Những tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại trong công tác quản trị

6 Bố cục của đề tài:

2.3 Thực trạng về quản trị rủi ro lãi suất tại VNCB

2.3.3 Những tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại trong công tác quản trị

rủi ro lãi suất tại TrustBank

2.3.3.1 Những tồn tại trong công tác quản trị rủi ro lãi suất TrustBank

a) Những tồn tại thuộc về quản trị rủi ro lãi suất nói chung

 Chƣa xây dựng đƣợc chính sách lãi suất linh hoạt và hợp lý để đảm bảo hoạt động kinh doanh, hiệu quả, an toàn và lành mạnh.

 Lãi suất huy động vốn và cho vay của Ngân hàng chƣa đƣợc xây dựng trên cơ sở khoa học và thực tiễn vững chắc, chủ yếu theo kinh nghiệm.

 Phƣơng thức quản lý lãi suất cịn theo cách cố định lãi suất hồn toàn. Đặc biệt lãi suất tiền gửi hầu nhƣ đƣợc cố định hoàn toàn.

b) Những tồn tại trong công tác quản trị rủi ro lãi suất

 Chƣa hoàn thiện về mặt tổ chức quản trị rủi ro lãi suất: NH chỉ quan tâm đến các loại rủi ro nhƣ: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản...cịn đối với rủi ro lãi suất thì chƣa có đƣợc sự chú trọng đáng kể.

 Chƣa thiết lập hạn mức rủi ro và cơ chế giám sát rủi ro thích hợp. Chƣa có quy trình hƣớng dẫn cụ thể về quản trị rủi lãi suất từ khâu phân tích, dự báo xu hƣớng, giám sát và điều tiết rủi ro lãi suất một cách thƣờng xuyên.

 Việc đo lƣờng rủi ro lãi suất còn nhiều bất cập: việc lƣợng định rủi ro lãi suất chỉ dừng lại ở cơng tác rà sốt cơ cấu nguồn và sử dụng nguồn để xác định khuynh hƣớng rủi ro, chƣa có sự đo lƣờng cụ thể về rủi ro đó khi lãi suất thị trƣờng thay đổi, chƣa đánh giá đƣợc mức rủi ro cụ thể là bao nhiêu và cũng chƣa dự đoán đƣợc chiều hƣớng biến đổi lãi suất nào sẽ gây tổn thất cho ngân hàng.

 Công tác thơng tin, dự báo trong ngân hàng cịn hạn chế, dẫn đến ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi ro lãi suất.

2.3.3.2 Nguyên nhân của những tồn tại trong công tác quản trị rủi ro lãi suất tại VNCB. VNCB.

a) Nguyên nhân chủ quan

 Chƣa nhận thức một cách đầy đủ vai trò của rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng chƣa thực hiện một các toàn diện những biện pháp cần thiết để phòng ngừa rủi ro lãi suất. Những chuẩn mực quốc tế trong việc quản trị rủi ro lãi suất dù đang đƣợc triển khai nhƣng cũng mới chỉ dừng lại ở những giai đoạn đầu tiên. VNCB còn đang gặp nhiều khó khăn và lúng túng trong việc áp dụng những chuẩn mực đó để phục vụ cho quá trình hoạt động của mình.

 Đội ngũ quản trị điều hành và nhân viên của đơn vị chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu công tác quản trị rủi ro lãi suất. Vấn đế rủi ro lãi suất đƣợc coi là khá mới mẻ đối với đội ngũ cán bộ nhân viên của VNCB và còn chƣa đƣợc coi trọng một cách đúng mức. Vì vậy mà cơng tác nhận biết, dự báo và đánh giá rủi ro lãi suất của các cán bộ ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế, dẫn đến việc VNCB bỏ ngỏ những bƣớc quan trọng trong công tác quản trị rủi ro lãi suất. Bƣớc đầu tiên khi xác định mức độ tổn thất của rủi ro lãi suất là việc tính tốn rủi ro lãi suất tác động nhƣ thế nào đến thu nhập ròng và giá trị tài sản của ngân hàng. Việc này đòi hỏi các cán bộ ngân hàng phải thực sự hiểu biết sâu sắc về quản lý tài sản có và tài sản nợ của ngân hàng, đồng thời cũng phải nắm vững những kiến thức về tài chính để sử dụng các mơ hình lƣợng

hóa rủi ro lãi suất một cách hiệu quả. Đối với VNCB thì đây là vấn đề khá mới mẻ mà nhiều cán bộ ngân hàng chƣa đƣợc trang bị những kiến thức này. Ngoài ra, các biện pháp phòng ngừa, quản lý rủi ro lãi suất cần phải có những cán bộ có chun mơn cao, am hiểu về những biến động trên thị trƣờng tài chính-ngân hàng mà ở các ngân hàng thƣờng là tập trung vào các cán bộ nguồn vốn. Song trình độ nghiệp vụ chuyên môn và khả năng phân tích, ngoại giao của nhiều cán bộ, đặc biệt là ở các ngân hàng quy mô nhỏ, còn thể hiện nhiều yếu kém. Điều này dẫn đến khơng ít thiệt hại và những phản tác dụng của các biện pháp phòng ngừa.

