6. Kết cấu luận văn
1.2. Chất lượng cho vay hộ gia đình tại Ngân hàng chính sách xã hội
1.2.1. Quan niệm chất lượng cho vay hộ gia đình tại Ngân hàng chính sách xã hội hội
Cho vay hộ gia đình ngân hàng “là một sản phẩm của ngân hàng cung ứng
phục vụ các khách hàng của mình. Cũng như các sản phẩm khác nó cũng có chất lượng. Tuy nhiên, vì ngành ngân hàng là một ngành kinh tế đặc biệt, liên quan chặt chẽ đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế nên chất lượng cho vay hộ gia đình ngân hàng có những đặc trưng riêng.
Cho vay hộ gia đình NHCSXH là cơng cụ tài chính quan trọng, là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của chính phủ để thực hiện các mục tiêu tăng trưởng kinh tế và xố đói giảm nghèo, giải quyết việc làm…NHCSXH được nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện chương trình cho vay hộ gia đình với mức lãi suất ưu đãi đến các hộ gia đình thuộc đối tượng chính sách.
Chất lượng cho vay hộ gia đình là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội.
Từ khái niệm trên ta thấy rằng khách hàng, NHCSXH và bối cảnh kinh tế là ba nhân tố được đề cập đến khi xem xét chất lượng cho vay hộ gia đình tại ngân hàng chính sách xã hội. Việc xem xét chất lượng cho vay hộ gia đình mà thiếu đi một trong ba nhân tố vì ba nhân tố này tác động qua lại, vừa thúc đẩy vừa kiềm chế lẫn nhau. Do đó chúng ta xem xét chất lượng cho vay hộ gia đình tại NHCSXH trên ba góc độ đó.
Góc độ Ngân hàng Chính sách xã hội: Chất lượng cho vay hộ gia đình thể hiện ở phạm vi, mức độ giới hạn cho vay hộ gia đình phải phù hợp với thực lực theo hướng tích cực của ngân hàng và phải bảo đảm được việc thực hiện cách chính sách của Đảng và Nhà nước, làm lành mạnh hoá các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng
trưởng và phát triển. Chất lượng cho vay hộ gia đình thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận hợp lý, dư nợ tăng trưởng, tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý, đảm bảo cơ cấu giữa nguồn vốn ngắn hạn, trung dài hạn trong nền kinh tế.
Góc độ khách hàng (hộ gia đình): Chất lượng cho vay hộ gia đình là sự thoả mãn yêu cầu hợp lý của khách hàng với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng những quy định của cho vay hộ gia đình, góp phần làm lành mạnh hố tình hình tài chính của doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh và duy trì sự tồn tại, phát triển của ngân hàng.
Góc độ nền kinh tế: Khoản cho vay hộ gia đình có chất lượng phải hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, giải quyết công ăn việc làm, xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế, vừa thúc đẩy tiêu dùng, giảm tỷ lệ hộ nghèo, hỗ trợ các đối tượng chính sách…phục vụ cho quá trình phát triển kinh tế.
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay hộ gia đình tại Ngân hàng chính sách xã hội sách xã hội
1.2.2.1. Tiêu chí định lượng
Chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH được đánh giá thông qua chỉ tiêu như cho vay đúng đối tượng; hệ số sử dụng vốn; vịng quy vốn tín dụng; nợ bị chiếm dụng; tỷ lệ nợ quá hạn, doanh số thu nợ và dư nợ tăng, cơ cấu nguồn vốn giữa cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn hợp lý với nhu cầu phát triển…, cụ thể là.
a. Hệ số sử dụng vốn
Đây là hệ số phản ánh kết quả sử dụng vốn của NHCSXH, chỉ số này được tính như sau:
Hệ số sử dụng vốn = Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn đầu tư cho cho vay hộ gia đình
Chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng hiệu quả nguồn vốn. Để tính chính xác hệ số sử dụng vốn thì phải sử dụng phương pháp tính bình qn gia quyền. Song để đơn giản trong tính tốn thì sử dụng phương pháp tính bình quân số học.
c. Vòng quay vốn cho vay hộ gia đình
Vịng quay vốn tín dụng trong năm = Doanh số thu nợ trong năm/Dư nợ bình quân trong năm
Vịng quay vốn tín dụng trong năm thể hiện tốc độ luân chuyển của nguồn vốn cho vay hộ gia đình. Đây là chỉ tiêu để đánh giá chất lượng cho vay hộ gia đình trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng. Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng đã luân chuyển nhanh, thu hồi vốn tốt. Với một số vốn nhất định, vòng quay vốn tín dụng càng nhanh thì càng nhiều khách hàng được vay vốn, được thụ hưởng chính sách cho vay hộ gia đình ưu đãi của Nhà nước.
c. Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là chỉ tiêu cơ bản, quan trọng nhất để đo lường, đánh giá chất lượng cho vay hộ gia đình của Ngân hàng, chỉ số này càng thấp thì chất lượng cho vay hộ gia đình càng cao và ngược lại. Nợ quá hạn trong cho vay hộ gia đình gây ra sự tổn thất về tài chính cho Ngân hàng do người vay chưa hoặc không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán. Do đặc thù hoạt động của NHCSXH và vốn của Ngân hàng là vốn huy động từ nhiều nguồn khác nhau nên nợ quá hạn ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính của NHCSXH, đến khả năng hồn trả vốn cho các nguồn vốn huy động phải hoàn trả, và đặc biệt đến khả năng cấp cho vay hộ gia đình ở các chu kỳ tiếp theo. Tùy theo tiêu thức phân loại mà các loại nợ quá hạn được gọi với những tên khác nhau, để có thể đánh giá tổng thể, người ta thường sử dụng chỉ tiêu sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn = Số dư nợ quá hạn/ Tổng dư nợ x 100
d. Nợ bị xâm tiêu, chiếm dụng
Nợ bị chiếm dụng là loại nợ bị chiếm và sử dụng một cách trái phép. Có thể hiểu, khách hàng vay vốn tại NHCSXH nhưng không sử dụng vốn vay mà người khác sử dụng. Nợ bị chiếm dụng tại NHCSXH có thể do Ban quản lý tổ TK&VV thu lãi, thu tiền gửi tiết kiệm của tổ viên không nộp cho NHCSXH theo quy định hoặc Ban quản lý Tổ vay lại, vay ké của tổ viên; cán bộ Hội đoàn thể, chính quyền
địa phương, cán bộ NHCSXH hoặc Ban quản lý Tổ trong quá trình thực hiện chức trách, nhiệm vụ đã lợi dụng lòng tin của người vay khi thu tiền gốc, lãi, tiền gửi tiết kiệm không nộp ngân hàng. Nợ bị chiếm dụng cũng là một trong những chỉ số quan trọng để đo lường chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH. Chỉ số này phải bằng không (= 0) mới thể hiện được chất lượng cho vay hộ gia đình tốt.
1.2.2.2. Tiêu chí định tính
- Kênh dẫn vốn đến khách hàng: Một số kênh dẫn vốn đến khách hàng sẽ
cho thấy tình hình, tính đa dạng của sản phẩm được thông qua những kênh dẫn vốn nào, tổ chức kinh tế - xã hội nào sẽ đem lại hiệu quả cho vay hộ gia đình được rõ ràng nhất. Đây cũng được coi là chỉ tiêu khá quan trọng.
Tổ TK&VV được ví như cánh tay nối dài của NHCSXH. Nhiều nội dung công việc trong quy trình cho vay của NHCSXH được ủy thác cho các tổ chức Hội, đoàn thể và ủy nhiệm cho các Tổ TK&VV thực hiện như: Bình xét, lựa chọn người vay, kiểm tra, đôn đốc người vay trong việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả, đơn đốc người vay trả lãi tiền vay, nộp tiền tiết kiệm và trả nợ gốc đúng thời hạn. Vì vậy, chất lượng của hoạt động ủy thác và hoạt động ủy nhiệm của các đối tác này ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH. Một trong những giải pháp quan trọng để thực hiện củng cố, nâng cao chất lượng hoạt động Tổ TK&VV đó là thực hiện việc đánh giá, xếp loại Tổ TK&VV.
- Hoạt động kiểm tra, giám sát Kiểm tra, giám sát của Ban đại diện HĐQT:
Khi hoạt động kiểm tra, giám sát Kiểm tra, giám sát của Ban đại diện HĐQT càng thường xuyên hiệu quả thì sẽ giúp nâng cao chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH.
- Sự hài lòng của khách hàng vay vốn:
Sự hài lòng của khách hàng vay vốn cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay hộ gia đình tại NHCSXH. Thơng thường, người ta sử dụng
mơ hình SERVPERF để đo lường sự hài lịng của khách hàng vay vốn, từ đó, đánh giá chất lượng cho vay hộ gia đình dưới góc độ khách hàng vay vốn.
Ngoài ra, chất lượng cho vay hộ gia đình cịn được thể hiện qua hoạt động cho vay đúng đối tượng thụ hưởng.
Đối tượng được thụ hưởng các chương trình cho vay hộ gia đình ưu đãi là các hộ gia đình do Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ chỉ định theo từng chương trình tín dụng, được quy định tại các Nghị định, Nghị quyết của Chính phủ và Quyết định của Thủ tướng Chính phủ. Hiện nay, đối tượng thụ hưởng các chương trình cho vay hộ gia đình ưu đãi bao gồm: Hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thốt nghèo, HSSV có hồn cảnh khó khăn, các đối tượng cần vay vốn để giải quyết việc làm, hộ gia đình sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn...
Đây là những khách hàng khơng có hoặc khơng đủ các điều kiện để tiếp cận với dịch vụ cho vay hộ gia đình của các NHTM; các tổ chức tín dụng và cần sự hỗ trợ tài chính từ Chính phủ và cộng đồng. Như vậy, trong khi các NHTM được hoàn toàn chủ động trong việc lựa chọn khách hàng để cho vay vốn thì NHCSXH phục vụ những khách hàng theo chỉ định của Chính phủ, khơng được cho vay các đối tượng ngoài quy định của Chính phủ. Bởi vậy, việc cho vay đúng đối tượng thụ hưởng được xem là một trong các chỉ tiêu bắt buộc để đánh giá chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH.
Tóm lại, đánh giá chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH khơng chỉ dựa trên một chỉ tiêu nào đó mà phải dựa vào tất cả các tiêu chí thì mới có được đánh giá tồn diện, chính xác. Đồng thời phải so sánh giữa các thời kỳ với nhau…, kết hợp với việc phân tích số liệu định lượng với đánh giá định tính mới có thể đưa ra các nhận xét chính xác về chất lượng cho vay hộ gia đình của NHCSXH. Bên cạnh đó, chất lượng cho vay hộ gia đình NHCSXH cịn chịu ảnh hưởng bởi sự tác động của các nhân tố khách quan” và chủ quan.