQH trong 3 tháng liên tiếp >1.5% nhưng nhỏ hơn 3%: Không tăng thẩm quyền phê duyệt đối với BTD/Chuyên viên phê duyệt tín dụng.
̶ Đơn vị/Chuyên viên phê duyệt có phát sinh NQH trong 3 tháng liên tiếp >3% nhưng nhỏ hơn 5%: Giảm thẩm quyền phê duyệt đối với BTD/Chuyên viên phê duyệt tín dụng.
̶ Đơn vị/Chun viên phê duyệt có phát sinh NQH trong 3 tháng liên tiếp >5%: Tạm thời ngưng hạn mức phê duyệt đối với BTD/Chuyên viên phê duyệt tín dụng. BTD/Chuyên viên, tập trung thu hồi nợ quá hạn.
Đối với cán bộ tín dụng :
Nhân viên CA, PFC (KHCN), nhân viên RM/RO/RA/CA (KHDN) có phát sinh NQH >5% trong 3 tháng liên tiếp: tập trung thu hồi nợ, ngưng phát triển, thẩm định khách hàng mới.
̶ Tổng dư nợ cho vay của TCTD đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của TCTD.
̶ Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh của TCTD đối với một khách hàng khơng được vượt q 25% vốn tự có của TCTD, trong đó tổng dư nợ cho vay của TCTD đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của TCTD.
̶ Tổng dư nợ cho vay của TCTD đối với một nhóm khách hàng có liên quan khơng được vượt q 50% vốn tự có của TCTD, trong đó tổng dư nợ cho vay của TCTD đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của TCTD.
̶ Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh của TCTD đối với một nhóm khách hàng có liên quan khơng được vượt q 60% vốn tự có của TCTD, trong đó tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh của TCTD đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của TCTD.
Các giới hạn quy định trên không áp dụng đối với phần dư nợ cho vay, bảo lãnh thuộc các trường hợp sau đây:
̶ Cho vay từ nguồn vốn ủy thác của chính phủ, của tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là TCTD khác; các khoản cho vay đối với Chính phủ Việt nam
̶ Cho vay, bảo lãnh có thời hạn dưới 01 năm đối với các TCTD khác hoạt động tại Việt nam
̶ Cho vay, bảo lãnh có bảo đảm tồn bộ bằng trái phiếu chính phủ Việt nam hoặc trái phiếu do chính phủ các nước thuộc QECD phát hành.
một khách hàng
̶ Cho vay và bảo lãnh đã được Ngân hàng nhà nước chấp thuận bằng văn bản.
2. Luật của các TCTD có hiệu lực từ 01/01/2011.
̶ Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng khơng được vượt q 15% vốn tự có của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mơ.
̶ Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với khách hàng và người có liên quan khơng được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mơ.
Lưu ý: Mức dư nợ quy định không bao gồm các khoản cho vay từ nguồn vốn ủy
thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là TCTD khác.
STT Nhóm sản phẩm Tên sản phẩm
1 Nhóm sản phẩm tiêu dùng
Cho vay mua xe ơtơ thế chấp bằng chính xe mua Cho vay tiêu dùng thế chấp BĐS
Cho vay thanh tốn chi phí du học thế chấp bằng BĐS
Thấu chi tiêu dùng thế chấp BĐS
Xác minh năng lực tài chính du học/du lịch thế chấp BĐS
2 Nhóm sản phẩm nhà Cho vay mua BĐS thế chấp BĐS
Cho vay xây dựng sữa chữa nhà thế chấp BĐS
3 Nhóm sản phẩm sản xuất
kinh doanh
Cho vay hợp tác kinh doanh với doanh nghiệp thế chấp BĐS
Cho vay vốn lưu động trả cuối kỳ Cho vay vốn lưu động trả vốn góp
Cho vay vốn lưu động phục vụ trồng lúa thế chấp BĐS
Cho vay đầu tư tài sản cố định
Cho vay vốn lưu động theo hình thức thấu chi thế chấp BĐS
4 Nhóm sản phẩm cho vay đầu
tư
Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán ký quỹ thế chấp tiền ngày T
Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán thế chấp BĐS
Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán thế chấp bằng chứng khoán
Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán thế chấp tiền ngày T
Cho vay đầu tư vàng tài khoản
5 Nhóm sản phẩm cho vay
CCSTK
Cho vay cầm cố thẻ tiết kiệm Cho vay thấu chi thẻ tiết kiệm Chiết khấu GTCG vàng
6 Nhóm sản phẩm tín chấp Thấu chi tín chấp
500.000.000 đồng (Năm trăm triệu đồng) và thoả mãn các điều kiện sau:
– Đất ở và tài sản đảm bảo trên đất (nếu có) toạ lạc tại các quận 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 10, 11, Bình Thạnh, Tân Phú, Tân Bình, Bình Tân, Phú Nhuận, Gị Vấp, đối với các BĐS toạ lạc tại TP.HCM.
