1.2.3.1. Chỉ tiêu định tính
Có thể thấy, để đánh giá chất lượng cho vay NNNT của NHTM thì ta có thể dựa vào rất nhiều chỉ tiêu, tuy nhiên dựa trên nghiên cứu của Parasuraman (1985) đã xây dựng thang đo SERVQUAL để đánh giá chất lượng dịch vụ gồm 22 biến thuộc 5 thành phần để đo lường chất lượng kỳ vọng và dịch vụ cảm nhận, đồng thời để đề tài nghiên cứu thêm phần khách quan hơn, khóa luận sẽ đánh giá chất lượng cho vay lĩnh vực NNNT trên 6 chỉ tiêu chính như sau:
Sự tin cậy: Sự tin cậy chính là khả năng cung cấp các sản phẩm dịch vụ cho vay
lĩnh vực NNNT như đã cam kết một cách tin cậy và chính xác, nó cịn bao gồm sự nhất quán, sự ổn định mà ngay từ đầu tiên cung ứng các NHTM phải thực hiện. Đảm bảo sản phẩm, dịch vụ tin cậy thì uy tín của ngân hàng trên thị trường sẽ tăng, đồng thời sẽ duy trì được lượng lớn khách hàng đang sử dụng sản phẩm dịch vụ cho vay NNNT và thu hút thêm được KHVV mới.
Sự đáp ứng: Sự đáp ứng là sự phản hồi từ phía ngân hàng đối với những gì
khách hàng mong muốn, thể hiện khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng của ngân hàng. Nó bao gồm các chỉ tiêu như phương thức kì hạn cho vay của ngân hàng phù hợp, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng. Mọi thắc mắc của khách hàng được ngân hàng giải quyết thỏa đáng hay khơng? Các thủ tục quy trình cũng như thời gian xử lý hồ sơ của ngân hàng nhanh chóng hay khơng?,...Khi ngân hàng triển khai có hiệu quả các tiêu chí trên thì sẽ làm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng, tạo cho khách hàng
tâm lý muốn gắn bó dài lâu với ngân hàng.
Năng lực phục vụ: Năng lực phục vụ của ngân hàng thể hiện trình độ chun
mơn và cung cách phục vụ, có kiến thức chun mơn tạo nên sự tin tưởng, tín nhiệm cho khách hàng. Khi một NHTM có đội ngũ nhân viên giỏi, kỹ năng mềm tốt sẽ giúp
ngân hàng nắm rõ tâm lý, nhu cầu của khách hàng, góp phần thực hiện tốt các nhiệm vụ kinh doanh, đặc biệt là lĩnh vực cho vay NNNT.
Phương tiện hữu hình: Phương tiện hữu hình cụ thể là những thứ khách hàng có
thể nhìn bằng mắt, thể hiện qua ngoại hình, trang phục của nhân viên, cách bố trí các quầy giao dịch và cơ sở vật chất. Nói chung phương tiện hữu hình là những thứ thể hiện hình ảnh của NHTM, khi ngân hàng thể hiện được hình ảnh đẹp sẽ thu hút được sự chú ý của rất nhiều khách hàng, góp phần nâng cao chất lượng cho vay lĩnh vực NNNT nói riêng và các lĩnh vực khác nói chung.
Sự đồng cảm: Sự đồng cảm là sự quan tâm, các chế độ hậu mãi, chăm sóc
khách hàng. Đồng thời yếu tố con người là cốt lõi khiến khách hàng nhận thấy sự quan tâm của ngân hàng. Khi khách hàng cảm thấy được sự quan tâm từ phía ngân
Tông doanh SO cho vay NNNT
■—ʒ-----:----——-----------
Tông doanh SO cho vay
thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh. Từ đó, ngân hàng có hướng giải quyết phù hợp đối với từng khó khăn của mỗi khách hàng.
Sự hài lòng của khách hàng đối với sản phẩm dịch vụ cho vay cũng như chất lượng cho vay của ngân hàng: Có thể thấy rằng, các NHTM hiện nay đều lấy sự
hài lòng của khách hàng là mục tiêu cũng như động lực trong hoạt động kinh doanh. Sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đóng vai trị vơ cùng quan trọng do nếu các sản phẩm cho vay của ngân hàng có chất lượng tốt, đáp ứng được nhu cầu mong muốn của khách hàng thì sẽ duy trì được mối quan hệ tín dụng với các khách hàng cũ và thu hút được nhiều khách hàng mới. Ngược lại, nếu sản phẩm và dịch vụ cho vay của ngân hàng không tốt, tạo cảm giác không thoải mái cho khách hàng sẽ cân nhắc chuyển sang quan hệ tín dụng với một ngân hàng khác làm họ hài lòng cũng như đáp ứng tốt hơn các nhu cầu của họ.
