Đơn vi: tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % % so với năm 2015 Số tiền Tỷ trọng % % so với năm 2016 Nhóm 1 2232,9 89,3 3522,9 92,5 157,8 4129, 4 94,7 117,2 Nhóm 2 200,1 8 179 4,7 89,5 117,7 2,7 65,8 Nhóm 3 17,5 0,7 41,9 1,1 239,4 43,6 1 104,1 Nhóm 4 37,5 1,5 34,3 0,9 91,5 39,2 0,9 114,3 Nhóm 5 12,5 0,5 30,4 0,8 243,2 30,6 0,7 100,7 Tổng 2500,5 3808,5 4360, 5 NQH 268,6 10,74 286,02 7,51 106,5 230,7 5,29 80,7 Nợ xấu 68,5 2,74 107,02 2,81 156,2 110,8 2,54 103,5
(Nguồn: Báo cáo tài chính HDbank chi nhánh Hùng Vương.)
Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình nợ q hạn có sự tăng giảm qua các năm, năm 2015 là 268,6 tỷ đồng đến năm 2016 là 286,02 tỷ đồng tăng lên 6,5% so với năm 2016. Đến năm 2017 thì dư nợ quá hạn là 230,7 tỷ đồng giảm 19,3% so với
lên, và quá trình kinh doanh của khách hàng ngày càng có kết quả tốt đó là một kết quả đang mừng.
Tình hình nợ xấu năm 2015 là 68,5 tỷ đồng và năm 2016 tăng lên 107,02 tỷ đồng và tăng 56,2% so với năm 2015 chiếm 2,81% tổng dư nợ. Năm 2017 tăng lên 110,8 tỷ đồng và tăng 3,5% so với năm 2016 chiếm 2,54% tổng dư nợ. Do con số cho vay năm 2016, 2017 tăng cao nên tình hình nợ xấu cũng tăng theo nhưng giảm tốc độ tăng trưởng do có sự cố gắng của ngân hàng về quá trình nhận diện về rủi ro của ngân hàng. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng khá cao. Nhìn vào bảng số liệu cho thấy dư nợ các nhóm 2,3,4,5 có mức độ tăng trưởng và giảm sút khơng đơng đều, dư nợ nhóm 2 có xu hướng giảm xuống là một dấu hiệu đáng mừng của ngân hàng, dư nợ nhóm 3 năm 2016 thì tăng lên nhưng đến năm 2017 lại giảm xuống sự thay đổi không ổn định do q trình cho vay. Dư nợ nhóm 4, 5 thì tăng giảm khơng đồng đều do q trình cho vay khơng đều nên nó cũng có sự thay đổi theo. Đây là thách thức thật sự trong công tác quản trị rủi ro tín dụng và yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng là một địi hỏi cấp bách, thiết thực để đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững đối với HD Bank chi nhánh Hùng Vương
Nhìn chung, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của HDbank giai đoạn 2015 – 2017 có xu hướng giảm do trình độ thẩm định của cán bộ thẩm định và nhận định ngày càng được nâng cao và cải thiên và chất lượng nhóm nợ ngày càng nâng cao. Tỷ lệ nợ quá hạn giảm đều từ 10,74% năm 2015 xuống 7,51% vào năm 2016, và 5,29% vào cuối năm 2017. Tỷ lệ nợ quá hạn giảm đều qua các năm nguyên nhân chủ yếu là do chất lượng các khoản tín dụng cho doanh nghiệp của HDbank tốt hơn do HDbank cũng chú trọng đến các bước thẩm định và nhận diện biểu hiện của DN, biểu hiện là dư nợ nhóm 1 tăng mạnh và chiếm tỷ lệ khá lớn vào năm 2015 và năm 2016 ( trên 90%).
Tỷ lệ nợ xấu của HDbank nhìn chung có xu hướng giảm. Năm 2015, tỷ lệ nợ xấu đạt 2,74%. Năm 2016, tỷ lệ nợ xấu có sự tăng nhẹ lên mức 2,81% là con số cho vay tăng cao nên tỷ lệ nợ xấu nó cũng tăng theo lên nhưng nó khơng tăng trưởng đây cũng là dấu hiệu đáng mừng cho ngân hàng. Tuy nhiên cuối năm 2017, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn ở mức 2,54% do con số vay giảm đi và khơng có sự tăng
trưởng về nợ xấu. Trong 3 năm 2015 – 2017, tỷ lệ nợ xấu của HDbank vẫn năm trong mức tỷ lệ an toàn do ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định.
