6. Đóng góp của nghiên cứu
3.2 Mơ hình nghiên cứu
Dựa trên cơ sở các cơng trình nghiên cứu của Boudriga (2009) và Louzis (2011), thông qua khảo sát các nhân tố tác động đến nợ xấu ở một số nghiên cứu trước đây đề tài xây dựng mơ hình nghiên cứu dựa trên các giả thuyết nghiên cứu đặt ra ở trên đồng thời chạy mơ hình hồi quy thích hợp để kiểm định tác động của các nhân tố đến tỷ lệ nợ xấu ở Việt Nam.
Từ các giả thuyết ở trên luận văn tiến hành xây dựng mơ hình nghiên cứu:
NPL = β1Cred_gr+ β2LLR + β3ROE + β4Size + β5INEF + β6GDP_gr+ β7Rate + β8 Yearij + β0
Trong đó, các biến sử dụng trong mơ hình theo bảng dưới đây
Bảng 3.1: Bảng mô tả các biến đo lường được sử dụng trong mơ hình
Biến Mơ tả Cách đo lƣờng
Biến phụ thuộc
NPL Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
Biến độc lập Cred_gr LLR ROE Size INEF
Biến kiểm soát GDP_gr Rate Yearij Tốc độ tăng trưởng tín dụng hàng năm Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng
Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu
Quy mô ngân hàng Kỹ năng quản lý
Tốc độ tăng trưởng GDP Lãi suất tiền gửi
Biến giả năm tài chính
(Dư nợ cho vay năm t - Dư nợ cho vay năm t-1)/Dư nợ cho vay năm t-1 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng/Tổng cho vay khách hàng Lợi nhuận ròng/Vốn chủ sở hữu
Logarit tự nhiên của tổng tài sản Tổng chi phí hoạt động/Tổng thu nhập hoạt động
Lãi suất bình qn kỳ hạn 12 tháng Có giá trị là 1 nếu số quan sát thứ I có năm tài chính trùng với thuộc tính năm của biến giả thứ j, ngược lại có giá trị bằng 0