Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
Tổng dư nợ 6.618.107 7.419.196 8.545.978 801.089 12,1 1.126.782 15,19
Dư nợ cho vay hộ gia đình.
Trong đó: 2.468.635 2.691.354 2.797.442 222.719 9,02 106.088 3,94
Dư nợ cho vay hộ nghèo 45.494 135.505 124.265 90.011 197,9 -11.240 -8,3
Dư nợ cho vay hộ cận nghèo 540.150 232.396 187.195 -
307.755 -57 -45.200 -19,4
Dư nợ cho vay hộ mới thoát
nghèo 1.882.991 2.323.453 2.485.982 440.462 23,4 162.530 7
Tỷ trọng dư nợ cho vay hộ
gia đình /Tổng dư nợ 37,30% 36,28% 32,73% -1,03% -2,75 -3,54% -9,76
Nguồn: Báo cáo tín dụng năm 2017, 2018, 2019 của NHCSXH TP Hà Nội
Qua bảng số liệu trên cho thấy, cho vay hộ gia đình nghèo, cận nghèo có chiều hướng tăng trong giai đoạn 2017-2018, nhưng sang đến năm 2019 lại có xu hướng giảm dần xét cả trên 2 phương diện tốc độ tăng trưởng và tỷ lệ cơ cấu trong tổng dư nợ giảm dần qua các năm, trong khi hộ mới thoát nghèo tăng dần qua các năm. Điều đó đã chứng tỏ phần nào đồng vốn tín dụng chính sách đã phát huy hiệu quả.
Qua bảng số liệu trên cũng cho ta thấy, mặc dù tốc độ tăng trưởng, tỷ lệ cơ cấu cho vay hộ gia đình bao gồm hộ nghèo, cận nghèo, mới thoát nghèo trong tổng dư nợ giảm dần qua (Tốc độ tăng trưởng: Năm 2018 tăng 9,02% so với năm 2017; Năm 2019 tăng 3,94% so với năm 2018; Tỷ lệ cơ cấu: Năm 2017 chiếm 37,30%; Năm 2018: 36,28%; Năm 2019: 32,73%) nhưng xét về số tuyệt đối dư nợ cho vay hộ gia đình có chiều hướng tăng dần qua các năm (Năm 2018 tăng 222.719 trđ so với năm 2018; Năm 2019 tăng 106.088 trđ so với năm 2018). Điều đó có được là do
Các quyết định của chính phủ về nâng mức cho vay hộ nghèo và một số hộ gia đình tượng chính sách khác được nâng lên trong đó đối với hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thoát nghèo được nâng mức vay tối đa từ 50 trđ lên mức 100trđ. Mặt khác Chính phủ, NHCSXH cũng đã ln quan tâm, đổi mới quy trình xét duyệt vay vốn giúp hộ nghèo và các đối tượng chính sách tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn cộng thêm quy trình kiểm tra kiểm sốt sau khi cho vay được các nhận đơn vị uỷ thác cho vay đối với NHCSXH ngày tốt hơn nên chất lượng cho vay đối với hộ gia đình tại NHCSXH TP Hà Nội ngày càng được nâng lên.
Tuy nhiên cũng phải thấy rằng, về mặt tổng thể quy mô cho vay hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thốt nghèo có chiều hướng giảm qua các năm, ngoài nguyên nhân tỷ lệ hộ nghèo giảm đi thì ngun nhân khác đó chính là sự khan hiếm nguồn vốn tín dụng dành cho tín dụng chính sách đối với hộ gia đình.
2.2.1.2. Vịng quay vốn tín dụng trong cho vay hộ gia đình
Vịng quay vốn tín dụng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng của một ngân hàng. Khi xem xét và phân tích Vịng quay vốn tín dụng chúng ta có thể thấy nguồn của ngân hàng có sử dụng hiệu quả hay khơng, tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng là nhanh hay chậm và khả năng đáp ứng về vốn của ngân hàng trong thực hiện mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo.
Bảng 2.6. Vịng quay vốn tín dụng trong cho vay hộ gia đình tại NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội qua 3 năm 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- % Doanh số thu nợ 1.134.850 1.532.872 1.761.128 398.022 35,07 228.256 14,89 Dư nợ bình quân năm 2.467.065 2.689.249 2.795.441 222.184 9,01 106.192 3,95 Vịng quay vốn tín dụng (vòng) 0,46 0,57 0,63 0,11 23,91 0,06 10,53
Bảng 2.6, cho thấy Vịng quay vốn tín dụng tại NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội năm 2018 tăng lên 0,11 vòng so với năm 2017, đến năm 2019 tiếp tục tăng 0,06 vòng so với năm 2018. Sự tăng vịng quay vốn tín dụng tại NHCSXH TP Hà Nội qua các năm có thể hiện đối tượng đầu tư của vốn của NHCSXH chủ yếu là cho vay ngắn hạn nên quá trình thu lại vốn và tái đầu tư qua các năm tương đối nhanh. Bảng 2.7, cho thấy kết cấu dư nợ cho vay của NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội.
