3.1.2 .Thực trạng công tác TĐTCDAĐTtại BIDVNinh Bình
4.1. Các giải pháp nâng caochất lƣợng công tác TĐTCDAĐT tƣ tại BID
4.1.1. Nângcaochấtlượng nguồn thông tin và phươngpháp thu thập thông tin
Trong cơng tác thẩm định DAĐT nguồn thơng tin đóng vai trị cần thiết và khá quan trọng đối với ngân hàng. Chất lượng của việc thẩm định dự án sẽ phụ thuộc nhiều vào các nguồn thông tin mà cán bộ thẩm định thu thập được vì vậy nguồn thơng tin phải đảm bảo tin cậy và tính chính xác cao.
Ngân hàng cần phải xây dựng mạng dữ liệu và hệ thống thơng tin cho tồn hệ thống. Hệ thống thông tin phải hợp lý, khoa học thuận tiện cho người sử dụng, luôn phải được cập nhật liên tục và được phân loại cụ thể theo từng ngành. Các dữ liệu và thông tin được lấy từ các kênh khác nhau trong và ngoài ngành.
Đánh giá dự án có phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội của địa phương cũng như của ngành hay không? Cán bộ thẩm định cần phải biết thêm các tài liệu về chủ trương chính sách của Nhà nước, của Chính phủ và các Bộ ngành liên quan đến dự án để có thể đưa ra quyết định đúng đắn, phù hợp hơn.
Bên cạnh đó, cán bộ thẩm định nên tham khảo các thơng tin từ các hệ thống các tổ chức, các nhà chuyên môn thuộc các bộ ngành liên quan. Trong trường hợp
dự án sử dụng nhiều công nghệ phức tạp, cán bộ thẩm định có thể nhờ đến các chun gia bên ngồi chun về lĩnh vực cơng nghệ cụ thể theo yêu cầu.
4.1.2. Cải thiện nội dung và phương pháp thẩm định
4.1.2.1 Về phương pháp thẩm định
Ngân hàng cần áp dụng thêm các phương pháp thẩm định hiện đại đang được áp dụng trên thế giới song cũng phải phù hợp với với điều kiện khả năng của Ngân hàng, cũng như điều kiện tại Việt Nam, đó là tiến hành thẩm định DAĐT trong trạng thái động tức là có tính đến giá trị thời gian của dịng tiền, những rủi ro về thị trường đầu vào và đầu ra, có tính đến lạm phát, tỷ giá… để đánh giá được độ bền của dự án.
Khi tiến hành thẩm định về phương diện tài chính, Ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống các chỉ tiêu tài chính. Việc vận dụng các chỉ tiêu này ngoài việc vận dụng đúng và đầy đủ song quan trọng hơn là cán bộ thẩm định phải đưa ra được các đánh giá, kết luận chính xác về chỉ tiêu đó, lựa chọn tiêu chuẩn chấp nhận dự án phải phù hợp với từng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, đơi khi có sự ưu tiên về một khía cạnh nào đó của dự án.
Khi tính tốn chi phí sản xuất cho dự án, cán bộ thẩm định nên lập các bảng tính lãi vay dựa trên dư nợ cịn lại, việc tính lãi vay như vậy sẽ mang tính thực tế hơn. Việc tính khấu hao tài sản cần thực hiện theo đúng quy định của Bộ Tài chính.
Ngân hàng nên áp dụng hệ chỉ tiêu đánh giá bao gồm: giá trị hiện tại thuần (NPV), tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR), thời gian hồn vốn có chiết khấu, chỉ số doanh lợi (PI), điểm hòa vốn qua các năm, phân tích rủi ro…bằng các ứng dụng chương trình phần mềm máy tính chun dụng và hiện đại.
4.1.2.2 Về nội dung thẩm định
Nội dung thẩm định khách hàng vay vốn:
Để công tác thẩm định khách hàng có hiệu quả thì thơng tin khách hàng cung cấp phải đầy đủ và chính xác. Vì vậy, cán bộ thẩm định cần xác minh tính đúng đắn và trung thực về thông tin và số liệu, yêu cầu khách hàng phải nộp Báo cáo tài chính
ít nhất trong 3 năm liền để cán bộ thẩm định có thể đánh giá được xu hướng hoạt động của doanh nghiệp.
Khi tính tốn các chỉ tiêu tài chính, cán bộ thẩm định nên đánh giá kết hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh của lĩnh vực và ngành liên quan. Bên cạnh đó, Ngân hàng cần khẩn trương phân tích và đánh giá báo cáo lưu chuyển tiền tệ để đánh giá chính xác năng lực quản lý ngân quỹ cũng như khả năng thanh toán hiện tại và trong tương lai của khách hàng.
Trong quy trình thẩm định, Ngân hàng nên dựa trên quy mô vốn vay và tổng số vốn đăng ký của đơn vị mà phân thành các quy mô doanh nghiệp khác nhau. Với doanh nghiệp có vốn lớn, Ngân hàng nên đi sâu vào phân tích khả năng sinh lời, khả năng thanh tốn, trình độ quản lý của doanh nghiệp do việc quản lý doanh nghiệp lớn thường khó khăn hơn và vốn vay cũng lớn hơn. Còn đối với doanh nghiệp nhỏ hay hộ gia đình, Ngân hàng nên chú trọng hơn về uy tín, khả năng thanh tốn, năng lực kinh doanh và các biện pháp bảo đảm tiền vay.
Nội dung thẩm định phương án vay vốn
Ngân hàng cần thẩm định đầy đủ các nội dung cần thiết để đánh giá dự án một cách toàn diện giúp cho việc đưa ra quyết định đầu tư chính xác nhất. Các nội dung thẩm định DAĐT đều có mối quan hệ mật thiết gắn bó với nhau. Kết quả thẩm định phương diện thị trường là cơ sở để đánh giá việc lựa chọn kỹ thuật, quy mơ, cơng suất của dự án. Cịn hiệu quả tài chính lại là cơ sở để thẩm định lợi ích kinh tế xã hội và quyết định phương án cho vay và thu nợ của Ngân hàng.
Thẩm định phương diện tài chính là khâu quan trọng nhất quyết định tính khả thi của dự án.
Khi lập nguồn vốn đầu tư, Ngân hàng cần phải chú trọng đến chi phí đầu tư dựa trên tham khảo các dự án tương tự điển hình. Ngân hàng khơng nên dựa vào kế hoạch chi phí do chủ đầu tư đưa ra, tránh tình trạng thừa hay thiếu.
Nếu dự án được tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, cán bộ thẩm định của ngân hàng nên tiến hành kiểm tra tính xác thực của từng nguồn vốn, nhất là cam kết đầu
tư của các nhà tài trợ cả về số lượng và tiến độ để tránh tình trạng thiếu vốn xảy ra làm giảm tiến độ thi công của dự án.
Ngân hàng nên đưa ra một tỷ lệ lãi suất chiết khấu thích hợp, một dự án có thể được tài trợ từ nhiều nguồn vốn khác nhau và vào từng thời điểm khác nhau nên lãi suất cũng khác nhau. Do vậy, lãi suất chiết khấu phải phản ánh được tổng chi phí cơ hội của tất cả nguồn vốn đó. Hiện nay có rất nhiều phương pháp tính tỷ lệ chiết khấu khác nhau vì thế cán bộ thẩm định nên lựa chọn sao cho phù hợp với từng loại dự án chứ không nên sử dụng lãi suất ngân hàng làm chiết khấu như hiện nay.