6. Kết cấu của đề tài
1.1. Khái quát về dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng
1.1.2. Khái niệm và phân loại dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân
ngân hàng thương mại
1.1.2.1. Khái niệm dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp * Dịch vụ
Theo từ điển Oxford, dịch vụ đƣợc định nghĩa là: cung cấp dịch vụ, không phải hàng hóa hay cung cấp thứ gì đó vơ hình dạng.
Theo TS. Phan Văn Sâm: Dịch vụ là những hoạt động tạo ra các sản phẩm khơng tồn tại dƣới hình thái vật thể nhằm thỏa mãn kịp thời các nhu cầu sản xuất và đời sống sinh hoạt của con ngƣời. (Doanh nghiệp dịch vụ- nguyên lí điều hành, NXB lao động xã hội, 2007).
Theo Philip Kotler: Dịch vụ là mọi biện pháp hay lợi ích mà một bên có thể cung cấp cho bên kia và chủ yếu là không” sờ thấy đƣợc và không dẫn đến sự chiếm
đoạt một cái gì đó. Việc thực hiện dịch vụ có thể có hoặc có thể khơng liên quan đến hàng hóa dƣới dạng vật chất của nó. (Marketing căn bản- Ngun lí và tiếp thị, NXB TP. Hồ Chí Minh, 1995).
Nhƣ vậy có thể thấy dịch vụ là những hoạt động và kết quả mà ngƣời bán có thể cung cấp ngƣời mua và chủ yếu là vơ hình khơng mang tính sở “hữu. Dịch vụ có thể gắn liền hay không gắn liền với một sản phẩm vật chất.
* Khái niệm khách hàng doanh nghiệp
- Khách hàng:
Khách hàng là những cá nhân hay tổ chức mà NHTM đang hƣớng các nỗ lực Marketing vào. Khách hàng là đối tƣợng đƣợc thừa hƣởng các đặc tính, chất lƣợng của sản phẩm hoặc dịch vụ.
- Khách hàng doanh nghiệp:
Khi phân chia theo đối tƣợng khách hàng, khách hàng của NHTM đƣợc chia thành khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp.
Có thể hiểu một cách đơn giản, khách hàng doanh nghiệp là các doanh nghiệp sử dụng sản phẩm, dịch vụ của NHTM. Bao gồm các doanh nghiệp lớn, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp siêu nhỏ.
* Dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp
Theo P.Rose (2003), Cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của Ngân hàng, để tài trợ cho chi tiêu của các doanh nghiệp, các cá nhân và các cơ quan chính phủ.
Theo thơng tƣ 39/2016/TT-NHNN, Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả cả gốc và lãi.
Nhƣ vậy, Cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM là hình thức cấp tín dụng, theo đó, NHTM giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Kết hợp khái niệm dịch vụ và khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp, trong phạm vi nghiên cứu của luận văn có thể hiểu: Dịch vụ cho vay KHDN của NHTM là một dịch vụ ngân hàng, theo đó, NHTM giao hoặc cam kết giao cho
doanh nghiệp một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Dịch vụ cho vay KHDN bao gồm các dịch vụ cho vay, tài trợ thƣơng mại, phát hành bảo lãnh, …
1.1.2.2. Phân loại dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp a. Căn cứ vào thời hạn cho vay
Căn cứ vào thời hạn vay, ngƣời ta chia dịch vụ cho vay KHDN thành 03 loại: dịch vụ cho vay ngắn hạn, dịch vụ cho vay trung hạn và dài hạn.
Dịch vụ cho vay ngắn hạn: dịch vụ cho vay có thời hạn cho vay đến một năm,
đƣợc sử dụng nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn ngắn hạn nhƣ bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lƣu động. Đặc điểm của loại hình tín dụng này là có mức độ rủi ro thấp vì thời hạn hồn vốn nhanh giảm đƣợc các rủi ro về lãi suất, về lạm phát cũng nhƣ sự bất ổn của môi trƣờng kinh tế vĩ mơ. Do đó, loại cho vay này thƣờng có lãi suất thấp hơn so với các loại cấp tín dụng khác.
