CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng quản lý hoạt độngtín dụng của ngân hàng TMCPSài Gòn
3.2.1. Phân tích tình hình quản lý hoạt độngtín dụng của SHB giai đoạn
Gòn - Hà Nội giai đoạn 2013 - 2016
3.2.1. Phân tích tình hình quản lý hoạt động tín dụng của SHB giai đoạn2013 - 2016 2013 - 2016
3.2.1.1. Quản lý công tác lập kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng của SHB
Định kỳ nửa đầu tháng 10 hàng năm, Ban Tài chính Kế hoạch làm đầu mối xây dựng định hƣớng quản lý hoạt động tín dụng cho tồn hệ thống SHB trong năm kế hoạch trình Chủ tịch HĐQT và TGĐ phê duyệt.
Trên cơ sở định hƣớng của Chủ tịch HĐQT và TGĐ trong năm kế hoạch, Ban Tài chính Kế hoạch làm đầu mối xây dựng cơng văn hƣớng dẫn, các biểu mẫu xây dựng kế hoạch và gửi cho các chi nhánh trong toàn hệ thống trƣớc ngày 20/10 hàng năm.
Các chi nhánh xây dựng kế hoạch hoạt động tín dụng cho năm kế hoạch và gửi lại cho Ban Tài chính Kế hoạch trƣớc ngày 30/11 hàng năm, Ban Tài chính Kế hoạch làm đầu mối phối hợp với các chi nhánh và các đơn vị quản lý ngành dọc tại Hội sở thống nhất, tổng hợp các chỉ tiêu kế hoạch cho từng chi nhánh để trình Chủ tịch HĐQT và TGĐ xem xét phê duyệt trƣớc ngày 15/12 hàng năm.
Sau khi có Quyết định phê duyệt của Chủ tịch HĐQT và TGĐ về kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng, kế hoạch kinh doanh của năm kế hoạch. SHB tổ chức họp kế hoạch và giao kế hoạch cho các chi nhánh trƣớc ngày 31/12 hàng năm.
Căn cứ lập kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng của SHB
Định hƣớng, mục tiêu trong cơng tác tín dụng của SHB;
Khả năng kiểm sốt chất lƣợng tín dụng và nhu cầu vốn khả dụng cho các hoạt động thanh tốn;
Tình hình hoạt động cho vay tại địa bàn của từng chi nhánh, phịng giao dịch; Tình hình cho vay trong các kỳ trƣớc tại chi nhánh: tốc độ tăng trƣởng
dƣ nợ theo thời gian (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn), theo đối tƣợng khách hàng (cá nhân, tổ chức kinh tế), theo loại tiền (VND, USD,…), theo mục đích vay,...; doanh số cho vay; doanh số thu nợ;
Tình hình dƣ nợ cho vay của chi nhánh tại thời điểm lập kế hoạch, kế hoạch tất toán các khoản vay của khách hàng đang vay vốn tại chi nhánh (đặc biệt là các khoản vay có dƣ nợ lớn, chiếm tỷ trong cao trong tổng dƣ nợ tại chi nhánh), kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ quá hạn.
3.2.1.2. Quản lý công tác triển khai kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng của SHB
Quản lý tổ chức bộ máy trong quản lý hoạt động tín dụng của SHB Bộ máy quản lý hoạt động tín dụng tại Trụ sở chính bao gồm:
Hội đồng tín dụng: là cơ quan chun mơn giúp việc cho HĐQT trong việc
phê duyệt các khoản vay thuộc thẩm quyền phán quyết của Hội đồng tín dụng.
Tổng Giám đốc: ban hành các quy định, quy trình về quản lý cơng tác thẩm
định; ban hành các tiêu chuẩn, phƣơng pháp, công cụ, kỹ thuật thẩm định nhằm thực hiện quy định và quy trình quản lý cơng tác thẩm định; giám sát, đánh giá chất lƣợng công tác thẩm định của tồn hệ thống; phê duyệt các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phán quyết của TGĐ do Chủ tịch HĐQT ủy quyền.
Ban tái Thẩm định tại hội sở: tổ chức thực hiện việc quản lý cơng tác
thẩm định tín dụng tồn hệ thống, bao gồm:
(i) Là đầu mối tham mƣu giúp TGĐ soạn thảo các văn bản liên quan đến quản lý cơng tác thẩm định tín dụng; đề xuất với TGĐ việc ban hành, sửa đổi, điều chỉnh tiêu chuẩn, phƣơng pháp, công cụ, kỹ thuật thẩm định.
(ii) Là cơ quan chỉ đạo quản lý việc tuân thủ quy định, quy trình và văn bản liên quan.
(iii) Hƣớng dẫn đào tạo nhân sự thuộc bộ máy quản lý cơng tác thẩm định tín dụng tại các chi nhánh từ cấp trƣởng phó phịng chi nhánh trở xuống.
