Đơn vị : triệu VND
STT Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009
1 Doanh thu hàng NK 98540 142747 192634 239800
2 Kim ngạch NK 90400 132500 182000 228000
3 Lợi nhuận trước thuế 8540 10247 12634 11800
4 Thuế TNDN 2135 2561,75 3158,5 2950
5 Lợi nhuận sau thuế 6405 7685,25 9475,5 8850
( Nguồn : Phịng Kế tốn của Cơng ty ) Qua bảng trên ta thấy, doanh thu từ hoạt động nhập khẩu của công ty những năm qua liên tục tăng từ 98,54 tỷ VND năm 2006 lên đến 239,8 tỷ VND năm 2009. Năm 2006 tổng doanh thu bán hàng nhập khẩu của công ty đạt 98,54 tỷ VND, lợi nhuận trước thuế của công ty đạt 8,54 tỷ VND. Năm 2007 tổng doanh thu đạt 142,747 tỷ VND tăng lên 44,86% , lợi nhuận trước thuế đạt 10,247 tỷ VND tăng lên 20% so với năm 2006. Tốc độ tăng lợi nhuận nhỏ hơn tốc độ tăng doanh thu. Năm 2008, tổng doanh thu đạt 192,634 tỷ VND tăng 34,9 %. Mặc dù tổng doanh thu tăng lên nhưng tốc độ tăng giảm rõ rệt so với năm 2007. Năm 2008, mặc dù còn chịu ảnh hưởng hậu quả của sự sụt giảm nền kinh tế nhưng nhìn chung bước đầu cơng ty đang đi đúng hướng trong quá trình đề ra mục tiêu kế hoạch hoạt động. Lợi nhuận trước thuế của công ty đạt 12,634 tỷ VND tăng lên 23,3% so với năm 2007. Đây là một điều đáng khen ngợi đối với cơng ty vì năm 2008 có thể nói là một năm đầy sóng gió với cơng ty khi các yếu tố trên thị trường đều biến động mạnh. Như tỷ lệ lạm phát tăng cao và các ngân hàng đồng loạt tăng lãi suất tiền gửi cả đồng nội tệ và ngoại tệ , điều đó có nghĩa là lãi suất cho vay của các ngân hàng cũng đồng loạt tăng lên, kéo theo đó sẽ chính là sự tăng chi phí kinh doanh của cơng ty.
Biểu đồ 4 : Biểu đồ thể hiện doanh thu hàng NK, kim ngạch NK, lợi nhuận trước thuế của Công ty qua các năm.
Đơn vị : triệu VND 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 2006 2007 2008 2009
Lợi nhuận trước thuế Kim ngạch NK Doanh thu hàng NK
Tốc độ tăng trưởng doanh thu hàng nhập khẩu và kim ngạch nhập khẩu của công ty đều đặn qua các năm, cụ thể là tăng lên khoảng 50% so với năm trước. Tốc độ tăng lợi nhuận thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng doanh thu và kim ngạch nhẩu, khoảng 20%. Ta thấy hai đường biểu diễn doanh thu hàng nhập khẩu và kim ngạch nhập khẩu gần như song song với nhau cao và dốc hơn đường biểu diễn lợi nhuận trước thuế. Đến năm 2009, lúc này các sóng gió trên thị trường đã thực sự có tác động mạnh mẽ và hậu quả của nó để lại thực sự đáng kể cho công ty. Doanh thu bán hàng nhập khẩu của công ty năm 2009 đạt 239,8 tỷ VND tăng lên 24,48% so với năm 2008, lợi nhuận trước thuế của công ty năm 2009 chỉ đạt 11,8 tỷ VND giảm 6,6% so với năm 2008.
Doanh thu hàng nhập khẩu của cơng ty liên tục tăng phản ánh tình hình kinh doanh khả quan của công ty. Những năm qua công ty luôn đứng vững, kinh doanh có lợi nhuận ngày càng phát triển, thể hiện nỗ lực đáng trân trọng của nhân viên công ty.