Dịch vụ cho vay trung hạn: dịch vụ cho vay có thời hạn cho vay từ 1 năm đến
2 năm, chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng thiết bị sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án kinh doanh, mua phƣơng tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp mới.
Dịch vụ cho vay dài hạn: dịch vụ cho vay có thời hạn cho vay từ hai năm trở lên, chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng thiết bị sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án kinh doanh, mua phƣơng tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp mới.
Vì thời hạn dài và hiệu quả đầu tƣ thƣờng là dự tính nên loại cho vay này thƣờng chứa đựng mức rủi ro cao, kể cả rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống. Do có mức rủi ro cao nhƣ vậy nên nó có mức lãi suất cao hơn so với phƣơng thức cho vay ngắn hạn.
b. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng cho vay
Dịch vụ cho vay có tài sản đảm bảo: là loại dịch vụ tín dụng mà các khoản cho
vay phát ra đều có tài sản tƣơng đƣơng thế chấp, có các hình thức nhƣ cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh.
Dịch vụ cho vay khơng có tài sản đảm bảo: là khoản tín dụng mà các khoản
cho vay phát ra không cần tài sản thế chấp, mà chỉ dựa vào tín chấp. Loại hình này thƣờng đƣợc áp dụng đối với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và sịng phẳng với ngân hàng, khách hàng này phải có tài chính lành mạnh và có uy tín đối với ngân hàng nhƣ trả nợ đầy đủ đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ…
c. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Dịch vụ cho vay để mua sắm tài sản cố định: đây là dịch vụ cho vay nhằm đáp
ứng nhu cầu vay vốn để mua sắm tài sản cố định của doanh nghiệp
Dịch vụ cho vay để bổ sung vốn lưu động: đây là dịch vụ cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để bổ sung vốn lƣu động của doanh nghiệp
Dịch vụ cho vay để mở rộng sản xuất kinh doanh: đây là dịch vụ cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp,
....
d. Căn cứ phương thức hoàn trả nợ vay
Theo phƣơng thức hồn trả nợ vay, thì dịch vụ cho vay KHDN có thể đƣợc chia làm hai loại: dịch vụ cho vay hoàn trả một lần, và dịch vụ cho vay trả góp.
Dịch vụ cho vay hoàn trả một lần: Các khoản vay đƣợc hoàn trả một lần vào
thời gian xác định trong hợp đồng tín dụng, lãi vay có thể đƣợc hồn trả theo thỏa thuận trong hợp đồng, chẳng hạn theo tháng, theo quý hoặc theo năm.
Dịch vụ cho vay trả góp: Việc hồn trả đƣợc tiến hành định kỳ, các khoản này
có thể bằng nhau hoặc khơng bằng nhau, tùy theo thỏa thuận và đƣợc thực hiện theo nguyên tắc trả dần trong suốt thời gian thực hiện hợp đồng.
1.1.2.3. Đặc điểm của dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
Dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM cũng là một dịch vụ ngân hàng, nên nó cũng mang những đặc điểm cơ bản của dịch vụ, cụ thể:
- Thứ nhất: Dịch vụ mang tính vơ hình một cách tƣơng đối
Đây chính là đặc điểm chính để phân biệt DVCVKHDN với các dịch vụ của các ngành sản xuất vật chất khác trong nền kinh tế quốc dân. DVCVKHDN khơng thể nhìn thấy đƣợc, cảm nhận đƣợc, nghe đƣợc trƣớc khi mua chúng nhƣ bất cứ dịch vụ vẫn đƣợc cung cấp. Khách hàng khi đến với NH không thể biết chắc chắn số tiền của mình có đƣợc an tồn hay khơng? Số tiền thanh tốn cho khách hàng có đúng hẹn hay khơng? Do vậy, để khắc phục đặc điểm này thì trong kinh doanh NH phải dựa trên cơ sở lòng tin. Hoạt động của NH phải hƣớng vào việc cũng cố và tạo ra lòng tin đối với khách hàng khi sử dụng dịch vụ đối với khách hàng bằng cách nâng cao chất lƣợng dịch vụ cung ứng, tăng tính hữu hình của dịch vụ, quảng cáo tăng hình ảnh của NH, uy tín, tạo điều kiện để khách hàng tham gia vào hoạt động tuyên truyền cho NH.