Tuy nhiên con số này là khá nhỏ so với vịng quay vốn tín dụng của các Ngân hàng Thương mại, chứng tỏ một phần vốn sử dụng không hiệu quả, khả năng đáp ứng vốn đối với nền kinh tế chậm. Điều này cũng cho thấy hoạt động thu nợ tại NHCSXH được thực hiện chưa tốt. Doanh số thu nợ rất nhỏ so với dư nợ cho vay. Điều này được giải thích là do một bộ phận khơng nhỏ hộ gia đình nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thốt nghèo cịn chưa có ý thức chấp hành tốt nghĩa vụ của người vay, cịn có tâm lý ỷ lại, chưa có ý thức vươn lên thốt nghèo nên dẫn đến tình trạng hộ vay chưa thực hiện trả nợ theo thoả thuận với ngân hàng bao gồm nợ phân kỳ và nợ đến hạn cuối cùng.
Bảng 2.7. Kết cấu dư nợ cho vay hộ gia đình tại NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội qua 3 năm 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- % Dư nợ ngắn hạn 1.050.475 1.101.468 1.320.410 50.993 4,85 218.942 19,88 Dư nợ trung hạn 655.247 696.108 741.022 40.861 6,24 44.914 6,45 Dư nợ dài hạn 762.913 893.778 736.010 130.865 17,15 - 157.768 - 17,65 Tổng cộng 2.468.635 2.691.354 2.797.442 222.719 9,02 106.088 3,94
Nguồn: NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội 2.2.1.3. Tình hình nợ quá hạn
Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ luôn chứa đựng rất nhiều rủi ro, NHCSXH cũng khơng nằm ngồi quy luật đó. Rủi ro ngân hàng dễ gặp phải nhất và
cũng gây hậu quả nghiêm trọng nhất chính là rủi ro mất vốn mà ngun nhân chính của nó là tình trạng nợ q hạn gia tăng, làm cho việc thu hồi vốn tái đầu tư của ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn dẫn đến mất vốn, điều này ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động cũng như chất lượng cho vay hộ gia đình và uy tín của ngân hàng. Chúng ta đều biết rằng vốn cho vay hộ gia đình được giao cho khách hàng dựa trên những hợp đồng cho vay hộ gia đình, trong hợp đồng cho vay hộ gia đình bao giờ ngân hàng cũng đưa ra điều kiện khách hàng phải hoàn trả vốn và lãi đúng thời hạn, nhưng tình trạng nợ quá hạn vẫn xảy ra. Tình hình nợ quá hạn được trình bày ở bảng sau.
Bảng 2.8. Tình hình nợ quá hạn tại NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội qua 3 năm 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019
2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
Tổng dư nợ cho vay
hộ gia đình 2.468.635 2.691.354 2.797.442 222.719 9,02 106.088 3,94
Nợ q hạn cho vay hộ gia đình. Trong đó:
53.323 52.481 52.592 -841 -1,58 111 0,21
Nợ quá hạn cho vay
hộ nghèo 1.210 3.428 2.908 2.218 183,30 -520 -15,18
Nợ quá hạn cho vay
hộ cận nghèo 11.775 4.694 3.669 -7.081 -60,13 -1.025 -21,84
Nợ quá hạn cho vay
hộ mới thoát nghèo 40.337 44.359 46.015 4.022 9,97 1.656 3,73
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay hộ gia đình (%) 2,16 1,95 1,88 -0,21 -9,72 -0,07 -3,59 Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay hộ nghèo 2,66 2,53 2,34 -0,13 -4,89 -0,19 -7,51 Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay hộ cận nghèo 2,18 2,02 1,96 -0,16 -7,34 -0,06 -2,97 Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay hộ mới thoát nghèo
2,14 1,91 1,85 -0,23 -10,88 -0,06 -3,05
Qua Bảng 2.8, cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm có chiều hướng giảm. Năm 2017 tỷ lệ NQH là 2,16%, sang năm 2018 tỷ lệ này là 1,95%, tương ứng giảm 9,72% và đến năm 2019 tỷ lệ nợ quá hạn tiếp tục giảm xuống còn 1,88%, tương ứng giảm 3,59%. Với tốc độ giảm chiếm tỷ lệ cao, chứng tỏ chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội có chiều hướng tốt, ít nguy cơ rủi ro mất vốn. Tuy vậy, tỷ lệ nợ quá hạn vẫn cịn cao, có thể là tỷ lệ lạm phát cao, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn dẫn đến ảnh hưởng đến đời sống người dân, đặc biệt là hộ nghèo, hộ chính sách chính sản xuất kinh doanh khơng được thuận lợi, mất mùa, phụ thuộc vào thiên nhiên nên gặp nhiều rủi ro; một bộ phận khơng nhỏ những hộ vay cịn chây ỳ trong việc trả nợ vì thế mà những món vay đến hạn khơng được thanh toán cho ngân hàng làm cho tỷ lệ NQH cao.