Bảng 9 : Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu hàng NK, kim ngạch NK, lợi nhuận trước thuế qua các năm
Đơn vị : %
Chỉ tiêu 2007/2006 2008/2007 2009/2008
Doanh thu hàng NK 144,86 195,5 124,48
Kim ngạch NK 146,7 201,3 125,27
Lợi nhuận trước thuế 120 147,9 93,4
Từ bảng trên ta có biểu đồ sau :
Biểu đồ 5 : Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu hàng NK, kim ngạch NK, lợi nhuận trước thuế qua các năm
0 50 100 150 200 250 2006 2007 2008 2009 Doanh thu hàng NK Kim ngạch NK Lợi nhuận trước thuế
Giai đoạn 2006 – 2008 đường biểu diễn tỷ lệ tăng trưởng của doanh thu hàng nhập khẩu, kim ngạch nhập khẩu, lợi nhuận trước thuế đều đi lên thể hiện sự tăng trưởng. Đến năm 2009, cả 3 đường này đều đi xuống, đường lợi nhuận trước thuế có điểm mút thấp nhất – tăng trưởng âm so với năm 2008. Năm 2009 là năm có tốc độ tăng trưởng chậm nhất so với các năm cả về doanh thu bán hàng và kim ngạch nhập khẩu. Đây là năm đầy thách thức với tồn cơng ty, trước những biến động của thị trường, những chính sách của Chính phủ đưa ra nhằm ổn định thị trường khiến cho các doanh nghiệp, nhà đầu tư cũng như người tiêu dùng có tâm lý chờ đợi “nghe ngóng” tình hình – một trong những nguyên nhân tạo áp lực cho công ty
trong việc cân nhắc, quyết định nhập khẩu hay không, nhập những mặt hàng nào, và giá nhập là bao nhiều để có thể đảm bảo nguồn vốn, duy trì hoạt động của cơng ty. Điều này là không thể tránh khỏi, nhất là đối với một doanh nghiệp mới thành lập, quy mô nhỏ và Công ty cổ phần XNK ô tô Hà Nội cũng không nằm ngoại lệ. Cùng thời điểm này, thị trường xe nhập ngoại của Việt Nam có thêm nhiều thương hiệu mới, mẫu mã hồn tồn mới, ví dụ như : 4 mẫu xe New Beetle, Passat, Tiguan Và Touarg của Volkswagen ( Đức ) do World Auto phân phối; 3 mẫu xe Chrysler 300C, Jeep Wrangler, Dodge Journey và Nitro của Chrysler ( Mỹ ) do ô tô Đông Dương phân phối, xe Subaru của Nhật Bản do cơng ty Hình tượng ơ tơ phân phối… Càng về cuối năm thì sức mua trên thị trường ơ tô nhập khẩu càng trở nên ảm đạm rõ rệt. Nguyên nhân là do cận kề thời điểm chấm dứt gói ưu đãi thuế VAT và phí trước bạ (thuế VAT được giảm 50% từ 1/2/2009 đến 31/12/2009, phí trước bạ đối với ô tô được giảm 1/5/2009 đến 31/12/2009 ) nên khi bước sang tháng 12, khách hàng có nhu cầu ơ tơ nhập khẩu đã dừng hợp đồng đặt xe mới. Công ty đã ngừng thực hiện các đơn hàng để tập trung bán nốt số xe đã nhập về, vì vậy lượng xe nhập trong tháng cuối năm 2009 chủ yếu là của các hợp đồng đã ký từ trước.
Những khó khăn trong thời gian qua sẽ là bài học kinh nghiệm giúp công ty trưởng thành hơn và sẽ là động lực thúc đẩy công ty cố gắng hơn gấp nhiều lần so với những năm trước. Tuy nhiên, trong 3 tháng đầu năm 2010, số lượng ô tô nhập khẩu của công ty là 200 chiếc, với giá trị nhập khẩu xấp xỉ 67 tỷ VND, dấu hiệu đáng mừng khẳng định sự vững vàng của công ty. Chúng ta hy vọng sự phát triển của lớn mạnh cơng ty trong thời gian tới.
2.3.5.1.Tình hình kinh doanh nhập khẩu ơ tơ của Cơng ty phân theo bộ phận bán hàng.
Công ty cổ phần XNK ô tô Hà Nội tổ chức kinh doanh theo hướng chun mơn hóa. Đây là một phương pháp phát huy được nhiều lợi thế của mỗi bộ phận đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh giữa các bộ phận kinh doanh trong cơng ty góp phần tạo điều kiện cho các bộ phận kinh doanh phát huy tối đa sức mạnh của mình. Hiện tại thì cơng ty có 3 chi nhánh chính :
- Chi nhánh 1 : 425 Nguyễn Văn Cừ - Long Biên – Hà Nội. - Chi nhánh 2 : 45 Hồ Tùng Mậu – Cầu Giấy – Hà Nội. - Chi nhánh 3 : 27 Tơ Hiệu – TP. Hải Phịng.