Mặc dù đã có nhiều giải pháp nhằm hạn chế RRTD khi cấp tín dụng cho doanh nghiệp, nhưng HDbank Chi nhánh Hùng Vương vẫn không thể tránh khỏi những khoản trả chậm, các khoản nợ khơng có khả năng thanh tốn. Ngun nhân chủ yếu là do nền kinh tế khó khăn, đặc biệt là thị trường bất động sản, xây dựng,… đóng băng khiến cho các chủ đầu tư không thể chi trả các khoản nợ với ngân hàng một cách đầy đủ.
2.3.3. Công tác kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng
Cơng tác kiểm sốt và phịng ngừa rủi ro là quá trình xuyên suốt cả quá trình nên mỗi quá trình thì cần được kiểm soát:
Kiểm soát nguồn gây ra rủi ro
Đối với rủi ro đến từ phía khách hàng: cán bộ ngân hàng thương xuyên cập nhật thông tin về khách hàng thông qua nhiều kênh như thông tin từ khách hàng, thông tin trên thị trường, thông tin từ chủ quản nhà nước, NHNN, đài báo.
Đối với rủi ro tử phía nhân viên ngân hàng, ngày càng phải nâng cao trình độ chun mơn về thẩm định giá, tài sản đảm bảo của khách hàng, phân tích được và nhận diện được rủi ro để né tránh rủi ro được cho ngân hàng, trong quá trình phân tích của các cán bộ tín dụng thấy có nguy cơ rủi ro thì giảm hạn mức cho vay. Và bên ngân hàng sẽ có các chương trình đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên mới và các đợt tập huấn nâng cao nghiệp vu chuyên môn cho các cán bộ ngân hàng, bổ sung các quy trình cũng như các chính sách của HDbank.
Các cán bộ ngân hàng phải thực hiện các thủ tục kiểm soát tương ứng với các chính sách đã đề ra. Trong đó, vấn đề cần được coi trọng nhất là: mọi thành viên trong ngân hàng cần phải nhận thức đúng tầm quan trọng của kiểm soát nội bộ, ý thức được trách nhiệm của mình trong vai trị kiểm sốt viên để tn thủ tuyệt đối những quy định của pháp luật, của chính sách nội bộ đã đề ra.
Kiểm sốt q trình giải ngân
Sacombank tiến hàng giải ngân sau khi ký hợp đồng theo cách sau đây giải ngân theo cam kết hợp đồng mà khơng có điều kiện ràng buộc và duy trì những khách hàng có tiềm năng tốt và loại bỏ dần những khách hàng khơng có tiềm năng.
Kiểm sốt các khoản tín dụng có vấn đề
HDbank đã triển khai đồng bộ nhiều biện pháp kiểm soát nhằm giảm thiểu nợ xấu như đánh giá xếp hạng khách hàng, phân loại khách hàng một cách kỹ lưỡng, đánh giá và phân loại nợ khách hàng một cách thương xuyên và liên tục,thưc hiện liên tục và đơng thời ít nhất 2 tháng một lần đối với các khoản vay của khách hàng là doanh nghiệp.
2.3.4 Xử lý rủi ro
Việc tài trợ RRTD trong cho vay doanh nghiệp được HDbank thực hiện bằng 2 phương pháp chính là trích lập quỹ DPRR và yêu cầu tài sản đảm bảo.
Đối với phương pháp trích lập quỹ DPRR
HDbank thực hiện trích lập dự phịng theo đúng quy định về tỷ lệ trích lập đối với NHTM của NHNN Việt Nam đề ra. Quỹ DPRR sẽ được sử dụng khi xảy ra tổn thất mất vốn do các doanh nghiệp không trả được các khoản nợ.
Để phản ánh khả năng bù đắp rủi ro mất vốn, chúng ta thường sử dụng tỷ lệ DPRR/ nợ có khả năng mất vốn( nợ nhóm 5). Thơng thường tỷ lệ này lớn hơn 100% vì riêng nợ nhóm 5, ngân hàng đã phải trích lập hồn tồn 100% dư nợ nhóm 5. Chỉ tiêu này càng lớn càng đảm bảo tính an tồn trong hợp đồng kinh doanh của HDbank.