Việc xử lý các khoản nợ xấu thường được thực hiện qua 05 giai đoạn:
+ Giai đoạn 1: Thẩm định lại trong nội bộ
Kiểm duyệt lại hồ sơ và các giấy tờ, chứng từ có liên quan đến khách hàng.
Tóm tắt nội dung khoản vay. Phân tích lại tình hình tài chính.
Đánh giá việc quản lý khoản vay và khách hàng. Đánh giá tài sản thế chấp.
Đánh giá lại các rủi ro và vấn đề khác.
Kết luận sơ bộ vị thế của khách hàng và các bên liên quan khác.
+ Giai đoạn 2: Gặp gỡ trao đổi với khách hàng và các bên liên quan khác
Phương châm:
Hãy bình tĩnh và cư xử đúng mực, kiềm chế cảm xúc của mình. Đặt ra các mục tiêu cụ thể trước khi tổ chức cuộc gặp/ họp.
Nên gặp khách hàng tại địa điểm kinh doanh/ nhà ở của khách hàng. Không hăm dọa nhưng phải kiên quyết, rõ quan điểm xử lý.
Đặt ra các biện pháp cụ thể và đặt ra giới hạn thời gian cụ thể.
Đừng rời cuộc gặp mặt/ cuộc họp cho đến khi có được đồng ý và ký vào biên bản của khách hàng cam kết sẽ thực hiện các yêu cầu, điều kiện của ngân hàng và các mốc thời gian cụ thể.
Các bước thực hiện:
Gặp khách hàng đánh giá thái độ, xác nhận tình trạng của khách hàng, các bên cung cấp và các bên mua, đánh giá tiến độ thực hiện và hiệu quả của dự án, phương án.
Hãy yêu cầu khách hàng giải trình đầy đủ về tình hình của khách hàng, dự án kinh doanh, kế hoạch dự phịng các tình huống bất ngờ.
Thu thập thơng tin đầy đủ về tài chính và các thơng tin liên quan. Kiểm tra tài sản của khách hàng, kiểm chứng mức độ hoạt động, tình trạng thiết bị, hàng tồn kho, sự thay đổi, biến động của tài sản đảm bảo như số lượng, giá trị,….
+ Giai đoạn 3: Đánh giá tình hình và đưa ra kết luận
Xác định tính xác thực về thái độ của khách hàng, thông tin thu thập được.
Kết luận nguyên nhân nợ xấu do khách quan, chủ quan, do khách hàng, do ngân hàng và cơ hội thành công nếu áp dụng những biện pháp xử lý,…
+ Giai đoạn 4: Quyết định hành động
Chọn biện pháp tối ưu, có lợi nhất cho ngân hàng, đồng thời đề ra kế hoạch hành động dự phịng trong trường hợp biện pháp tối ưu, có lợi nhất khơng thực hiện được:
Tái tài trợ: cho vay tiếp hoặc hướng dẫn khách hàng tìm TCTD khác cho vay với lãi suất thấp hơn.
Cơ cấu lại; tái cấu trúc khoản vay; đổi nợ lấy cổ phần, bán nợ; bổ sung, thay thế TSĐB; xóa nợ.
Khách hàng thanh lý tự nguyện một phần hoặc toàn bộ TSĐB. Ngân hàng thanh lý tài sản thế chấp hoặc truy đòi các khoản bảo lãnh.
Dàn xếp với các chủ nợ khác; trường hợp nhiều tổ chức, cá nhân cùng cho vay.
Thu hồi nợ từ số tiền được bồi thường từ cơ quan bảo hiểm. Kiện ra tòa.
Tuyên bố phá sản theo pháp luật.
+ Giai đoạn 5: Thực hiện kế hoạch hành động
Mọi kế hoạch như biện pháp, lộ trình, người thực hiện,… và hành động thực hiện phải cụ thể hóa tối đa bằng văn bản.
Triển khai thực hiện theo kế hoạch đã hoạch định và tăng cường biện pháp kiểm tra, giám sát.
Báo cáo tiến độ và kết quả đạt được theo mốc thời gian, cập nhật hóa đều đặn từng diễn biến.
2.1.2. Các cơng cụ, phương thức quản lý rủi ro tín dụng:
2.1.2.1. Giới hạn kiểm sốt rủi ro tín dụng để thực hiện chính sách tín dụng: dụng:
- Nhằm đảm bảo tính an tồn trong hoạt động, tuân thủ thủ nghiêm ngặt giới hạn kiểm sốt rủi ro tín dụng, trong đó:
+ Tổng dư nợ cho vay tối đa hoặc tổng mức bảo lãnh tối đa đối với một khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có của ngân hàng.
+ Tổng mức bảo lãnh và cho vay một khách hàng không vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng .
+ Tổng dư nợ cho vay tối đa hoặc tổng mức bảo lãnh tối đa đối với một nhóm khách hàng liên quan không quá 50% vốn tự có của ngân hàng; Tổng mức bảo lãnh và cho vay một nhóm khách hàng liên quan khơng quá 60% vốn tự có của ngân hàng.
+ Tỷ lệ nợ xấu tối đa không vượt quá 3% tổng dư nợ.
Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, qua thẩm định dự án hoặc phương án vay vốn đảm bảo điều kiện cho vay, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu được thực hiện cho vay hợp vốn theo qui định của Ngân hàng Nhà nước Việt