Chương 1 : GIỚI THIỆU CHUNG
3.2 Phân tích thực trạng tỷ suất sinh lợi của 28 Ngân hàng TMCP Việt Nam 2008-2014
2008-2014
Như ta đã biết tỷ suất sinh lợi ngân hàng được đo lường thông qua tỷ lệ ROA, ROE và NIM. Trong giai đoạn 2008 – 2014 các chỉ số ROA, ROE, NIM được thể hiện qua bảng 3.4
Bảng 3. 4 Mơ tả giá trị ROA, ROE, NIM bình quân giai đoạn 2008-2014 của 28 NHTMCP Việt Nam (đơn vị:%)
Chỉ số chỉ số ROA Chỉ số ROE Chỉ số NIM
Năm Min Max Mean ĐLC Min Max Mean ĐLC Min Max Mean ĐLC
2008 0.17% 5.95% 1.37% 1.19% 0.55% 31.53% 10.80% 7.34% 1.12% 6.39% 2.74% 1.21% 2009 0.14% 4.37% 1.66% 0.91% 4.29% 28.48% 13.88% 6.56% 1.23% 6.83% 2.65% 1.13% 2010 0.18% 5.54% 1.50% 0.92% 3.55% 29.12% 14.42% 6.65% 0.77% 3.95% 2.42% 0.72% 2011 0.16% 2.77% 1.37% 0.70% 2.24% 28.80% 13.32% 7.14% 0.84% 7.83% 3.36% 1.50% 2012 0.01% 1.93% 0.89% 0.54% 0.07% 21.88% 8.41% 5.55% 1.29% 8.22% 3.44% 1.61% 2013 0.03% 1.57% 0.61% 0.43% 0.35% 16.32% 6.05% 4.76% 0.38% 9.61% 2.79% 1.72% 2014 0.02% 1.53% 0.58% 0.42% 0.25% 15.79% 5.92% 4.64% 0.84% 7.84% 2.52% 1.35%
(Nguồn: Tác giả tính tốn và tổng hợp dựa trên BCTC của 28 ngân hàng thông qua Stata 12.0)
Trong giai đoạn 2008 – 2014 hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam diễn biến theo chiều hướng tốt, tiền gửi và cho vay đều tăng và kinh doanh đều có lãi. Tuy nhiên chịu ảnh hưởng của những khó khăn mà nền kinh tế đang chịu phải, lợi nhuận của các ngân hàng thương mại Việt Nam giảm sút đáng kể.
Qua bảng 3.4 ta thấy hệ số ROA và ROE biến động cùng chiều với nhau nhưng hệ số ROE biến động mạnh hơn. Năm 2008 ROA bình quân của 28 ngân hàng là 1,37% và tăng nhẹ lên 1,66% trong năm 2009, sau đó ROA bình qn có xu hướng giảm trong các năm cịn lại. Năm 2010 ROA bình qn là 1,50%, năm 2011 ROA bình quân đạt 1,37%, năm 2012 0,89% , năm 2013 là 0,61% và năm 2014 là 0,58%. Theo mức tiêu chuẩn của CAMEL thì ROA trên 1% là đạt yêu cầu. Những năm 2012 – 2014 ROA bình quân đều dưới 1% cho thấy mức độ hoạt động của ngân hàng Việt Nam chưa hiệu quả trong giai đoạn này.
Hệ số ROE bình quân dao động với biên độ mạnh hơn ROA. Năm 2008 ROE bình quân đạt 10,80%, sang năm 2009 tăng lên ở mức 13,88% và 14,42% năm 2010, khơng duy trì lâu sang năm 2011 ROE giảm còn 13,32% và trên đà liên tục giảm từ năm 2012 đến 2014, năm 2014 chỉ đạt 5,92%. Nhìn chung chỉ số ROE bình quân đại diện cho tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu của hầu hết các ngân hàng thương mại Việt nam đều đạt tỷ lệ cao trong giai đoạn 2008 – 2011 vì tỷ lệ tăng trưởng của tiền gửi cũng như tỷ lệ tăng trưởng cho vay của những năm này vẫn đạt ở mức cao dẫn đến lợi nhuận mang lại cao; tuy nhiên bước sang những năm 2012, 2013, 2014 tỷ suất sinh lợi giảm rõ rệt.
Hệ số tỷ lệ lãi cận biên NIM trong giai đoạn 2008 – 2014 cũng có nhiều biến động. Năm 2008 NIM đạt 2,74% rồi giảm dần cịn 2,42% năm 2010 do sau đó NIM tăng trong những năm 2011 và 2012 lần lượt là 3,36% và 3,44%, năm 2013 và 2014 NIM giảm chỉ còn 2,79% và 2,52%. Xét giai đoạn 2008 – 2014 hệ số NIM bình quân của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam được xem là thấp ( Theo như đánh giá của S&P thì tỷ lệ NIM dưới 3% được xem là thấp trong khi NIM lớn hơn 5% thì được xem là q cao).
Qua phân tích ở trên ta có thể thấy rằng tình hình sinh lợi của các NHTMCP Việt Nam đều có xu hướng giảm trong giai đoạn 2008-2014. Những bất lợi về tình hình nợ xấu, tính thanh khoản, cạnh tranh gay gắt với ngân hàng ngoại đã dẫn đến sự giảm sút lợi nhuận ngân hàng so với các năm trước 2008. Đó cũng là những khó
khăn mà các NHTMCP Việt Nam cần khắc phục trong thời gian tới nếu muốn cải thiện tỷ suất sinh lợi của ngân hàng mình.