Trong các chương trình cho vay hộ gia đình, có thể thấy tỷ lệ nợ q hạn của chương trình cho vay hộ nghèo là cao nhất. Điều này được giải thích là do hộ nghèo vay vốn, nhưng SXKD không hiệu quả, dẫn đến việc không trả được nợ khi đến hạn.
Trước tình hình dịch bệnh Covid kéo dài như hiện nay, tình hình sản xuất kinh doanh của hộ gia đình đã và đang bị ảnh hưởng nghiêm trọng, nợ quá hạn dự kiến sẽ có chiều hướng gia tăng, do vậy bài toán giảm tỷ lệ nợ quá hạn cho vay hộ gia đình nghèo và các đối tượng chính sách ngày càng phức tạp hơn.
2.2.1.4. Tình hình xâm tiêu, chiếm dụng vốn
Từ những năm đầu được thành lập và đi vào hoạt động, NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội luôn chú trọng hiệu quả đầu tư các nguồn vốn ưu đãi của NHCSXH. Trong đó ngăn ngừa, hạn chế tình trạng xâm tiêu, chiếm dụng vốn là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu.
NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội thường xuyên tham mưu cho cấp ủy, chính quyền địa phương, Ban đại diện HĐQT các cấp chỉ đạo các ngành, các đơn vị ủy thác thực hiện việc ngăn ngừa xâm tiêu, chiếm dụng vốn thơng qua cơng tác giáo dục chí trị tư tưởng, mở các lớp tập huấn nghiệp vụ đối với Hội nhận ủy thác cơ sở
và Ban quản lý Tổ TK&VV để nắm vững và chấp hành nghiêm túc các quy định về chính sách cho vay hộ gia đình của Nhà nước.
NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội luôn coi trọng công tác nâng cao đạo đức nghề nghiệp của cán bộ viên chức, phân công nhiệm vụ cụ thể, đúng người, đúng việc. Các văn bản hướng dẫn thực hiện quy trình nghiệp vụ của NHCSXH Việt Nam được các bộ phận chuyên môn nghiệp vụ từ tỉnh đến huyện triển khai thực hiện nghiêm túc thông qua công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Bộ phận Kiểm tra kiểm toán nội bộ của NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội phát huy hết vai trò kiểm tra, giám sát thông qua các đợt kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất, chấn chỉnh việc chỉnh sửa thiếu sót tồn tại, chấp hành nghiêm túc các văn bản hướng dẫn của ngành nhằm giảm thiểu tình trạng xâm tiêu, chiếm dụng vốn. Tình hình xâm tiêu, chiếm dụng vốn được trình bày ở bảng sau.
Bảng 2.9. Vốn bị xâm tiêu, chiếm dụng tại NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội qua 3 năm 2017-2019 Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Phát sinh Thu hồi Tồn đọng Phát sinh Thu hồi Tồn đọng Phát sinh Thu hồi Tồn đọng 1. Cán bộ Hội, đoàn thể Số vụ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Số tiền (triệu đồng) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Ban QL tổ TK&VV Số vụ 2 2 1 0 1 0 0 0 0 Số tiền (triệu đồng) 16 16 4 0 4 0 0 0 0 3. Tổng cộng Số vụ 2 2 1 0 1 0 0 0 0 Số tiền (triệu đồng) 16 16 4 0 4 0 0 0 0
Qua Bảng 2.9, cho thấy tình hình xâm tiêu, chiếm dụng qua 3 năm 2017- 2019 của NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội: Đối tượng vi phạm chủ yếu là ban quản lý Tổ TK&VV và một số rất ít là cán bộ hội, đoàn thể nhận ủy thác; Năm 2017 số tiền xâm tiêu phát sinh là 16 triệu đồng đã được thu hồi dứt điểm trong năm, đến năm 2018 khơng có phát sinh mới và đã tiếp tục thu hồi dứt điểm 4 triệu đồng và đến cuối năm 2019 khơng cịn phải thu hồi. Nguyên nhân dẫn đến tình hình xâm tiêu, chiếm dụng vốn: Nhận thức của một số ít cán bộ Hội, Đoàn thể tại cơ sở và tổ trưởng tổ vay vốn về chính sách cho vay hộ gia đình ưu đãi của NHCSXH không đúng, không chấp hành nghiêm túc quy trình thu nợ, thu lãi, dẫn đến xâm tiêu, chiếm dụng vốn. Công tác kiểm tra, giám sát của tổ chức hội nhận ủy thác và công tác kiểm tra đối chiếu nợ của một số cán bộ NHCSXH chưa hiệu quả.
