IV) PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CÔNG TY DƯỢC HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2010-
LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ 2010 2,011
f) Phân tích dịng tiền (i) Phân tích dịng tiền
LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ 2010 2,011
Tiền chi mua tài sản cố định và tài sản dài hạn khác -124,759,054,121 -256,260,211,277 -132,810,465,972 Tiền thu từ điều chinh giá mua quyền sửdụng đất 0 0 0
Tiền thu từ thanh lý tài sản cố định và tài sản dài hạn
khác 5,491,223,499 5,487,880,667 4,688,181,874
Tiền chi cho các đơn vị khác vay -1,035,537,465 -1,035,537,465 0
Tiền cho vay thu về từ các đơn vị khác 5,999,720,820 5,999,720,820 2,116,867,671 Tiền thu từ tiền gửi có kỳ hạn 16,037,166,667 0
Tiền chi đầu tư vào các đơn vị khác -13,615,000,000 0
Tiền thu hồi đầu tư vào các đơn vị khác 157,550,000 13,500,000,000 90,000,000 Tiền thu lãi tiền gửi và cổ tức 41,441,782,023 44,015,852,247 38,319,590,532 Tiền thuần chi cho hoạt động đầu tư -74,231,164,580 -188,292,295,008 -87,595,825,895
Nhìn bảng số liệu trên ta có thể thấy dịng tiền từ hoạt động đầu tư của DHG trong giai đoạn 2010-2012 liên tục âm, đặc biệt là vào năm 2011.Dựa vào số liệu trong bảng ta có thể thấy dịng tiền đầu tư của DHG âm chủ yếu là do công ty đầu tư
mạnh vào tài sản cố định và các tài sản khác, đặc biệt là vào năm 2011 chi mua tài sản cố định và tài sản dài hạn khác của công ty tăng đột biến, đây là dấu hiệu cho thấy cơng ty tích cực đầu tư cơ sở vật chất phục vụ mở rộng sản suất. Tiền chi cho các đơn vị khác vay, tiền chi đầu tư vào các đơn vị khác luôn ở mức thấp không đáng kể hoặc chiếm tỷ trọng không cao trong khi đó tiền thu hồi đầu tư vào các đơn vị khác ở mức khá cao đặc biệt là vào 2 năm 2010 và năm 2012, điều này cho thấy công ty thu hẹp hoạt động đầu tư vào các đơn vị khác tập trung đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình ( điều này chứng minh cho phân tích về sự biến động tình hình tài sản của cơng ty ở phần trước ).
♦ Dòng tiền từ hoạt động tài chính