KẾT LUẬN CHƯƠN G
2.2.1.1. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Nợ xấu là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo khi người đi vay khơng thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn. Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ xấu và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
Tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn quốc tế là 1,5%.
Xét về mặt bản chất, TD là sự hồn trả, do đó tính an tồn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành hiệu quả TD. Khi một khoản vay không được trả đúng hạn như đã cam kết, mà khơng có lý do chính đáng thì nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường. Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ xấu là các khoản nợ có vấn đề có khả năng mất vốn. Như vậy, tỷ lệ nợ xấu càng cao thì ngân hàng thương mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ xấu càng cao, hiệu quả tín dụng ngày càng thấp.
Cùng với tăng trưởng tín dụng, VIB chú trọng đến chất lượng tín dụng, tăng cường quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay nhờ đó các khoản vay được kiểm sốt chặt chẽ, đảm bảo tính ổn định và bền vững, dễ thấy điều này trong biểu đồ dưới đây:
Tỷ lệ NPL của VIB khơng có nhiều biến động, chỉ giao động nhẹ, năm 2009 là 1,27%; năm 2010 là 1,59% và năm 2011 là 1,75%; do đó, biểu đồ tỷ lệ nợ xấu của VIB có độ lệch khơng nhiều. Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ qua các năm là thấp nếu xét trên mặt bằng chung của các NHTM khác hoạt động. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ngắn hạn thấp nhưng chỉ tiêu này đang có xu hướng tăng. Trong khi đó, tỷ lệ nợ xấu của một số Ngân hàng khác có sự thay đổi khá nhiều, đặc biệt là trong năm 2011. Tại thời điểm 31/12/2011, Vietcombank có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn so với năm 2010 đến 0,7%, Habubank là ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao nhất trong 8 NHTMCP lớn tại Việt Nam với 4,7%, trong khi cùng kỳ là 2,4%; biểu đồ của Vietcombank và Habubank là những đường gấp khúc rất rõ rệt. Năm 2011 là năm chính sách tiền tệ, ngân hàng có nhiều biến chuyển lớn, tác động mạnh mẽ tới nhiều mục tiêu kinh tế vĩ mô của đất nước; kinh tế vĩ mô Việt Nam bất ổn, lạm phát tăng cao, nợ xấu trong hệ thống ngân hàng tăng mạnh, toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam có nợ xấu chiếm 3,6% - 3,8% tổng dư nợ.
Tình hình 2 quý cuối năm có nhiều thay đổi tích cực, ta có thể xem biểu đồ so sánh nợ xấu giữa quý IV và III năm 2011 dưới đây:
So với quý III, tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank, Vietinbank, ACB và Sacombank tại thời điểm quý IV/2011 giảm và đây lại là nhóm ngân hàng có mức trích lập dự phịng tăng. Giảm mạnh nhất là nợ xấu của Vietcombank, giảm từ 3,92% về 2,1%, nhưng trích lập dự phịng tăng từ 1.687 tỷ đồng (9 tháng 2011) lên 3.387 tỷ đồng (cả năm 2011).