2.1. Khái quát về tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDVgiai đoạn 2014-2018
a. Hoạt động tín dụng và đầu tư
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chính và vơ cùng quan trọng của NH trong hoạt động kinh doanh nhằm đảm bảo mục tiêu sinh lời của NH. Bản chất của hoạt động này luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, do vậy cơng tác quản lý hoạt động tín dụng ln được đặt lên hàng đầu. Dưới đây là biểu đồ thể hiện hoạt động tín dụng từ năm
2014 - 2018.
Biểu đồ 2.2. HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA BIDV GIAI ĐOẠN 2014-2018
Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV từ năm 2014-2018
Từ biểu đồ trên thấy được tốc độ tăng trưởng ổn định trong suốt giai đoạn 2014-2018. Tính đến 31/12/2018, dư nợ tín dụng đạt hơn 976 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng 14,12% so với năm trước.
Biểu đồ 2.3. CƠ CẤU CHO VAY THEO KHÁCH HÀNG (2017)
Theo đồ thị trên có thể thấy dư nợ tín dụng tập trung vào khách hàng doanh nghiệp. Đó là những doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh có kỳ hạn ngắn, bán lẻ và doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Cơ cấu tín dụng phần lớn tập trung vào hai đối tượng chính là khách hàng doanh nghiệp (chiếm 38.5%) và khách hàng cá nhân (chiếm 31.1%). Cơ cấu này đang có xu hướng chuyển dịch theo hướng tích cực, tập trung gia tăng tỷ trọng đối tượng bán lẻ và SME, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh theo đúng chủ trương của Chính phủ và NHNN để góp phần thúc đẩy nền kinh tế đất nước.
Báo cáo kết quả hoạt động của HĐQT BIDV (2017) nhận định: “Mặc dù chịu tác động bất lợi từ môi trường kinh doanh, nhưng BIDV vấn đề tăng trưởng tín dụng đi đơi với kiểm sốt chất lượng tín dụng, đảm bảo kiểm soát tốt rủi ro: Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ (riêng ngân hàng) là 1,44%, tỷ lệ nợ nhóm 2/Tổng dư nợ (riêng ngân hàng) là 3,37%.”
Về chất lượng tín dụng, tỷ trọng nợ đủ tiêu chuẩn ln chiếm tỷ lệ cao trên 90% ở 5 năm trở lại đây, cụ thể: năm 2018 đạt 95.91%; năm 2017 đạt 94.86%. Nợ có khả năng mất vốn có sự biến động giữa các năm: năm 2016 đạt mức cao nhất 0.95%; năm 2018 đạt mức 0.73%. Có thể thấy được chất lượng tín dụng của BIDV được duy trì, can thiệp kịp thời để không làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Biểu đồ 2.4. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁC KHOẢN CHO VAY 2014-2018
■Nợ đủ tiêu chuẩn ■Nợ cần chú ý ■Nợ dưới tiêu chuẩn ■Nợ nghi ngờ
■Nợ có khả năng mất vốn
Nguồn: Sinh viên tự tổng hợp tính tốn từ báo cáo tài chính BIDV (2014-2018)
về hoạt động đầu tư, trong năm 2017 đã đạt 287 ngàn tỷ đồng, tăng 27% so với năm 2016 và chiếm 24% tổng tài sản của ngân hàng. Bên cạnh đó, tổng thu nhập từ hoạt động đầu tư đạt 1.148 tỷ, chiếm 3% trong tổng thu nhập từ các hoạt động. Ngân hàng đa dạng hóa hoạt động đầu tư dựa trên việc tận dụng cơ hội thị trường để làm tăng lợi nhuận nhưng cũng ln kiểm sốt và quản lý các rủi ro. Năm 2018, tổng danh mục chứng khoán đầu tư và chứng khoán kinh doanh đạt 119.803 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 9% tổng tài sản của hệ thống.
Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là nghiệp vụ chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của NH. Vốn huy động là nguồn đầu vào đóng vai trị quan trọng trong việc sử dụng chủ yếu để thực hiện các nghiệp vụ bên tài sản. Ngân hàng có thể huy động vốn từ nhiều hình thức như tiền gửi của khác hàng; từ việc phát hành giấy tờ có giá;... nhưng trong đó huy động vốn từ khách hàng vẫn là chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu nguồn vốn.
2014 2015 2016 2017 2018 Tổng tài sản tỷ đồng 4 650,36 8 850,74 1,006,635 1,201,662 1,313,038 Dư nợ tỷ đồng 0 439,07 7 590,91 713,633 6 855,53 4 976,33 Huy động vốn tỷ đồng 2 440,47 3 564,58 726,022 5 859,98 989,671
tăng trưởng tín dụng của ngân hàng đề ra. Trong năm 2018, nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng đã đạt 989,671 tỷ đồng, tăng 15.08% so với năm trước.
c. Hoạt động cung cấp dịch vụ:
Với lợi thế về có mạng lưới các đơn vị kinh doanh rộng khắp từ trong lẫn ngoài nước cũng như sự uy tín, thu nhập từ việc cung cấp dịch vụ của BIDV cũng là một nguồn thu lớn đóng góp vào lợi nhuận của ngân hàng. Hoạt động này chiếm tỷ trọng từ 13-15% trong tổng thu nhập hoạt động.
