CHƢƠNG 1 : MỞ ĐẦU
2.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng
Theo Nguyễn Kim Anh (2010) thì rủi ro tín dụng do các nguyên nhân sau:
Nguyên nhân khách quan từ mơi trƣờng bên ngồi
- Ngun nhân bất khả kháng: Thiệt hại do thiên tai, bão lụt, hạn hán
…, động đất gây ra, thay đổi về nhu cầu của ngƣời tiêu dùng, lạc hậu khoa học kỹ
thuật một ngành công nghiệp ảnh hƣởng hoạt động kinh doanh ngƣời đi vay,…
- Thông tin bất cân xứng: Thông tin bất cân xứng trên thịtrƣờng tài chính dẫn đến sự lựa chọn đối nghịch dẫn đến rủi ro cho cả ngƣời đi vay và ngân hàng cho vay.
- Môi trƣờng kinh tế: Tình hình lạm phát, lãi suất, tỷ giá, sức mua nền kinh tế có ảnh hƣởng mạnh đối với ngƣời đi vay và ngân hàng cho vay.
- Môi trƣờng pháp lý: Cùng với môi trƣờng kinh tế, môi trƣờng pháp lý tạo nên môi trƣờng cho vay của các NHTM. Một sự thay đổi chính sách tiền tệ và
chính sách tài khóa, các qui định ngành liên quan cũng sẽ ảnh hƣởng hoạt động
kinh doanh cả ngƣời đi vay và ngân hàng. Mơi trƣờng cho vay có thể ảnh hƣởng tích cực hay tiêu cực, có thể làm hạn chế hay tăng thêm rủi ro đối với hoạt động kinh doanh tín dụng của các NHTM.
Nguyên nhân từ phía ngƣời vay
- Nguyên nhân từ phía ngƣời đi vay: Là một trong những nguyên nhân
chính gây ra RRTD cho ngân hàng. Nhìn chung các nguyên nhân này ngân hàng có thểxác định đƣợc thơng qua q trình tìm hiểu, nắm vững “tình hình sức khỏe của
khách hàng” cả trƣớc, trong và sau khi cho vay, tìm hiểu mục đích sử dụng tiền vay
và hiệu quả của phƣơng án sản xuất kinh doanh.
- Rủi ro trong kinh doanh của ngƣời đi vay: Rủi ro kinh doanh của doanh nghiệp đƣợc thể hiện ở mức độ biến động ít hay nhiều theo chiều hƣớng xấu của kết quả kinh doanh. Rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ xảy ra nếu việc xây dựng và triển khai các phƣơng án, dự án đầu tƣ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp không khoa học, việc dự tốn chi phí và xác định mức sản lƣợng
không phù hợp. Các thiệt hại doanh nghiệp phải gánh chịu do sự biến động của thị
trƣờng cung cấp, thị trƣờng tiêu thụ.
- Rủi ro tài chính: Rủi ro tài chính của doanh nghiệp thể hiện ở các doanh nghiệp không thể đối phó với các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi tiền vay cho chủ nợ. Rủi ro tài chính diễn ra cùng với mức độ sử dụng nợ, nó gắn liền với cơ cấu tài chính doanh nghiệp.
Nguyên nhân do ngân hàng
Chính sách tín dụng khơng hợp lý, quá nhấn mạnh vào lợi nhuận ngân hàng nên khi cho vay quá chú trọng về lợi tức. Cán bộ tín dụng khơng tn thủ
chính sách tín dụng, khơng chấp hành đúng quy trình cho vay. Cán bộ tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh. Giá trị tài sản khơng đảm bảo khơng chính xác, hoặc không thực hiện đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết. Sự cạnh tranh của các ngân hàng mong muốn có tỷ trọng cho vay nhiều hơn các ngân hàng khác.
Nguyên nhân từ các đảm bảo tín dụng
Do sự biến động giá trị TSBĐ theo chiều hƣớng bất lợi (phụ thuộc vào
đặc tính của tài sản và thị trƣờng giao dịch các tài sản đó). Có 3 yêu cầu đối với
các bảo đảm tài sản là:
Dễđƣợc định giá
Dễ cho ngân hàng quyền đƣợc sở hữu hợp pháp
Dễ tiêu thụ hay thuận tiện.