(iv) Theo dõi, tổng hợp, phân tích, đánh giá kết quả tồn bộ q trình quản lý cơng tác thẩm định tín dụng tồn hệ thống và từng chi nhánh, lập báo cáo định kỳ hoặc đột xuất trình TGĐ.
(v) Thẩm định toàn bộ các hồ sơ thuộc thẩm quyền phán quyết của TGĐ và Hội đồng tín dụng.
Khối Ngân hàng bán lẻ và Khối Ngân hàng doanh nghiệp:có trách nhiệm
xây dựng các sản phẩm tín dụng, theo dõi giám sát cơng tác hoạt động tín dụng tại các chi nhánh, và đƣợc TGĐ ủy quyền phê duyệt các khoản cấp tín dụng vƣợt thẩm quyền phê duyệt của chi nhánh.
Bộ máy quản lý hoạt động tín dụng tại chi nhánh bao gồm:
Giám đốc, phó giám đốc phụ trách hoạt động tín dụng; giám đốc các phòng giao dịch;
Phòng Tái thẩm định tại chi nhánh: thực hiện cơng tác thẩm định tín
dụng; là đầu mối báo cáo cơng tác thẩm định tín dụng tại chi nhánh mình đến TGĐ thơng qua phịng tái thẩm định Hội sở; tuân thủ nội dung các văn bản liên quan đến cơng tác thẩm định tín dụng; đề xuất các giải pháp nâng cao chất lƣợng cơng tác thẩm định tín dụng lên phịng tái thẩm định Hội sở và giám đốc chi nhánh.
Phịng Tín dụng tại các chi nhánh: thực hiện tiếp nhận nhu cầu của
khách hàng; đánh giá, thẩm định sơ bộ nhu cầu, hồ sơ của khách hàng.
Quản lý xây dựng chính sách trong quản lý hoạt động tín dụng
trên cơ sở các quy định của pháp luật
Căn cứ theo luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội ban hành; quy chế cho vay, các quy định về tỷ lệ an toàn vốn; phân loại nợ và xử lý nợ,… do NHNN ban hành từng thời kỳ, SHB đã xây dựng hành lang pháp lý trong quản lý hoạt động tín dụng; cụ thể trong từng thời kỳ Chủ tịch HĐQT của SHB đã ký ban hành quyết định quy định cho vay; quyết định quy định về bảo đảm tiền vay;
quyết định quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng trong hoạt động tín dụng; quyết định quy định về các tỷ lệ, giới hạn an toàn trong quản lý hoạt động tín dụng; quyết định quy định về phân quyền phán quyết tín dụng,…. nhằm thiết lập một khung pháp lý quản lý hoạt động tín dụng thống nhất và chặt chẽ trên toàn hệ thống.
Theo kế hoạch/chiến lƣợc quản lý hoạt động tín dụng của SHB trong từng thời kỳ,Ban Chính sách và Giám sát tín dụng của SHB phối hợp với các Khối, bộ phận liên quan xây dựng, ban hành các chính sách tín dụng phù hợp với mọi đối tƣợng khách hàng, bối cảnh kinh tế, nguồn lực hoạt động của SHB nhằm thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng, nâng cao hiệu quả trong quản lý hoạt động tín dụng của SHB,các chính sách quản lý hoạt động tín dụng nội bộ đảm bảo phù hợp với các quy định của NHNN và của pháp luật.
Quản lý xây dựng quy trình quản lý hoạt động tín dụng của SHB
Theo quy trình quản lý hoạt động tín dụng của SHB hiện nay là các bƣớc bắt đầu từ khi tiếp nhận nhu cầu của khách hàng và kết thúc khi ngân hàng thu hồi đƣợc tồn bộ khoản tín dụng đã đƣợc giải ngân cho vay, bao gồm các bƣớc nhƣ sau:
Bước 1:Quản lý tìm kiếm và tiếp nhận nhu cầu của khách hàng
Bộ phận tín dụng (quan hệ khách hàng) của SHB trên tồn hệ thống đƣợc giao chỉ tiêu và có trách nhiệm lên kế hoạch tìm kiếm và tiếp thị các sản phẩm tín dụng của SHB đến với khách hàng,cơng tác tiếp thị, tƣ vấn tới khách hàng có thể thơng qua các hình thức nhƣ: gọi điện thoại, email, thiết lập cuộc hẹn để gặp trực tiếp khách hàng hoặc kết hợp các hình thức.
Trong q trình tiếp thị, chăm sóc khách hàng cán bộ quan hệ khách hàng có trách nhiệm tiếp nhận hoặc đánh thức nhu cầu và thuyết phục khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ của SHB,khi khách hàng có nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ tín dụng của SHB thì cán bộ quan hệ khách hàng hƣớng dẫn khách hàng chuẩn bị và hoàn thiện 01 bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng theo
quy định của SHB và của pháp luật, sau khi nhận đƣợc đầy đủ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng theo quy định của SHB thì cán bộ tín dụng thực hiện đánh giá, phân tích nhu cầu tín dụng và tính phù hợp của hồ sơ tín dụng theo quy định của pháp luật.