1.2.3.2. Chỉ tiêu định lượng
a. Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mơ, tốc độ tăng trưởng cho vay đối với lĩnh vực NNNT
- Dư nợ cho vay NNNT
Dư nợ cho vay đối với lĩnh vực NNNT là số tiền ngân hàng cho khách hàng vay phục vụ SXNN tại một thời điểm nhất định. Đây là số tiền mà ngân hàng cần phải thu hồi từ khách hàng để đảm bảo nguồn vốn của mình. Mức tăng trưởng dư nợ tuyệt đối và tương đối phản ánh khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này cao thì thể hiệu quả của HĐCV và ngược lại.
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối
= Dư nợ cho vay năm n - Dư nợ cho vay năm n-1 + Mức tăng trưởng tương đối
DNCV năm n-DNCV năm n-1
DNCV năm n-1 *100
Tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực NNNT phản ánh trong 100 đồng dư nợ thì có bao đồng dư nợ cho vay lĩnh vực NNNT.
22
+ Tỷ trọng dư nợ cho vay NNNT/ Tổng dư nợ cho vay
Tona dư nợ cho vay NNNT λ ^^
=---------------------------* 100
Tong dư nợ cho vay
Doanh số cho vay NNNT
Doanh số cho vay đối với lĩnh vực NNNT là số tiền ngân hàng đã cho KHVV để phục vụ SXNN trong một khoảng thời gian xác định, khơng kể các món vay đã được thu hồi hay chưa. Mức độ tăng trưởng cho vay đối với lĩnh vực NNNT > 0 chứng tỏ doanh số cho vay đối với lĩnh vực NNNT của kì này lớn hơn so với kỳ trước và ngược lại.
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối
= Doanh số cho vay năm n - Doanh số cho vay năm n-1 + Mức tăng trưởng tương đối
DSCV năm n-DSCV năm n-1
DSCV năm n-1 *100
Tỷ trọng doanh số cho vay lĩnh vực NNNT phản ánh trong tổng doanh số cho vay thì doanh số cho vay lĩnh vực NNNT chiếm bao nhiêu phần trăm.
* 100
- Doanh số thu nợ NNNT
Doanh số thu nợ NNNT là số tiền ngân hàng thu về từ KHVV để phục vụ SXNN trong một giai đoạn hoặc một thời kì.
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối
= Doanh số thu nợ năm n - Doanh số thu nợ năm n-1 + Mức tăng trưởng tương đối
DSTN năm n-DSTN năm n-1. - ^^
------------------------------*100
DSTN năm n-1
Tỷ trọng doanh số thu nợ NNNT phản ánh trong tổng doanh số thu nợ cho vay nền kinh tế thì doanh số thu nợ cho vay NNNT chiếm bao nhiêu phần trăm.
+ Tỷ trọng doanh số thu nợ NNNT/ Tổng doanh số thu nợ
Tona doanh Sỗ thu nợ NNNT _ „ „
=----ɪ ' ~Z "1----* 100
Tong doanh Sỗ thu nợ
b. Chỉ tiêu phản ánh tốc độ tăng trưởng số lượng khách hàng vay vốn đối với lĩnh vực NNNT
Mức tăng trưởng số lượng khách hàng vay vốn đối với lĩnh vực NNNT phản ánh sự gia số lượng khách hàng vay vốn phục vụ SXNN.
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối
= Số lượng KHVV năm n - số lượng KHVV năm n-1 + Mức tăng trưởng tương đối
_ sỗ lượng KHVV năm n—Sỗ lượng KHVV năm n-1sji ɪθθ Sỗ lượng KHVV năm n—1
Tỷ trọng số khách hàng vay vốn phục vụ lĩnh vực NNNT phản ánh số khách hàng vay vốn lĩnh vực NNNT chiếm bao nhiêu phần trăm tổng số khách hàng vay vốn.