– Tọa lạc tại quận Hai Bà Trưng, Hồng Kiếm, Đống Đa, Ba Đình, Từ Liêm, Cầu Giấy, Thanh Xuân, Tây Hồ (Trừ khu vực ngồi đê sơng hồng) đối với các bất động sản toạ lạc tại khu vực Hà Nội.
– Có diện tích đất hợp lệ từ 40 M2 trở lên.
– Vị trí ở mặt tiền đường hoặc hẻm từ 4M trở lên.
– Thực hiện đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký hợp đồng thế chấp đối với các bất động sản này.
2. Bất động sản đảm bảo cho tổng mức cấp tín dụng tại ACB khơng vượt q 300.000.000 đồng (Ba trăm triệu đồng) trong t rường hợp:
– Đất ở và tài sản toạ lạc trên đất (nếu có) toạ lạc tại khu vực TP.HCM, Hà Nội khác các trường hợp tại điều 1 nêu trên.
– Đất ở và tài sản toạ lạc trên đất (nếu có) toạ lạc tại các đơ thị từ loại 1 đến loại 3 theo quy định của nhà nước và thoả mãn điều kiện:
+ Có diện tích hợp lệ từ 40 m2 trở lên.
+ Vị trí ở mặt tiền đường hoặc hẻm từ 4M trở lên.
+ Thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng, đăng ký hợp đồng thế chấp đối với các bất động sản này.
3. Tại các khu vực còn lại (khác trường hợp tại mục 1 và 2): nhân viên tín dụng
1. Ban tín dụng Hội Sở (Doanh nghiệp)
STT Loại hạn mức phê duyệt Mức phê duyệt tối đa
1 Cho vay, phát hành thư bảo lãnh trong và ngồi nước, phát hành tín dụng thư nhập khẩu trả chậm, phát hành thẻ tín dụng ACB có tài sản bảo đảm được thực hiện đầy đủ việc công chứng, đăng ký thế chấp, cầm cố theo quy định.
50.000.000.000 đồng
2 Bảo lãnh phát hành tín dụng thư nhập khẩu trả ngay (ký quỹ theo quy định)
2,000,000 USD 3 Cho vay chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khẩu (bao
gồm tín dụng thư nhập khẩu trả ngay, trả chậm). 1,000,000 USD 4 Cho vay, bảo lãnh cầm cố bằng sổ tiết kiệm, chứng
từ có giá, vàng hiện vật, ngoại tệ mặt, số dư tiền gửi do ACB phát hành.
500.000.000.000 đồng
5 Cho vay, bảo lãnh cầm cố bằng sổ tiết kiệm do ngân hàng khác phát hành
100.000.000.000 đồng
6 Cho vay cầm cố cổ phiếu chưa niêm yết (OTC). 30.000.000.000 đồng
7 Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết khơng lưu ký tại
cơng ty chứng khốn ACB. 20.000.000.000 đồng 8 Cho vay cầm cố cổ phiếu niêm yết lưu ký tại cơng ty
chứng khốn ACB.