Bước 2:Quản lý thẩm định tín dụng của SHB Nội
dung và trình tự thẩm định của SHB nhƣ sau:
(i) Đánh giá, phân tích, lập báo cáo đánh giá và đề xuất cấp tín dụng:
Căn cứ hồ sơ tín dụng của khách hàng, tùy từng trƣờng hợp cụ thể bộ phận tín dụng tiến hành thu thập các thông tin và nghiên cứu, đánh giá, phân tích theo những nội dung sau:
Đánh giá khách hàng: đánh giá tƣ cách pháp lý, đánh giá tình hình tài
chính, khă năng trả nợ, lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng.
Phân tích, đánh giá phương án cấp tín dụng: phân tích, đánh giá tính khả
thi và hiệu quả của dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh hoặc dự án, phƣơng án phục vụ đời sống, mục đích sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ của khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp; đánh giá sơ bộ TSBĐ về: tính thanh khoản, độ rủi ro, hiện trạng,.. đánh giá rủi ro có thể phát sinh trong việc cấp tín dụng cho khách hàng.
Thẩm định giá TSBĐ:
Căn cứ vào hồ sơ của bộ phận tín dụng chuyển sang bộ phận định giá tài sản thực hiện thẩm định giá TSBĐ theo đúng quy định hiện hành của SHB và chuyển kết quả thẩm định giá sang bộ phận tín dụng,kết quả định giá TSBĐ phải đƣợc ghi nhận vào báo cáo đánh giá và đề xuất cấp tín dụng đƣợc sử dụng để chấm điểm xếp hạng TSBĐ.
Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng
Bộ phận tín dụng, phịng thẩm định thực hiện chấm điểm, xếp hạng khách hàng phải đƣợc ghi nhận tại báo cáo đánh giá và đề xuất cấp tín dụng.
Lập, kiểm sốt Báo cáo đánh giá đề xuất cấp tín dụng:
Sau khi thực hiện xong việc đánh giá khách hàng, TSBĐ và phƣơng án cấp tín dụng, cán bộ tín dụng tiến hành lập báo cáo đánh giá và đề xuất cấp tín dụng và trình báo cáo cùng hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho trƣởng phịng tín dụng/giám đốc phịng giao dịch để thực hiện kiểm sốt, xem xét, ghi ý kiến riêng về việc cấp tín dụng, sau đó ký kiểm sốt và chuyển lại cho cán bộ tín dụng.
Chuyên viên tín dụng nhận lại báo cáo đánh giá và đề xuất cấp tín dụng đã đƣợc kiểm sốt, tiến hành tập hợp hồ sơ gửi phịng thẩm định để thực hiện thẩm định.
(ii) Quản lý thẩm định tín dụng của phịng thẩm định tại chi nhánh
Phòng thẩm định tại chi nhánh tiếp nhận hồ sơ từ bộ phận tín dụng, thực hiện thẩm định và lập tờ trình thẩm định.
Phòng thẩm định thực hiện thẩm định độc lập trên cơ sở các hồ sơ do bộ phận tín dụng gửi và chịu trách nhiệm về kết quả thẩm định của bộ phận mình,sau khi hồn thành thẩm định tín dụng, phịng thẩm định thực hiện:
* Trƣờng hợp khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phán quyết của phòng giao dịch: chuyển kết quả về cho phòng giao dịch để thực hiện xét duyệt theo thẩm quyền, hoặc;
* Chuyển lên giám đốc/phó giám đốc chi nhánh/ngƣời đƣợc ủy quyền để thực hiện xét duyệt theo thẩm quyền, hoặc:
* Sau khi giám đốc/phó giám đốc chi nhánh/ngƣời đƣợc ủy quyền ghi nội dung nhận xét thẩm định, ký kiểm soát và thực hiện chuyển về cho bộ phận thẩm định chi nhánh để thực hiện chuyển tiếp lên Ban Tái thẩm định Hội sở (nếu khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt của các cơ quan tại Trụ sở chính).
Bước 3: Quản lý phê duyệt tín dụng của SHB
Tại Trụ sở chính gồm: Hội đồng quản trị; Hội đồng tín dụng; Tổng Giám
đốc. Tổng Giám đốc đƣợc ủy quyền cho các cá nhân có chức danh là Phó Tổng giám đốc, giám đốc Khối ngân hàng bán lẻ, giám đốc Khối ngân hàng doanh nghiệp phê duyệt cấp tín dụng trong phạm vi thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng của mình, chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật/HĐQT về kết quả thực hiện của ngƣời đƣợc ủy quyền và phạm vi ủy quyền.
