Theo từ điển Tiếng Anh, Cambridge Dictionaries: ỘHiệu quả là sự thành công hoặc đạt được những kết quả mà bạn mong muốnỢ. Quan niệm này phản ánh hiệu quả đơn giản chỉ là đạt được những gì mong muốn trên góc độ cá nhân.
Theo từ điển Tiếng Việt, Vietnamese Dictionaries: ỘHiệu quả là kết quả đắch thựcỢ. Khái niệm này dùng kết quả để đo hiệu quả.
Hiện nay có rất nhiều cách hiểu khác nhau về hiệu quả cho vay tiêu dùng. Có ý kiến cho rằng đó là sự gia tăng về số lượng cũng như chất lượng khi cho vay khách hàng hay là lợi nhuận mang lại từ hoạt động cho vay tiêu dùng.
Hiệu quả của một khoản vay có thể được hiểu là hiệu quả kinh tế mà khoản vốn vay đó mang lại cho cả người đi vay và người cho vay. Một khoản vay được coi là có chất lượng tốt nếu nó mang lại hiệu quả kinh tế cao cho cả ngân hàng và
tiền lớn hơn vừa để hoàn trả nợ gốc và lãi vay, vừa trang trải các chi phắ khác mà vẫn bảo đảm có lợi nhuận qua đó đóng góp vào sự tăng trưởng chung của nền kinh tế. Xét một cách tổng thể khoản vay đó vừa tạo ra hiệu quả kinh tế vừa tạo ra hiệu quả xã hội.
Với tư cách là một trung gian tài chắnh trong nền kinh tế, hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhất là nhận tiền gửi và cho vay, để có thể bảo đảm sự tồn tại và phát triển thì chất lượng của các khoản vay luôn là mối quan tâm hàng đầu của các Ngân hàng thương mại. Việc đáp ứng nhanh chóng, thuận tiện, an toàn nhu cầu vốn của khách hàng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng nâng cao uy tắn, thu hút thêm nhiều khách hàng mới, làm tăng thêm khả năng mở rộng hoạt động tắn dụng. Mặt khác, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh, bảo đảm hiệu quả sử dụng vốn vay; đó cũng là tiền đề để họ có thể thực hiện đúng cam kết trả nợ đầy đủ đúng hạn.
2.2.2 Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả
2.2.2.1 Các chỉ tiêu định tắnh
Tắnh đa dạng của sản phẩm phù hợp với nhu cầu của khách hàng và nguồn lực của ngân hàng
Đây là chỉ tiêu thể hiện sự tập trung phát triển cho vay tiêu dùng, qua đó phản ánh năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong lĩnh vực này. Nguồn lực của ngân hàng bao gồm nguồn lực về con người, nguồn lực về nguồn vốn cho vayẦ Sự đa dạng hóa sản phẩm cần phải thực hiện trong mối tương quan với các nguồn lực hiện có của ngân hàng. Nếu khơng, việc triển khai q nhiều sản phẩm có thể làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả do dàn trải nguồn lực. Mặt khác, nếu nguồn lực ngân hàng có mà sản phẩm lại nghèo nàn dẫn đến tình trạng lãng phắ nguồn lực và tắnh cạnh tranh của sản phẩm không cao.
Nhu cầu khách hàng ngày càng đa dạng nên việc phát triển sản phẩm tắn dụng là điều tất yếu, tuy nhiên, việc phát triển sản phẩm tắn dụng phải phù hợp với các nguồn lực hiện có của ngân hàng để đảm bảo tắnh cạnh tranh của ngân hàng.
Khi xét tắnh phù hợp giữa cho vay và nguồn vốn ta hay dùng công thức tắnh hệ số giữa dư nợ cho vay và tổng nguồn vốn huy động được. Hệ số này cho biết ngân hàng cho vay bao nhiêu trong một đồng vốn tiền gửi huy động. Thông thường các ngân hàng luôn cố gắng khai thác hết tiềm năng huy động vốn để cho vay nhằm kiếm được lợi nhuận tối đa và mức hợp lý cho tỷ lệ này là khoảng 0,8 lần để đảm bảo các giới hạn an toàn vốn và tỷ lệ dự trữ bắt buộc. Tuy nhiên, khi xét riêng cho vay tiêu dùng thì tỷ lệ này khơng có ý nghĩa bởi lẽ khơng có một hệ số nào quy định riêng cho mảng hoạt động này. Vì vậy, xét trong phạm vi luận văn này học viên chỉ xét đến sự phù hợp của sản phẩm đến nguồn lực con người hiện có tại ngân hàng.
Nhận diện thương hiệu Vietcombank trong tâm trắ người tiêu dùng.
Giá trị thương hiệu là một chỉ tiêu đánh giá mức độ quan tâm, sự hài lòng của khách hàng khi sử dụng sản phẩm của ngân hàng. Vietcombank là một ngân hàng có bề dày lịch sử phát triển lâu đời, ngoài việc phát triển kinh doanh thì Vietcombank ln chú trọng đến cơng tác hỗ trợ an sinh xã hội, có nhiều đóng góp cho hoạt động từ thiện, hỗ trợ người nghèo,Ầ Hình ảnh mà Vietcombank xây dựng hướng đến là một ngân hàng hiện đại có thể đáp ứng đầy đủ các nhu cầu về sản phẩm tài chắnh cho khách hàng, vừa xây dựng hình ảnh một ngân hàng năng động, tắch cực đóng góp cho xã hội.