+ Tỷ trọng số KH vay vốn phục vụ NNNT/ Tổng KH vay vốn
Tổng Sỗ KH vay vốn phục vụ NNNT
*100
Tổng KH vay vỗn
c. Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn đối với lĩnh vực NNNT - Tỷ lệ nợ quá hạn
Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng của các khoản vay lĩnh vực NNNT đã bị quá hạn trả nợ gốc và lãi, phản ánh chất lượng của các khoản vay tại ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy hiệu quả cho vay lĩnh vực NNNT chưa cao, quản lý các khoản vay thiếu chặt chẽ và ngược lại.
. rɪ,,,ʌ , Nợ quả hạn NNNT .
+ Tỷ lệ nợ quá hạn NNNT = ɪ-—*100
Tổng dư nợ cho vay NNNT
Tỷ trọng nợ quá hạn cho vay NNNT phản ánh trong 100 đồng nợ quá hạn cho vay có bao nhiêu đồng nợ quá hạn lĩnh vực NNNT.
+ T tr ng n quá h n cho vay NNNT / T ng n quá h nỷ ọ ợ ạ ổ ợ ạ
Tông nợ quá hạn cho vαy NNNT λ ^^
=—ZTj--------—-----:----------* 100
Tổng nợ quá hạn cho vay - Tỷ lệ nợ xấu
Bên cạnh nợ quá hạn thì chỉ tiêu nợ xấu cũng phản ánh chất lượng của các khoản vay. Nợ xấu là những khoản vay được phân loại từ nhóm 3 đến nhóm 5, là những khoản vay khó thu hồi. Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong tổng DNCV thì có bao nhiêu phần trăm là nợ xấu, nợ xấu có độ rủi ro rất cao, gây ra thiệt hại cho ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thì chất lượng tín dụng của ngân hàng càng thấp và phải xem xét lại quá trình cho vay và giám sát nợ của bản thân ngân hàng nếu khơng muốn đối mặt với những hậu quả khó lường.
+ Tỷ lệ nợ xấu NNNT —-^ợ^ấU^^T^— *100 Tổng dư nợ cho vαy NNNT
Tỷ trọng nợ xấu cho vay NNNT phản ánh trong 100 đồng nợ xấu cho vay có bao nhiêu đồng nợ xấu cho vay lĩnh vực NNNT.
+ Tỷ trọng nợ xấu cho vay NNNT/ Tổng nợ xấu cho vay Tổng nợ xấu cho vαy NNNT
Tổng nợ xấu cho vay * 100
- Tỷ lệ trích lập DPRR
DPRR là một khoản tiền được trích lập để dự phịng cho những tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ như đã cam kết với ngân hàng. Tỷ lệ trích lập DPRR càng cao thì chứng tỏ ngân hàng dự báo về rủi ro của các khoản vay càng nhiều, DPRR càng nhiều thì càng làm chi phí sử dụng vốn càng cao từ đó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
DPRR được trích trona năm lĩnh vực NNNT
+ Tỷ lệ trích lập DPRR =----------------------------------------------* 100 Tổng dư nợ cho vαy NNNT
d. Chỉ tiêu lợi nhuận cho vay đối với lĩnh vực NNNT
Tỷ trọng lợi nhuận cho vay đối với lĩnh vực NNNT phản ánh lợi nhuận thu được từ HĐCV lĩnh vực NNNT chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng lợi nhuận của ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng cho vay đối với lĩnh vực
NNNT càng nhiều và ngược lại.
. Lợi nhuận thu được từ HĐCV lình vực NNNT .
+ Tỷ trọng lợi nhuận = —------:—•—-————— -------------* 1UUj o
■ Tồng lợi nhuận từ HĐCV
1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay lĩnh vực NNNT của NHTM
1.2.4.1. Nhân tố chủ quan
- Chính sách cho vay đối với lĩnh vực NNNT: Lĩnh vực NNNT là một lĩnh vực
tương đối đặc thù, do đó các NHTM cần phải lập riêng một chính sách tín dụng cho lĩnh vực này. Nó có sự tác động rất lớn tới chất lượng cho vay NNNT tại các NHTM. Với từng giai đoạn cụ thể, nếu các NHTM điều chỉnh linh hoạt các tiêu chí trong chính sách tín dụng như quy trình cho vay hạn mức cho vay, kỳ hạn của khoản vay,các phương thức cho vay, lãi suất cho vay,... thỏa mãn nhu cầu của KHVV thì sẽ duy trì được khách hàng cũ đồng thời thu hút khách hàng mới cũng như tăng lợi nhuận cho ngân hàng, chất lượng cho vay lĩnh vực NNNT được đánh giá cao và ngược lại.
