điện lực
2.2.2.1 Phân tích chỉ tiêu định lượng
- Tỷ lệ nợ quá hạn: là chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá chất lượng cho vay của CTTC.
Tỷ lệ nợ quá hạn = (Nợ quá hạn)/ (Tổng dư nợ)
- Tỷ lệ nợ xấu: để đánh giá chất lượng cho vay của CTTC một cách chính xác thì ta phải xét tỷ lệ nợ xấu phân theo từng nhóm. Nếu trong cơ cấu nợ xấu, các khoản nợ thuộc nhóm 4 và nhóm 5 chiếm tỷ lệ càng ít thì chứng tỏ chất lượng cho vay của CTTC đối với KHCN tốt hơn so với CTTC có tỷ trọng nợ thuộc nhóm 4 và nhóm 5 cao hơn.
Nợ xấu = (Nợ xấu)/ (Tổng dư nợ)
Bảng 2. 7 Tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn
2015 2016 2017
Tỷ lệ nợ xấu 4,93% 3,68% 2,86%
Tỷ lệ nợ quá hạn 5,42% 3,33% 2,19%
Từ bảng trên cho thấy, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu của các khoản vay cá nhân có xu hướng giảm dần. Điều này cho thấy các khoản vay cá nhân tại EVNFC có độ an tồn khá tốt, cơng tác thẩm định, thu hồi nợ cũng được chú trọng.
Năm 2015 hoạt động TD nói chung cũng như TD cá nhân nói riêng gặp khá nhiều khó khăn. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu khá cao, tuy vẫn nằm trong ngưỡng an toàn. Tỷ lệ nợ xấu là 4,93% và nợ quá hạn là 5,42 %. Nguyên nhân là do ảnh hưởng của khủng hoảng KT nói chung. Tỷ lệ nợ quá hạn cao dẫn đến cơng ty phải trích lập DPRR khá lớn, ảnh hưởng đến lợi nhuận chung.
Sang năm 2016 tình hình được cải thiện đáng kể. Tỷ lệ nợ xấu giảm còn 3,68% và nợ quá hạn là 3,33%. Đến năm 2017 tỷ lệ nợ xấu còn 2,86% và nợ quá hạn là 2,19%. Hầu hết các khoản nợ quá hạn đều có khả năng thu hồi vì TS đảm bảo chủ yếu là BĐS.
Bảng 2. 8 Tỷ lệ thu lãi từ hoạt dộng tín dụng cá nhân so với tín dụng chung
Đơn vị: tỷ VNĐ
2015 2016 2017
Lãi từ cho vay KHCN 457 501 1.063
Lãi từ cho vay chung 1.495 1.647 3.280
Tỷ lệ thu lãi từ cho vay KHCN
31,8% 30,4% 32,4%
(Nguồn: báo cáo thường niên của công ty)
Từ bảng trên cho thấy, lãi từ hoạt động cho vay cá nhân đều tăng qua các năm, tăng mạnh nhất vào năm 2017. Năm 2015, cho vay cá nhân đem lại cho EVN lãi là 475 tỷ VNĐ thì sang 2016 lãi đạt 501 tỷ VNĐ, tăng 5,3%. Năm 2017, lãi từ cho vay cá nhân đã lên đến 1.063 tỷ, tăng 112%. Sau 3 tháng đầu năm 2015, lãi thu từ hoạt động cho vay cá nhân là 224 tỷ VNĐ, chiếm 29,2% lãi từ hoạt động cho vay. Đồng thời, do lãi cho vay cá nhân luôn cao hơn cho vay DN đến gần 2% nên tỷ trọng thu lãi từ cho vay cá nhân luôn cao hơn tỷ trọng dư nợ cá nhân trên tổng dư nợ. Điều này cho thấy, hoạt động cho vay cá nhân đem lại mức lợi nhuận lớn, đóng góp vào sự tăng trưởng của tồn cơng ty.