 Bên cạnh đó, trình độ hiểu biết của các cán bộ ngân hàng về các nghiệp vụ phái sinh vẫn còn rất hạn chế. Các ngân hàng chƣa có đội ngũ nhân viên am hiểu những kiến thức về tài chính, pháp lý, về thị trƣờng giao dịch, đặc biệt là kỹ thuật định giá và giao dịch các cơng cụ tài chính phái sinh. Điều đó tạo ra những trở ngại nhất định trong việc triển khai các nghiệp vụ phái sinh phòng ngừa rủi ro lãi suất tại ngân hàng.

 Công nghệ thông tin chƣa đáp ứng đƣợc công tác điều hành và quản lý rủi ro. Hiện nay, vai trị cơng nghệ thơng tin là hệ thống hỗ trợ cho mọi họat động tác nghiệp tại ngân hàng đặc biệt là công tác quản trị rủi ro lãi suất. Trong điều kiện công nghệ thơng tin tại cịn hạn chế, đang trong giai đoạn tái cơ cấu lại tồn bộ thì đây vẫn là một khó khăn mà VNCB phải đối mặt.

 Năng lực tài chính của VNCB nhìn chung cịn hạn chế, vốn điều lệ tuy tăng lên khá nhiều nhƣng đang trong tình trạng tăng vốn để đáp ứng nhu cầu hoạt động, khả năng thanh khoản và tính bền vững của hệ thống chƣa cao.

 Công tác quản trị tài sản nợ - có, quản trị rủi ro cịn hạn chế: Chính sự yếu kém này sẽ khiến VNCB dễ bị tổn thƣơng trƣớc những rủi ro ngoại sinh từ thị trƣờng tài chính khu vực và quốc tế.

b) Nguyên nhân khách quan

 Môi trƣờng kinh tế vĩ mô: những biến động của môi trƣờng kinh tế vĩ mô nhƣ khủng hoảng kinh tế, lạm phát, bất ổn chính trị,... ln là nhân tố tác

động mạnh mẽ đến hoạt động của NHTM đặc biệt là công tác quản trị rủi ro lãi suất. Một mặt, khi kinh tế biến động hay những bất ổn chính trị xảy ra làm ảnh hƣởng giao dịch thanh toán trên thị trƣờng trực tiếp tác động đến cung tiền tệ. Mà mối quan hệ giữa mức cung tiền tệ và lãi suất là: nếu mức cung tiền tệ tăng so với cầu tiền tệ thì lãi suất bị giảm và ngƣợc lại. Để điều chỉnh kinh tế vĩ mơ ổn định chính phủ thi hành những Chính sách tài chính, Chính sách tiền tệ, NHTW thực hiện chính sách lãi suất tái chiết khấu làm tác động đến hoạt động quản trị rủi ro của NHTM.

 Hành lang pháp lý cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất chƣa đƣợc hoàn thiện. Thị trƣờng tiền tệ Việt Nam chƣa phát triển, vai trò điều tiết của NHNN còn mờ nhạt. Cho đến nay, trong các văn bản pháp luật về hoạt động ngân hàng chƣa có văn bản nào quy định về việc quản lý, đo lƣờng rủi ro lãi suất tại các NHTM, kể cả trong quy chế giám sát của Thanh tra NHNN cũng chƣa có quy định nội dung giám sát này. Một khi cơ quan quản lý chƣa có u cầu cụ thể thì các NHTM chƣa thể nhận thức đầy đủ về sự cần thiết cũng nhƣ cách thức thực hiện việc quản lý rủi ro lãi suất và đây cũng chính là một điểm hạn chế cho việc lƣợng hóa rủi ro lãi suất tại các NHTM. Mặt khác, các văn bản pháp lý về nghiệp vụ phái sinh cũng chƣa đƣợc hoàn thiện. Hiện tại, NHNN mới chỉ ban hành các văn bản quy định về nghiệp vụ phái sinh ngoại tệ nhƣ giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi, đối với nghiệp vụ phái sinh lãi suất mới chỉ có giao dịch hốn đổi lãi suất, chƣa có văn bản pháp lý nào đƣợc ban hành để hƣớng dẫn các NHTM thực hiện các nghiệp vụ phái sinh về lãi suất khác nhƣ kỳ hạn tiền gửi (FFD), kỳ hạn lãi suất (FRA), các nghiệp vụ quyền chọn nhƣ CAP, FLOORS, COLLAR,... Đối với các giao dịch phái sinh về chứng khoản nhƣ giao dịch kỳ hạn, quyền chọn trái phiếu, cổ phiếu cũng chƣa có cơ sở pháp lý để thực hiện tại Việt Nam.

 Cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng là nguyên nhân gây ra rủi ro lãi suất. Chính nhu cầu huy động vốn khiến các ngân hàng nâng mức lãi suất lên cao bất kể những rủi ro có thể xãy ra khi tình hình biến động.

 Sự phát triển chậm chạp của các nghiệp vụ phái sinh gây ra từ phía các nhà doanh nghiệp đối tác của các ngân hàng cũng là nguyên nhân gây nên hạn chế trong công tác quản trị rủi ro lãi suất. Bản thân các doanh nghiệp Việt Nam cịn nhiều dè dặt trong việc áp dụng cơng cụ phái sinh. Đa số các doanh nghiệp Việt Nam hiện không quy định rõ ràng trách nhiệm và quyền lợi của lãnh đạo và nhân viên trong đơn vị. Bên cạnh đó, kiến thức hiểu biết của nhiều doanh nghiệp về các giao dịch phái sinh và vấn đề phòng chống rủi ro lãi suất cịn q thấp do thiếu nguồn nhân sự có năng lực về sản phẩm phái sinh. Đây là một trở ngại khá lớn làm cho các doanh nghiệp tuy thấy những rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất sắp tới tác động rất lớn đến kết quả kinh doanh của mình, thậm chí nhiều doanh nghiệp nhập khẩu cịn thấy rõ rằng nguy cơ phá sản do tỷ giá tăng nhƣng họ khơng biết tìm đâu ra nhân sự ở cơ quan mình để thực hiện các chƣơng trình quản trị rủi ro bài bản. Chính vì vậy, các doanh nghiệp khơng sẵn sàng tham gia phịng ngừa rủi ro bằng các hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng hoán đổi và hợp đồng quyền chọn dẫn đến những khó khăn cho các NHTM trong việc phát triển các nghiệp vụ phái sinh.

 Sự phát triển của thị trƣờng tài chính- tiền tệ của Việt Nam cịn rất hạn chế: Xét về độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hóa nền kinh tế, thị trƣờng tài chính Việt Nam vẫn còn kém phát triển và lạc hậu so với các nƣớc trong khu vực, làm cho các công cụ thị trƣờng bao gồm cả lãi suất kém phát huy tác dụng. Bên cạnh đó, thị trƣờng tiền tệ với sự hoạt động của thị trƣờng mở, thị trƣờng liên ngân hàng cịn ít sơi động. Các giao dịch trên thị trƣờng này cịn mang tính một chiều, tức là một số ngân hàng ln là ngƣời cung ứng vốn, cịn một số ngân hàng ln có nhu cầu vay vốn. Chính vì vậy mà thị trƣờng tiền tệ hoạt động còn rất nhiều hạn chế, chƣa trở thành nơi cung cấp những thông tin quan trọng về mức lãi suất ngắn hạn để có thể hình thành đƣợc đƣờng cong lãi suất, làm cơ sở cho việc dự báo lãi suất thị trƣờng cũng nhƣ việc định giá các trái phiếu có lãi suất cố định và các hợp đồng phái sinh. Nhƣ vậy, chính sự kém phát triển của thị trƣờng tài chính - tiền tệ đã gây

những khó khăn hạn chế cho các NHTM Việt Nam và cả VNCB trong việc định lƣợng và sử dụng các cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất

 Địa bàn hoạt động của NH: khi mức độ bao phủ thị trƣờng càng cao thì nhu cầu vốn ngày càng cao mới đáp ứng đƣợc nhu cầu thị trƣờng. Từ đó phát sinh khó khăn trong cơng tác huy động vốn dẫn đến dễ xãy ra rủi ro lãi suất. Công tác quản trị rủi ro phải đƣợc tăng cƣờng và điều chỉnh thích hợp với quy mô. Đến 31/10/2013, mạng lƣới hoạt động của VNCB đạt 112 điểm trên tồn quốc do đó phạm vi hoạt động sẽ là thách thức lớn cho công tác quản trị rủi ro tại ngân hàng.

