5. Kết cấu khóa luận
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngânhàng TMCP hàng hải Việt Nam –
Việt Nam – CN Cầu Giấy.
2.1.2.1 Một số chỉ tiêu hoạt động của Maritimebank – CN Cầu Giấy giai đoạn 2013 – 2015.
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu hoạt động của Maritimebank – CN Cầu Giấy giai đoạn 2013 - 2015
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Tổng nguồn vốn= Tổng tài sản 3.059.656,8 3.250.009,2 2.980.371,6 Tổng vốn huy động 2.749.096,8 2.937.661,2 2.644.131,6
Tổng dư nợ 1.702.021,2 2.036.467,6 1.862.056,8
Tỷ lệ vốn huy động/Tổng nguồn vốn 89,8% 90,4% 88,7% Tỷ lệ vốn huy động/Tổng dư nợ 161,5% 144,3% 142%
Tỷ lệ dư nợ/ Tổng nguồn vốn 55,6% 62,7% 62,5%
Tỷ lệ dư nợ/ Tổng vốn huy động 61,9% 69,3% 70,4%
( Theo số liệu từ Báo cáo Tài chính tóm tắt, P. Kế tốn hành chính, Maritimebank CN Cầu Giấy)
- Tổng tài sản (Tổng nguồn vốn) của tồn CN có sự tăng trưởng qua các năm. Năm 2014, tổng tài sản của CN tăng thêm 190.352,4 triệu đồng. Sang đến năm 2015 lại giảm 8,29% so với năm 2014.
- Tổng nguồn vốn huy đợng của tồn CN có sự tăng trưởng qua các năm, cuối năm 2015 tổng vốn huy động đạt được là 2.644.131,6 triệu đồng. Huy động của CN đến chủ yếu từ việc huy động tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn và tiền gửi không kỳ hạn. Hoạt đợng tín dụng có sự tăng trưởng đều qua các năm, tuy nhiên tổng dư
nợ năm 2015 chỉ đạt 1.862.056,8 triệu đồng, CN đã gần như chưa đạt được kế hoạch 2.100.000 đồng đề ra vào cuối năm 2014. Tổng dư nợ đã đạt được 88,66% so với mục tiêu đề ra. Năm 2015 tăng trưởng tín dụng của CN còn gặp nhiều khó khăn do việc tiếp cận với khách hàng còn hạn chế, các khách hàng cũ còn nhiều khoản nợ đến hạn hoặc quá hạn chưa tra được cho NH vì vậy hoạt đợng tín dụng gặp nhiều khó khăn.
- Tỷ lệ vốn huy động/tổng nguồn vốn phản ánh tổng nguồn vốn của CN có bao nhiêu phần trăm từ nguồn vốn đi huy động. Chỉ tiêu này của CN đạt ở mức rất cao trên 89,8%, xong chỉ tiêu này đang có xu hướng tăng vào năm 2015, khi tỷ lệ vốn huy động/tổng nguồn vốn đạt 90,4%, tăng 0,6% so với năm 2014. Đây là một điều đáng mừng đối với CN khi có xu hướng tăng nhẹ, nguồn vốn huy đợng là nguồn vốn quan trọng nhất của NH, đây là nguồn vốn lớn nhất để NH dùng để cho khách hàng vay, kinh doanh và đầu tư nên đó là mợt trong những điều quan tâm lớn của CN.
- Tỷ lệ dư nợ/ Tổng nguồn vốn của CN đạt ở mức trung bình từ 55,6~62,7% và ngày càng có xu hướng tăng lên. Chỉ tiêu này phán ánh khả năng sử dụng vốn của NH ngày cáng tương ứng với tiềm năng của NH, việc sử dụng vốn ngày càng hiệu quả ảnh hướng tốt đến doanh thu của NH.
- Tỷ lệ vốn huy động/ tổng dư nợ và tỷ lệ dư nợ/vốn huy động là 2 tỷ lệ nghịch đảo của nhau. Trong 3 năm 2013, 2014, 2015, tỷ lệ vốn huy động/tổng dư nợ đạt ở mức tương đối cao và có sự giảm nhẹ qua các năm, nguồn vốn của NH luôn đáp ứng được hoạt đợng cho vay, tỷ lệ này có xu hướng giảm là mợt điều đáng mừng khi lượng tiền dư thừa nguồn vốn nhàn rỗi giảm đi, từ đó làm tăng hiệu quả kinh doanh của CN. Tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động của CN chỉ đạt mức trung bình chỉ từ 61,9~70,4%, cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của CN chưa được tốt, vẫn còn dư thừa nguồn vốn. Tuy nhiên CN ngày càng khắc phục và tỷ lệ này đang có xu hướng tăng là mợt điểm mạnh tiến bợ của CN.
2.1.2.2 Một số chỉ tiêu tài chính của Maritimebank – CN Cầu Giấy giai đoạn 2013 - 2015
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu tài chính của Maritimebank – CN Cầu Giấy giai đoạn 2013 – 2015.
(Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Doanh thu 100.170 105.435,6 116.943,6
Lợi nhuận trước thuế 42.158,4 21.044,4 45.548,4
Lợi nhuận sau thuế 31.618,8 20.535,3 36.785,3
Nợ phải trả 2.749.096, 8 2.937.661, 2 2.644.131, 6
Tổng tài sản bình quân 3.154.833 3.115.190,
4
Tổng thu lãi 263.156,4 259.532,4 250.682,4
Tổng chi lãi 178.608 159.576 148.720,8
Thu nhập lãi thuần 84.548,4 99.956,4 101.961,6
ROS = Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu 31,5% 19,5% 31,5%
ROA = Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản 1,03% 0,6% 1,23%
ROE = ROA x Tổng tài sản/vốn chủ sở hữu 10,14% 6,24% 10,9%
(Theo số liệu từ Báo cáo Tài chính tóm tắt, P. Kế tốn hành chính, Maritimebank CN Cầu Giấy)
- Vòng quay tổng tài sản: quả bảng số liệu ta thấy vòng quay tổng tài sản của Maritimebank Cầu Giấy có vòng quay cao hơn so với trung bình ngành (2,6%), điều này cho thấy NH đã sử dụng tốt nguồn lực của mình, trong năm 2015 tăng 0,41% so với năm 2014 được đánh giá ở mức tốt vì trong bối cảnh môi trường kinh doanh biến động tiêu cực tới hoạn động NH mà CN vẫn đem lại kết quả đáng mừng.
- Khả năng thanh toán của NH ở mức vừa tương đối, năm 2014 tỷ lệ này giảm nhẹ so với năm 2013 và đạt mức là 110,6%. Sang đến năm 2015, khả năng thanh toán được tăng lên 112,7% tuy nhiên mức tăng chưa nhiều, vì vậy NH vẫn cần chú ý trong việc quản lý nợ và tài sản của mình để tránh gây rủi ro thanh toán.
- Tỷ số lợi nhuận sau thuế trên doanh thu của NH có xu hướng biến đợng, năm 2014 giảm 12% so với 2013 , tuy nhiên năm 2015 tăng lên 12% xong tỷ lệ tăng vẫn còn ở mức lấy lại phong đợ, có thể thấy tỷ số này tăng giảm đột ngột không ổn định đó là vấn đề CN cần khắc phục và duy trì tỷ số cao và đều.
- Chỉ số lợi nhuận sau thế trên tổng tài sản quan các năm cũng tăng giảm khơng đồng đều cũng cho thấy sự khó khăn của NH trong giai đoạn kinh tế ảm đạm này.