- Cơ cấu (thời hạn, công cụ) Biến động
5. KHUYẾN NGHỊ
5.1.2 Khuyến nghị để tăng cường tuân thủ bởi các công ty chứng khoán
1. Lãnh đạo công ty cần hiểu được tầm quan trọng của tuân thủ trong việc xây dựng doanh nghiệp thành công và bền vững, tạo dựng danh tiếng và niềm tin cho nhà đầu
tư. Việc tuân thủ là cần thiết để xây dựng cơng ty chứng khốn ổn định, bền vững và sự phát triển lành mạnh của thị trường nói chung.
2. Lãnh đạo cần thiết lập các hệ thống để đảm bảo cán bộ, nhân viên của các cơng ty chứng khốn hiểu được khái niệm, tầm quan trọng của tuân thủ nói chung cũng như việc tuân thủ nghĩa vụ của mỗi cá nhân trong lĩnh vực được phân cơng. Vì thế, UBCKNN cần thực hiện một chương trình tuân thủ bắt buộc cho toàn ngành để họ nắm bắt được những khái niệm và quy tắc cơ bản. Mỗi công ty phải có trách nhiệm trong việc đảm bảo mọi nhân viên đều được tham dự đào tạo và có hiểu biết rõ ràng về khái niệm tuân thủ, việc tuân thủ của mỗi công ty cũng như tuân thủ của mỗi cá nhân. Việc tham dự các khóa đào tạo tuân thủ cần được đưa thành một điều kiện duy trì hiệu lực của chứng chỉ hành nghề.
3. Mỗi cán bộ chuyên trách và đội ngũ kiểm soát tuân thủ trong mỗi cơng ty chứng khốn cần phải qua một kỳ thi sát hạch và được UBCKNN phê duyệt trước khi được bổ nhiệm.
4. Thêm vào đó, việc giám sát tuân thủ phải được tăng cường và việc xử lý phải hiệu quả hơn đối với các hành vi không tuân thủ, không công bố thông tin một cách cố ý hay do sơ xuất. Việc ngăn chặn vi phạm cần được triển khai một cách hiệu quả, chẳng hạn thông qua việc quy trách nhiệm cho Ban giám đốc, cán bộ chuyên trách kiểm soát tuân thủ, kiểm toán nội bộ.
5. Báo cáo kết quả thanh tra, kiểm tra của UBCKNN bao gồm cả hiệu quả tuân thủ cùng với điểm đánh giá chung cho mỗi cơng ty chứng khốn cần được cơng bố công khai trên trang thông tin điện tử của UBCKNN. Việc cơng bố này sẽ khuyến khích cải thiện tuân thủ.
6. Trường hợp đơn vị kiểm tốn bên ngồi của cơng ty chứng khốn nếu phát hiện bất cứ vấn đề gì có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến vị thế của công ty hay vấn đề về tuân thủ thì phải báo cáo cho UBCKNN. Việc báo cáo này cần được bổ sung thành quy định pháp luật.