Tính đến năm 2018, theo Báo cáo thường niên cơng bố: “thu dịch rịng (gồm thu phí dịch vụ bảo lãnh) đạt 5.284 tỷ đồng, tăng trường 19% so với năm 2017, tiếp tục duy trì là Ngân hàng có tổng thu dịch vụ rịng cao nhất hệ thống ngân hàng.”
Trong đó: Thu dịch vụ rịng khơng gồm phí bảo lãnh đạt 3.551 tỷ đồng, tăng trưởng 20% so với năm trước; Thu phí dịch vụ bảo lãnh đạt 1.733 tỷ đồng, tăng trưởng 16% so với năm trước.
BIDV chú trọng việc phát triển hoạt động dịch vụ coi đât là nhiệm vụ nhằm mở rộng và đa dạng hóa nguồn thu. Cơ cấu thu dịch vụ năm 2018 chuyển dịch tích cực với mức tăng trưởng tốt từ các dòng dịch vụ bán lẻ, dịch vụ hiện đại (thu dịch vụ bán lẻ tăng tốt trên 25%, chiếm tỷ trọng 29% tổng thu dịch vụ ròng, cải thiện 2% so với năm 2017); một số dòng dịch vụ đạt kết quả nổi bật như sau:
- Dịch vụ thanh toán phát triển mạnh mẽ, đi đầu trong việc cung ứng các giải pháp thanh toán đồng bộ cho các đối tượng khách hàng, là nền tảng trong chiến lược kinh doanh với tổng thu dịch vụ thanh toán tăng trưởng 23,4% so với năm trước, doanh số thanh toán đạt 18,8 triệu tỷ đồng, số lượng giao dịch tăng trưởng 28% so với năm 2017.
- Thu phí dịch vụ tài trợ thương mại tăng trưởng 27% so với 2017, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tăng trưởng 12,5%, duy trì thị phần 6% tổng kim ngạch xuất khẩu cả nước.
- Thu dịch vụ ngân hàng điện tử đạt mức tăng ấn tượng 50%; số lượng giao dịch tăng trưởng 87% so với năm trước. Tổng lượt khách hàng đăng ký mới dịch vụ Ngân hàng điện tử trong năm 2018 đạt 1,92 triệu lượt.
24
- Tổng quy mô thẻ đang lưu hành đạt hơn 7 triệu thẻ, tăng trưởng 21%; doanh số sử dụng thẻ quốc tế tăng trưởng 62%, doanh số chấp nhận thanh toán thẻ tăng trưởng 43% so với năm 2017.
d. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh
Bảng 2.1. MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BIDV
Vốn chủ sở hữu tỷ đồng 6 33,60 5 42,33 44,112 4 48,83 54,693 LN trước thuế tỷ đồng 6,29 7 7,94 8 7,664 8,66 5 9,472 ROA % 0.8 3 0.7 9 0.67 0.6 3 0.60 ROE % 15.2 7 6 16.6 14.12 0 14.6 14.21 Tỷ lệ nợ xấu % 2.0 3 1.6 8- L9 6^ ĨÃ T L7 6~
Ngn: Sinh viên tự tơng hợp, tính tốn từ Báo cáo tài chính BIDV (2014-2018)
Tổng tài sản trong 5 năm qua có xu hướng tăng nhanh, năm 2018 (1,313,038 tỷ đồng) đã tăng gấp gần 2 lần so với năm 2014 (650,364 tỷ đồng). Qua đó cho thấy quy mô của ngân hàng đang tăng qua các năm.
Lợi nhuận trước thuế của NH cũng có xu hướng tăng. Năm 2014 là 6,297 tỷ đồng. Đến năm 2015 là 7,948 tỷ đồng, tăng 1,651 tỷ đồng tương ứng tăng 26.22%. Năm 2016 là 7,664 tỷ đồng, giảm nhẹ xuống 3.57% so với năm 2015. Sang năm 2017, lợi nhuận này được cải thiện tăng lên mức 8,665 tỷ đồng. Năm 2018 con số này đạt 9,472 tỷ đồng, tăng 9.31% so với 2017.
Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả hoạt động ROA, ROE cũng có sự biến động giữa các năm.
Tỷ lệ nợ xấu có sự biến động theo các năm. Năm 2014, tỷ lệ này là 2.03%; năm 2015 giảm thành 1.68%; năm 2016 là 1.96%; năm 2017 giảm còn 1.61% và đến năm 2018 tăng nhẹ ở mức 1.76%. Nhưng tỷ lệ nợ xấu các năm này vẫn đảm bảo quy định nội bộ của ngân hàng và của NHNN là dưới 3%.