- Thứ hai: Quá trình cung ứng DV và tiêu dùng dịch vụ diễn ra đồng thời Quá trình cung cấp và tiêu dùng DVCVKHDN đƣợc diễn ra đồng thời, đặc biệt có sự tham gia trực tiếp của khách hàng vào quá trình cung ứng dịch vụ. Đồng thời mỗi dịch vụ lại tn theo một quy trình nhất định khơng thể chia cắt đƣợc thành các loại dịch vụ khác nhau nhƣ quy trình thẩm định, quy trình cho vay…Điều này làm cho DVCVKHDN khơng có dịch vụ dở dang, dịch vụ lƣu kho mà đƣợc cung cấp trực tiếp cho khách hàng khi khách hàng có nhu cầu. Do đó, các NH thƣờng tạo dựng, duy trì và phát triển các mối quan hệ với khách hàng và các NH khác bằng cách nâng cao chất lƣợng dịch vụ cung ứng phát triển hoạt động chăm sóc khách hàng trong đội ngũ nhân viên NH và hiện đại hóa hệ thống cung ứng tạo tính đặc biệt của hoạt động dịch vụ này.
- Thứ ba: Tính khơng đồng nhất và khó xác định
DVCVKHDN mang tính khơng đồng nhất. Dịch vụ gắn chặt với ngƣời cung cấp dịch vụ. Chất lƣợng phụ thuộc chặt chẽ vào ngƣời thực hiện dịch vụ (trình độ,
kỹ năng…). Hơn nữa đối với cùng một cá nhân cung ứng dịch vụ thì chất lƣợng dịch vụ đôi khi cũng thay đổi theo thời gian.
- Thứ tƣ: Tính khơng lƣu giữ đƣợc
Các DVCVKHDN của NHTM mang tính vơ hình, do vậy cũng khơng thể lƣu kho đƣợc. Trong khi đó nhu cầu dịch vụ thƣờng giao động lớn có thời điểm nhu cầu tăng đột biến, song các NH cũng không thể sản xuất sẵn rồi đem cất trữ. Ví dụ, dịch vụ thanh tốn và chuyển tiền tại thời điểm cuối năm là rất lớn nhƣng các NH phải tăng cƣờng phƣơng tiện cũng nhƣ nguồn nhân lực để đảm bảo thực hiện các giao dịch hiệu quả nhất. Chính vì vậy chi phí DVCVKHDN tƣơng đối cao.
Ngoài ra, dịch vụ cho vay KHDN vẫn mang những đặc điểm khác, riêng có, cụ thể là:
- Đối tƣợng khách hàng đa dạng vì các doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau. Do đó nhu cầu vay vốn để đáp ứng cũng đa dạng và phong phú, từ việc cho vay trong lĩnh vực xây dựng đối với các doanh nghiệp xây lắp hay cho vay lĩnh vực đầu tƣ chăm sóc cây cơng nghiệp đối với các doanh nghiệp sản xuất cà phê, cao su...
- Mục đích sử dụng vốn của khách hàng doanh nghiệp là để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô sản xuất nhƣ vay vốn để mua nguyên liệu phục vụ sản xuất, mua sắm tài sản cố định, xây dựng nhà xƣởng, đổi mới thiết bị và áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật vào quá trình sản xuất kinh doanh với các khoản vay có giá trị lớn và có thể rất lớn.