2.4 Kết luận chƣơng 2

Qua phân tích thực trạng diễn biến lãi suất và công tác quản trị rủi lãi suất trong thời gian qua tại VNCB, có thể thấy rằng cơng tác quản trị rủi ro lãi suất cũng còn mới mẽ và còn nhiều bất ổn cần phải khắc phục. Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ nội bộ ngân hàng nhƣ khả năng và tiềm lực về tài chính và nguồn nhân lực, năng lực tài chính của VNCB, cơng tác quản trị tài sản nợ - có, quản trị rủi ro, hạ tầng kỹ thuật công nghệ. Ngồi ra cịn một số nguyên nhân khách quan từ môi trƣờng bên ngồi nhƣ quy định chính phủ, các chính sách của NHNN, môi trƣờng kinh tế vĩ mô, hành lang pháp lý về vấn đề quản trị rủi ro lãi suất của NHNN, sự phát triển của các nghiệp vụ phái sinh, địa bàn hoạt động của NH. Đây chính là cơ sở cho cho tác giả đề xuất các giải pháp tăng cƣờng hiệu quả công tác quản trị rủi ro lãi suất nhằm hạn chế rủi ro lãi suất tại VNCB.

ƢƠN 3: Ả P P QUẢN TRỊ RỦ RO LÃ SUẤT T N ÂN N T ƢƠN M Ổ P ẦN XÂY

ỰN V ỆT NAM - VNCB

3.1 ịnh hƣớng trong hoạt động quản trị rủi ro lãi suất của VNCB

trong thời gian tới

3.1.1 Chiến lƣợc phát triển của VNCB trong thời gian tới.

Với kinh nghiệm của các cổ đông, các đối tác trong ngành xây dựng, các đối tác trong ngành ngân hàng và nắm bắt xu thế khuyến khích phát triển kinh tế của Việt Nam, Ngân hàng chủ trƣơng tập trung vào các thị trƣờng trọng điểm, tạo thế mạnh cho riêng mình để phát triển. Trong đó, cung cấp dịch vụ cho vay xuất khẩu, cho vay và dịch vụ cho ngành vật liệu xây dựng và nhà ở cho ngƣời có thu nhập thấp sẽ đƣợc ngân hàng chú trọng phát triển.

Đặc biệt Ngân hàng đẩy mạnh việc hợp tác kinh doanh với các Ngân hàng Thƣơng mại do Nhà nƣớc nắm phần chi phối, trong các sản phẩm về nhà ở theo chủ trƣơng của Chính phủ, Ngân hàng NNVN, Bộ xây dựng, trong đó có gói sản phẩm khép kín 4 Nhà (Ngân hàng, Nhà đầu tƣ, Nhà thầu, và Nhà cung ứng SX VLXD - TBNT), và các gói sản phẩm cho nhà thu nhập thấp, nhà ở xã hội. Trong mối liên kết này, Ngân hàng Xây dựng Việt có vai trị cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các bên liên quan và kết nối mạng lƣới khách hàng tiềm năng rộng khắp trên cả nƣớc. Mang đến giải pháp cho doanh nghiệp, cộng thêm giá trị cho nhà đầu tƣ và tăng lợi ích cho cộng đồng và xã hội sẽ luôn là những mục tiêu đồng hành trên tiến trình phát triển của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam.

Với mục đích mang lợi nhuận tốt nhất đến các cổ đông, mang giải pháp phù hợp nhất đến sự hài lòng của Q Khách hàng, mang lợi ích đến tồn thể CBNV và cộng đồng xã hội …Ngân hàng Xây dựng Việt Nam cam kết không ngừng nỗ lực ―thay đổi để thành công‖, đổi mới chiến lƣợc kinh doanh, đổi mới hoạt động, đổi mới hệ thống sản phẩm dịch vụ nhằm phục vụ hiệu quả, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của Quý Khách hàng.

Với chiến lƣợc mới, trong thời gian tới Ngân hàng Xây dựng Việt Nam sẽ tiếp tục:

 Đẩy mạnh cải cách nhằm đạt tới những chuẩn mực, thông lệ quốc tế về hoạt động tiền tệ, ngân hàng, tiếp tục nâng cao năng lực tài chính, chất lƣợng tín dụng để tiếp cận các tiêu chuẩn quốc tế.

 Hƣớng đến hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng để nhanh chóng tiếp cận và phát triển các dịch vụ ngân hàng thƣơng mại hiện đại - đa năng, tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro lãi suất nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế về hệ số an tồn tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh cũng nhƣ năng lực cạnh tranh.

 Hƣớng đến góp phần thực hiện đúng chủ trƣơng Nghị quyết số 02/NĐ-CP giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp trong ngành Xây dựng.

 Hƣớng đến phát triển bền vững và nhanh chóng mở rộng mạng lƣới hoạt động tại các tỉnh, thành trong cả nƣớc, đặc biệt chú trọng mở rộng mạng lƣới tại các vùng kinh tế trọng điểm.

 Phát triển sản phẩm thẻ (ATM, thẻ tín dụng) nhằm nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng.

 Tăng cƣờng quan hệ và thu hút các cổ đông chiến lƣợc là các Ngân hàng