- Chất lượng thẩm định cho vay: Một trong những tiêu chí đánh giá chất lượng
cho vay đối với lĩnh vực NNNT là lãi và gốc được trả đúng thời hạn. Điều
này sẽ
không thể xảy ra nếu KHVV có phương án kinh doanh khơng hiệu quả hoặc khách
hàng thiếu thiện chí trả nợ. Để hạn chế được điều đó, các NHTM cần thực
hiện tốt
các cơng tác thẩm định thông qua việc tập trung xem xét các mặt như tư cách pháp
lý, năng lực tài chính và khả năng điều hành sản xuất kinh doanh, đặc biệt
lĩnh vực
NNNT là một lĩnh vực đặc thù phụ thuộc vào nhiều yếu tố như điều kiện tự nhiên,
giá cả thị trường,. nên công tác thẩm định cần phải được chú trọng hơn. Tất
cả các
khâu trong công tác thẩm định nếu được các CBTD thực hiện chặt chẽ thì rủi
vùng sâu vùng xa cịn gặp nhiều hạn chế. Do đó, nếu chính sách Marketing tạo được sự riêng biệt và đổi mới thì sẽ là địn bẩy kích thích nhu cầu sử dụng sản phẩm, dịch vụ của khách hàng và ngược lại.
1.2.4.2. Nhân tố khách quan
- Năng lực chuyên môn của khách hàng trong hoạt động sản xuất nơng nghiệp:
Có thể nói, năng lực chun mơn có vai trị vơ cùng quan trọng, nó quyết
định sự
thành bại trong hoạt động kinh doanh mọi lĩnh vực nói chung và hoạt động SXNN
nói riêng. Khi các cá nhân, hộ sản xuất và các doanh nghiệp am hiểu về kỹ năng
ni trồng cũng như quy trình SXNN thì chắc chắn sẽ đạt năng suất lao động cao,
hoạt động sản xuất có hiệu quả và tạo ra lợi nhuận. Ngược lại, nếu không nghiên
cứu, học hỏi kiến thức chuyên môn trước khi bắt tay vào sản xuất thì sẽ gặp rất
nhiều khó khăn, năng suất lao động sẽ không như mong muốn và gây trở ngại trong
việc trả nợ cho ngân hàng, ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng của khoản vay tại
NHTM.
- Hoạt động sản SXNN mang tính mùa vụ và phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên:
không giống với các lĩnh vực khác, lĩnh vực nơng nghiệp có đặc điểm là
mang tính
mùa vụ cao do các cây trồng, vật nuôi là những vật thể sống có sự sinh
trưởng, phát
triển theo quy luật nhất định, phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên như đất đai, nguồn
nước và khí hậu của từng mùa. Vì vậy, khi động thực vật được ni trồng khơng
suy thối thì mọi hoạt động của nền kinh tế bị rơi vào tình trạng khó khăn, nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp giảm xuống kéo hẹp phạm vi hoạt động của ngân hàng.
- Mơi trường pháp lý: Với tính rủi ro cao trong hoạt động và mang tính ảnh
hưởng lớn tới nền kinh tế, ngân hàng luôn là một trong các ngành được quản
lý và
kiểm soát chặt chẽ của các cơ quan có thẩm quyền. Do vậy việc tạo ra mơi trường
pháp lý hồn thiện sẽ góp phần quan trọng trong cơng tác nâng cao chất
lượng cho
vay của NHTM. Qua việc định hướng tín dụng từ Chính phủ và NHNN dựa
trên các
chủ trương, nghị định và chỉ thị, hệ thống NHTM có thể có căn cứ và xây dựng
hướng đi phù hợp để thực hiện đẩy mạnh cho vay trong từng giai đoạn.
1.2.5. Sự cần thiết nâng cao chất lượng cho vay đối với lĩnh vực NNNT của
NHTM.
1.2.5.1. Đối với NHTM
Từ trước đến nay, NNNT luôn là lĩnh vực ưu tiên được nhà nước và Chính phủ cực kì quan tâm được thể hiện thơng qua các chủ trương, chính sách cho vay phát triển nơng nghiệp trong từng thời kì. Nếu như trước đây, mảng cho vay nông nghiệp là thửa đất "độc quyền" Agribank, đến nay nhiều ngân hàng khác cũng chú trọng tới