Tắnh minh bạch, ổn định trong chắnh sách tắn dụng
Đây là chỉ tiêu quan trọng trong việc giúp ngân hàng triển khai các sản phẩm đến khách hàng, một chắnh sách tắn dụng minh bạch, ổn định sẽ dễ dàng được khách hàng chấp nhận và ngược lại. Tắnh minh bạch, ổn định trong chắnh sách tắn dụng thể hiện ở lãi suất cho vay, các loại phắ liên quan đến quá trình giải quyết hồ sõ.
Về lãi suất cho vay: thể hiện ở phương thức tắnh lãi, biên độ và kỳ hạn thay đổi của lãi suất.
Về các loại phắ liên quan: như phắ thẩm định, phắ phạt, phắ thanh lý, phắ quản lý tài sản....
Khi các ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, các sản phẩm tắn dụng tương tự nhau thì tiêu chắ minh bạch, ổn định trong chắnh sách tắn dụng ảnh hưởng lớn đến việc ra quyết định lựa chọn ngân hàng để vay vốn của khách hàng
Quy trình, thủ tục vay vốn an tồn, chắnh xác, nhanh gọn
Quy trình thủ tục vay vốn càng nhanh gọn thì khách hàng càng tận dụng được cơ hội kinh doanh, qua đó tiết kiệm được chi phắ cho khách hàng. Trong quy trình cho vay đều có quy định rõ ràng đặt ra với từng cơng đoạn. Các quy định dễ hiểu, dễ được chấp nhận từ phắa khách hàng đồng nghĩa với việc dịch vụ đó vừa làm hài lịng khách hàng, vừa có hiệu quả cao. Khơng những thế, quy trình thủ tục vay vốn mang tắnh chuyên nghiệp, khoa học, ngắn gọn, logicẦkhách hàng càng dễ tiếp xúc với chương trình cho vay, sử dụng dịch vụ của ngân hàng càng nhiều. Do đó, ngân hàng xây dựng được quy trình, thủ tục vay vốn an tồn, nhanh gọn, chắnh xác, tạo thuận lợi cho khách hàng đến vay vốn và giúp ngân hàng giải quyết nhu cầu vay mượn càng dễ dàng, chắnh xác thì phản ảnh CVTD của ngân hàng có hiệu quả và ngược lại.
2.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ CVTD x 100% Doanh số CVTD
Chỉ tiêu này phản ảnh hiệu quả trong việc thu nợ của ngân hàng. Nó phản ánh trong một thời kì nào đó, với doanh số cho vay nhất định ngân hàng thu về bao nhiêu đồng vốn. Nếu chỉ số này càng cao thì khả năng trả nợ của khách hàng càng cao, đây là điều rất tốt với ngân hàng.
Vòng quay vốn tắn dụng (vòng)
Vòng quay vốn tắn dụng = Doanh số thu nợ CVTD Dư nợ CVTD bình quân
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tắn dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm. Vịng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn.
Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn của CVTD x 100 Tổng dư nợ CVTD
Đây là chỉ tiêu đánh giá rủi ro tắn dụng cũng như chất lượng tắn dụng tại ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn thể hiện chất lượng tắn dụng càng kém và ngược lại.
Đồng thời, chỉ tiêu này cũng cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay.
Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu CVTD x 100% Tổng dư nợ CVTD
Nợ xấu là những khoản nợ q hạn trên 90 ngày mà khơng địi được và không được tái cơ cấu. Nợ xấu là nợ được phân vào nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5. Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ giữa nợ xấu với tổng dư nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5. Đây là chỉ tiêu trực quan và chủ yếu phản ánh chất lượng danh mục tắn dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao phản ánh chất lượng tắn dụng càng thấp, tức RRTD càng cao.
Nợ xấu là chỉ tiêu mà các cổ đông của ngân hàng quan tâm hàng đầu vì nó thể hiện chất lượng tắn dụng của chắnh ngân hàng đó. Chỉ số này không nên vượt mức cho phép của NHNN trong từng thời kỳ và phải được khống chế ở mức thấp nhất mới được xem là hiệu quả.
Tỷ lệ lãi của CVTD
Tỷ lệ sinh lời của CVTD = Lãi từ CVTD x 100% Tổng dư nợ CVTD
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lãi của hoạt động cho tiêu dùng, qua đó ngân hàng có thể đánh giá được chất lượng của cho vay tiêu dùng để đưa ra định
Tỷ trọng lãi từ cho vay tiêu dùng so với tắn dụng nói chung
Tỷ trọng lãi từ cho tiêu dùng = Lãi từ CVTD x 100% Lãi từ tắn dụng nói chung
Chỉ tiêu này cho biết cứ 100 đồng thu lãi từ tắn dụng thì có bao nhiêu đồng cho vay tiêu dùng mang lại. Chỉ tiêu này cho biết hoạt động cho vay tiêu dùng góp bao nhiêu vào tổng số lãi từ hoạt động cho vay. Tỷ trọng này còn giúp ngân hàng xây dựng định hướng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng cho phù hợp.