- Thủ tục và quy trình dịch vụ cho vay KHDN phức tạp hơn vì tính pháp lý của doanh nghiệp phức tạp hơn nhiều so với cá nhân. Bên cạnh đó giá trị khoản vay lớn và tài sản đảm bảo thƣờng phức tạp, khó định giá hơn vì hầu hết tài sản doanh nghiệp thƣờng thế chấp chính nhà máy, dụng cụ sản xuất của mình...
- Nguồn trả nợ của ngƣời vay từ tiền bán hàng (T-H-T’), lợi nhuận, khấu hao và các nguồn thu hợp pháp khác.
- Khách hàng doanh nghiệp có hệ thống thơng tin tốt hơn, chặt chẽ hơn (so với KHCN và hộ kinh doanh), do đều có hệ thống thơng tin kế tốn, báo cáo tài chính.
Các thơng tin tài chính đƣợc khách hàng cung cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo thuế... Tùy thuộc vào báo cáo tài chính có đƣợc kiểm tốn hay khơng, uy tín tổ chức kiểm tốn mà chất lƣợng thơng tin tài chính khách hàng cung cấp cao hay thấp.
- Rủi ro xảy ra từ dịch vụ cho vay KHDN thƣờng gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng thƣơng mại. Do đó, các lãnh đạo NHTM rất quan tâm đến quản trị rủi ro các khoản cho vay KHDN.
1.1.2.4. Vai trò dịch vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp
- Góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp
Theo quy luật khách quan, trong nền kinh tế thị trƣờng thì cạnh tranh là một tất yếu, điều này ảnh hƣởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp. Việc tạo dựng thƣơng hiệu và phát triển thị phần là một thử thách lớn đối với doanh nghiệp trong quá trình cạnh tranh trên thƣơng trƣờng. Để mở rộng sản xuất, tạo vị thế cho mình, ngồi nguồn vốn chủ sở hữu, doanh nghiệp phải thƣờng xuyên tìm biện pháp huy động vốn từ mọi thành phần kinh tế, trong đó vốn vay ngân hàng đƣợc coi là nguồn vốn bổ sung chủ yếu. Nguồn vốn vay của ngân hàng giúp doanh nghiệp tận dụng đƣợc lá chắn thuế, do đó, chi phí sử dụng vốn của doanh nghiệp thấp hơn. Điều này góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp.
- Tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất hoặc đầu tư chiều sâu
Để tiến hành bất kỳ hoạt động kinh doanh nào thì doanh nghiệp cũng cần có nguồn vốn. Một trong những nguồn vốn đƣợc doanh nghiệp huy động thƣờng xuyên nhất là nguồn vốn vay ngân hàng. Do đó, dịch vụ cho vay KHDN góp phần tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất hoặc đầu tƣ chiều sâu.
- Góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng đồng vốn tiết kiệm và có hiệu quả
Thực chất, ngân hàng cũng là doanh nghiệp kinh doanh, nhƣng ở dạng kinh doanh tiền tệ hoạt động theo cơ chế vay để cho vay, nghĩa là, ngân hàng cũng phải đi vay, phải đi vay, phải tiến hành huy động vốn và có quy định thời hạn trả. Vì vậy, trƣớc khi ký kết hợp đồng vay vốn, ngân hàng tiến hành thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính của doanh nghiệp rất kỹ càng và ngân hàng chỉ
cho vay đối với những khách hàng có kết quả hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài chính lành mạnh, đảm bảo khả năng trả nợ khi đến hạn.
Yêu cầu này của ngân hàng thúc đẩy các doanh nghiệp quan tâm hơn đến hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vịng quay vốn tạo điều kiện nâng cao khả năng tối đa hoá lợi nhuận của doanh nghiệp.
Mặt khác, thông qua hoạt động cho vay, vốn vay ngân hàng đƣợc cung cấp kịp thời tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh, vòng quay vốn đƣợc luân chuyển thuận lợi và nhanh chóng, thúc đẩy hiệu quả quá trình sản” xuất kinh doanh của doanh nghiệp.