6. Kết cấu luận văn
2.4. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng
2.4.1. Các thành tựu
Mặc dù chưa xây dựng được quy trình, thủ tục quản trị rủi ro nhưng hoạt động quản trị RRTD của ACB đã đạt được một số thành tựu đáng kể.
ACB thực hiện quản trị RRTD thơng qua việc xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mơ, tình hình của ngành tài chính ngân hàng, tình hình kinh tế trong nước và thế giới trong từng thời kỳ bằng việc phân loại khách hàng thành các nhóm theo thứ tự ưu tiên (nhóm cấp tín dụng bình thường, nhóm hạn chế cấp tín dụng, nhóm kiểm sốt đặc biệt, nhóm khơng cấp tín dụng) dựa vào các tiêu chí đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính, nguồn trả nợ, vị trí địa lý, TSĐB và tỷ lệ cho vay trên TSĐB. Với việc phân loại khách hàng theo các tiêu chí sẳn có, ACB đã kiểm sốt được từng đối tượng khách hàng cấp tín dụng, kiểm sốt và đánh giá chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức tối
đa RRTD có thể xảy ra.
Ngồi ra, với việc thực hiện phân khúc khách hàng chủ lực để phát triển và phục vụ trong từng giai đoạn, đã góp phần tăng trưởng dư nợ tín dụng mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng.
Quy trình tín dụng được áp dụng tại ACB khá chặt chẽ, các bước công việc đều được cụ thể hóa bằng các quy trình, thủ tục và hướng dẫn công việc để KPP áp dụng một cách đồng bộ. Ngoài ra, ACB thực hiện chun mơn hóa trong các bước cơng việc của quy trình tín dụng, đặc biệt là đối với KHCN, mỗi chức danh sẽ đảm nhận một công việc trong quy trình, cụ thể như: PFC là người tiếp thị, tiếp xúc và thu thập thông tin khách hàng vay, nhân viên CA thực hiện phân tích tín dụng và đề xuất cấp tín dụng, LDO thực hiện các thủ tục pháp lý và CSR thực hiện quản lý khoản vay và hồ sơ khách hàng, đảm bảo sự tuân thủ và minh bạch trong q trình cấp tín dụng cho khách hàng.
Triển khai mơ hình xử lý tín dụng tập trung (hiện đang áp dụng đối với KHCN), tất cả hồ sơ tín dụng sau khi KPP tiếp nhận sẽ chuyển lên TTTD để phân tích tín dụng tập trung, trung tâm PLCT để thực hiện các thủ tục pháp lý. TTTD kiểm sốt tờ trình và chuyển cho các cấp phê duyệt, công tác đốc thúc, nhắc nợ hiện nay do TTTN đảm nhiệm. KPP chỉ nhận kết quả duyệt vay/từ chối từ TTTD, thông báo cho khách hàng và thực hiện các bước cịn lại của quy trình tín dụng. Từ đó, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, tập trung thực hiện và kiểm soát về một mối, hạn chế việc nhũng nhiễu khách hàng của nhân viên thẩm định gây mất uy tín của ngân hàng.
Cơng tác phê duyệt được thực hiện phân khúc từ thấp đến cao, theo từng nhóm khách hàng, mức cho vay và các sản phẩm cho vay riêng biệt. Các sản phẩm mang nhiều yếu tố rủi ro sẽ được cấp phê duyệt cao (BTD Hội sở, UBTD) phê duyệt, việc phê duyệt phải có sự đồng thuận của tất cả các thành viên. Hướng đến công tác quản lý rủi ro tập trung thông qua việc thành lập trung tâm phê duyệt tín dụng KHDN độc lập với KPP, thực hiện phê duyệt tập trung tất cả các hồ sơ KHDN của KPP thể hiện sự chặt chẽ trong cơng tác kiểm sốt và quản trị RRTD.
Hệ thống chấm điểm tín dụng (hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ) là một công cụ hữu hiệu trong công tác quản trị rủi ro của ACB, đánh giá chân thật mức độ rủi ro cũng như năng lực tài chính, khả năng phòng ngừa, bù đắp rủi ro của ACB…
Ngồi ra, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho kết quả phân loại nợ khách hàng dựa trên kết quả đánh giá của một thời kỳ về các khía cạnh hoạt động của khách hàng và quan hệ của khách hàng với ACB, do đó việc phân loại nợ và trích lập dự phịng có độ chính xác cao hơn. Việc xây dựng chính sách dự phịng rủi ro dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo thơng lệ quốc tế góp phần phản ảnh chân thực hơn mức độ rủi ro, năng lực tài chính và khả năng phòng ngừa, bù đắp rủi ro của ACB, làm cơ sở triển khai chiến lược kinh doanh và các biện pháp phòng ngừa rủi ro theo ngành và theo đối tượng khách hàng, từ đó tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Chính sách phân loại nợ dựa theo điều 7 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN dựa trên các yếu tố định tính và định lượng phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro, đo lường và đánh giá đúng khả năng tài chính, hiệu quả hoạt động, khả năng trả nợ của khách hàng.
Chính sách dự phịng và trích lập dự phịng xử lý RRTD của ACB xác định được số dự phịng rủi ro phải trích phù hợp đảm bảo bù đắp được rủi ro cho các khoản nợ xấu. Hoạt động xử lý nợ xấu bằng Quỹ DPRR của ACB mang tính đột phá, xử lý kiên quyết, dứt điểm góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu một cách đáng kể. Các khoản nợ sau khi đã được xử lý chuyển sang ngoại bảng vẫn được tiếp tục theo dõi, quản lý, tìm mọi biện pháp để tận thu hồi nợ để giảm tổn thất, thất thoát vốn của ngân hàng.
Hoạt động KTNB ngày càng hiệu quả, chất lượng kiểm toán được cải tiến và nâng cao hơn, nội dung kiểm toán và các đề xuất tập trung vào quy trình nghiệp vụ và hiệu quả của hệ thống kiểm sốt nội bộ. KTNB góp phần hạn chế sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ, tuân thủ quy định của ACB và của NHNN, hạn chế rủi ro vận hành, RRTD đồng thời đưa ra các cảnh báo rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động ngân hàng.
Việc cho vay, thu nợ, giám sát, đánh giá chất lượng tín dụng được ACB thực hiện theo một chu trình khép kín, sau khi giải ngân cho khách hàng, các Phòng Ban hội sở có sự phối hợp trong việc giám sát thu hợ, giám sát tình hình khách hàng, phân tích ngun nhân NQH để làm cơ sở xử lý kịp thời các rủi ro đồng thời đề xuất điều chỉnh định hướng chính sách tín dụng, xây dựng, điều chỉnh quy trình, nghiệp vụ phù hợp với tình hình thực tế.