Tại các chi nhánhgồm: giám đốc chi nhánh và phó giám đốc chi nhánh
chỉ đƣợc phê duyệt cấp tín dụng sau khi đƣợc TGĐ ủy quyền phê duyệt cấp tín dụng. TGĐ phân quyền phê duyệt cấp tín dụng trong phạm vi hạn mức phê duyệt cấp tín dụng do HĐQT quy định trong từng thời kỳ.
Giám đốc Phòng Giao dịch, chỉ đƣợc phê duyệt cấp tín dụng sau khi
TGĐ ủy quyền phê duyệt cấp tín dụng trên cơ sở có văn bản đề xuất của giám đốc chi nhánh đó và ủy quyền nội bộ của giám đốc chi nhánh cho giám đốc phòng giao dịch.
Quản lý thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng của SHB
Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng của SHB hiện nay đƣợc cụ thể nhƣ sau:
CẤP PHÊ DUYỆT
(1)
Áp dụng cho khách hàng doanh nghiệp
HĐQT Theo Điều lệ và theo nội dung Biên bản/Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông,
Dƣới 20% vốn điều lệ của
Hội đồng SHB ghi trong
tín dụng đƣợc kiểm tốn của SHB TGĐ Giám đốc chi nhánh Giám đốc Phòng Giao dịch Áp dụng cho khách hàng cá nhân
HĐQT Theo Điều lệ và theo nội dung Biên bản/Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông,
Hội đồng Dƣới 20% vốn điều lệ của
SHB ghi trong BCTC đã đƣợc
tín dụng kiểm tốn gần nhất của SHB
chi nhánh
Giám đốc
Phòng Giao dịch
(Nguồn: Quyết định số 353/2016/QĐ-HĐQT của HĐQT SHB ngày 17/8/2016, Ban hành Quy chế phân quyền phê duyệt cấp tín dụng của SHB)
Cơ sở xác định hạn mức phê duyệt cấp tín dụng tại các chi nhánh
Việc xác định hạn mức phê duyệt cấp tín dụng đối với từng chi nhánh phải căn cứ trên kết quả chấm điểm xếp loại chi nhánh trong kỳ gần nhất.
Bước 4:Quản lý cấp tín dụng của SHB
Các cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân của SHB
Tại Trụ sở chính:
TGĐ đƣợc phê duyệt giải ngân đối với tất cả các khoản cấp tín dụng tại SHB, TGĐ đƣợc ủy quyền cho các cá nhân có chức danh là Phó TGĐ, giám đốc Khối ngân hàng bán lẻ, giám đốc Khối ngân hàng doanh nghiệp phê duyệt giải ngân trong phạm vi hạn mức phê duyệt giải ngân của mình,. đồng thời TGĐ phải chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật/HĐQT về kết quả thực hiện của ngƣời đƣợc ủy quyền và phạm vi ủy quyền.
Tại Chi nhánh:
Giám đốc chi nhánh: phê duyệt giải ngân đối với tất cả các khoản cấp tín
dụng do chi nhánh quản lý, giám đốc chi nhánh chỉ đƣợc phê duyệt giải ngân sau khi TGĐ ủy quyền bằng văn bản cho giám đốc chi nhánh.
Phó Giám đốc chi nhánh: phê duyệt giải ngân đối với tất cả các khoản
cấp tín dụng do chi nhánh quản lý,phó giám đốc chi nhánh chỉ đƣợc phê duyệt giải ngân sau khi TGĐ ủy quyền bằng văn bản cho phó giám đốc chi nhánh trên cơ sở có văn bản đề xuất của giám đốc chi nhánh đó kiêm ủy quyền nội bộ của giám đốc chi nhánh cho phó giám đốc chi nhánh.
Giám đốc Phịng Giao dịch: phê duyệt giải ngân đối với tất cả các khoản
cấp tín dụng phát sinh tại phịng giao dịch đó thuộc thẩm quyền phê duyệt của giám đốc phòng giao dịch.
Nguyên tắc giải ngân (cấp tín dụng):bảo đảm các yêu cầu vay vốn của
khách hàng đã đƣợc phê duyệt theo đúng quy định của SHB,việc giải ngân chỉ đƣợc thực hiện khi đã hồn thiện các cam kết, hợp đồng tín dụng, khế ƣớc nhận nợ, đầy đủ các hồ sơ/chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay,
hồn thiện các u cầu/điều kiện của cấp phê duyệt có thẩm quyền SHB và SHB đã nắm giữ tài sản bảo đảm,những trƣờng hợp ngoại lệ trong giải ngân phải đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Bước 5:Quản lý kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng của SHB
Sau khi khoản cấp tín đƣợc phê duyệt và giải ngân, cán bộ tín dụng và