Mặc dù đến năm 2019 khơng cịn vụ việc xâm tiêu, chiếm dụng vốn tín dụng ưu đãi cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách, nhưng nếu khơng có giải pháp tốt ngăn ngừa tình trạng này thì khả năng xảy ra rủi ro này là rất cao, đây cũng là mặt trái của phương thức cho vay uỷ thác nói chung tại NHCSXH nói chung và Chi nhánh NHCSXH TP Hà Nội nói riêng cần có nhiều giải pháp đồng bộ, tránh để xảy ra tình trạng nêu trên gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách.
2.2.2. Phân tích thực trạng chất lượng cho vay hộ gia đình tại NHCSXH Chi nhánh TP Hà Nội thơng qua tiêu chí định tính
2.2.2.1. Cho vay hộ gia đình ủy thác qua các tổ chức Chính trị - Xã hội
NHCSXH chi nhánh TP Hà Nội ủy thác một số công đoạn cho 4 Tổ chức CT XH, gồm các khâu như:
Thông báo và phổ biến các chính sách cho vay hộ gia đình có ưu đãi của Chính phủ đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác, chỉ đạo tổ chức họp các đối tượng thuộc diện thụ hưởng các chính sách cho vay hộ gia đình ưu đãi có nhu cầu vay vốn.
Chỉ đạo, hướng dẫn thành lập Tổ TK&VV, tổ chức họp tổ để kết nạp thành viên, bầu Ban Quản lý tổ, xây dựng quy ước hoạt động của tổ, bình xét cơng khai các hộ có nhu cầu và đủ điều kiện vay vốn đưa vào Danh sách hộ gia đình đề nghị vay vốn NHCSXH trình UBND cấp xã xác nhận, đề nghị ngân hàng cho vay.
Nhận và thông báo kết quả phê duyệt danh sách hộ gia đình được vay vốn cho Tổ TK&VV để Tổ TK&VV thơng báo đến từng hộ gia đình được vay vốn. Cùng Tổ TK&VV chứng kiến việc giải ngân, thu nợ, thu lãi của người vay tại các điểm giao dịch của NHCSXH.
Phối hợp với Ban quản lý Tổ TK&VV kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, đôn đốc người vay trả nợ gốc, lãi theo định kỳ đã thoả thuận, thông báo kịp thời cho NHCSXH nơi cho vay về các trường hợp sử dụng vốn vay bị rủi ro do nguyên nhân khách quan (thiên tai, dịch bệnh, hoả hoạn, chết, mất tích…) và rủi ro do nguyên nhân chủ quan như: sử dụng vốn vay sai mục đích,... để có biện pháp xử lý thích hợp, kịp thời.
Đơn đốc Ban quản lý Tổ TK&VV thực hiện hợp đồng uỷ nhiệm đã ký với NHCSXH, chỉ đạo và giám sát Ban quản lý Tổ TK&VV.
Chỉ đạo, theo dõi, kiểm tra quá trình sử dụng vốn của người vay; kiểm tra hoạt động của các Tổ TK&VV và của tổ chức chính trị - xã hội cấp dưới thuộc phạm vi quản lý theo định kỳ hoặc đột xuất. Phối hợp cùng NHCSXH và chính quyền địa phương xử lý các trường hợp nợ chây ỳ, nợ quá hạn và hướng dẫn hộ vay lập hồ sơ đề nghị xử lý nợ bị rủi ro do nguyên nhân khách quan.
Định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra, giám sát q trình thực hiện chính sách cho vay hộ gia đình ưu đãi của Chính phủ. Tổ chức giao ban, sơ kết, tổng kết theo định kỳ để đánh giá những kết quả đã đạt được, những tồn tại, vướng mắc; bàn biện pháp và kiến nghị xử lý nợ đến hạn, nợ quá hạn, nợ bị rủi ro, nợ bị xâm tiêu (nếu có) và