5. Bố cục luận văn:
1.3 Hoạt động quản lý rủi ro của các ngân hàng trên thế giới và bài học cho BIDV:
1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối với BIDV
Thông qua các hướng dẫn của Ủy ban Basel và kinh nghiệm của các ngân hàng trên thế giới, cơ quan quản lý và các ngân hàng thương mại Việt Nam có thể rút ra được một số bài học về quản lý rủi ro tác nghiệp như sau:
Thứ nhất, thực hiện đầy đủ 4 vấn đề chính và 10 nguyên tắc được nêu tại phần “Khung quản lý RRTN”. Cả NHNN và NHTM đều phải vào cuộc để thực hiện tốt điều này. Trong đó, NHNN sẽ thực hiện nguyên tắc 8, 9, đồng thời giám sát nguyên tắc 10.
Đối với NHTM, cả hội đồng quản lý, lãnh đạo cấp cao và toàn bộ nhân viên thuộc tất cả các bộ phận trong ngân hàng đều phải hiểu tầm quan trọng của RRTN. Mỗi ngân hàng cần xây dựng bộ khung quản lý RRTN riêng phù hợp với thực trạng và đặc điểm của ngân hàng mình. Xây dựng chiến lược, hồn thiện cấu trúc quản lý RRTN tại ngân hàng. Các bộ phận cần theo dõi và báo cáo thường xuyên về tình hình rủi ro tác nghiệp. Ngân hàng cần có bộ phận quản lý rủi ro tác nghiệp riêng biệt, độc lập, không tham gia vào quá trình tạo rủi ro.
Thứ hai, các NHTM cần xây dựng hệ thống chỉ tiêu đo lường và lượng hóa RRTN bằng phương pháp AMA. Việc áp dụng phương pháp AMA giúp các ngân hàng giảm vốn RRTN so với khi không áp dụng. Kết hợp phương pháp định tính và định lượng để xác định mức rủi ro có thể mang lại của các RRTN cụ thể. Lập ma trận RRTN và đưa ra kế hoạch kiểm soát rủi ro và các giải pháp cụ thể.
Thứ ba, xây dựng ý thức về quản lý RRTN trong hệ thống, tăng cường đào tạo để tất cả nhân viên trong ngân hàng có thể nhận thức về vai trị của quản lý RRTN trong ngân hàng và tự xác định RRTN. Xác định các lĩnh vực chính mang lại nhiều lợi nhuận, nghiệp vụ chính của ngân hàng để tập trung quản lý RRTN.
Thứ tư, hạn chế tối đa các nguyên nhân dẫn đến RRTN cả bên trong lẫn bên ngoài NH. Đối với nội bộ ngân hàng cần quan tâm đến các yếu tố con người, quy trình, hệ thống… Các NHTM cần tập trung tuyển dụng, đào tạo nguồn nhân lực
chất lượng cao, các quy trình cần được rà sốt, hồn thiện thường xun, hệ thống hỗ trợ và công nghệ thông tin cần được làm mới và bảo dưỡng liên tục.
Về các đối tượng có thể gây RRTN bên ngồi ngân hàng, đối với các rủi ro không thể tránh khỏi như thiên tai, hỏa hoạn NH nên xây dựng phương án khắc phục nếu xảy ra. Đồng thời, Ngân hàng có thể chuyển rủi ro cho bên thứ 3 bằng cách mua bảo hiểm. Với các rủi ro do chính con người như trộm cắp cần nâng cao hệ thống giám sát an ninh, tăng cường an toàn, mức độ bảo mật cho hệ thống CNTT.
Cuối cùng là xây dựng hệ thống dữ liệu về RRTN, sử dụng cơng nghệ hiện đại để phân tích RRTN. Các NHTM cần xây dựng cho chính NH mình hệ thống dữ liệu RRTN. Bên cạnh đó, cần hợp tác với các ngân hàng, tổ chức khác để chia sẻ thông tin rủi ro. NHNN nên xây dựng hệ thống thơng tin RRTN dùng chung cho tồn bộ hệ thống nhằm tránh tình trạng giấu thơng tin. Các nội dung cần nêu trong hệ thống dữ liệu gồm nguyên nhân, mức tổn thất nhằm giúp các ngân hàng tránh, hạn chế nguồn gốc gây ra từng loại RRTN cụ thể.
1.4 Nghiên cứu tổng quan:
Quản lý RRTN là một vấn đề quan trọng trong các NHTM. Khái niệm quản lý RRTN, phương pháp quản lý lần đầu tiên được trình bày trong Basel II, sau đó được bổ sung trong Basel III đã hướng dẫn các NHTM trên thế giới bước đầu áp dụng vào hoạt động quản lý rủi ro. Từ khi được khuyến nghị áp dụng vào năm 2004, đã có nhiều nghiên cứu của các tác giả trên thế giới đánh giá về thiệt hại của RRTN. Nghiên cứu của de Fontnouvelle và các tác giả (2003) đề cập đến việc sử dụng nguồn dữ liệu về thiệt hại mà RRTN gây ra để đo lường RRTN, trong nghiên cứu này, các tác giả đã chỉ ra rằng hệ thống tài chính đã phải đối diện với hơn 100 sự kiện rủi ro tác nghiệp từ những năm cuối thập niên 80 của thế kỷ 20, những rủi ro này đã làm thất thoát hơn 100 triệu USD. Những sự kiện rủi ro tác nghiệp gây ra hậu quả nghiêm trọng nhất đã được ghi nhận bao gồm: Societe Generale năm 2008
(7,3 tỷ USD), Sumitomo Corporation năm 1996 (2,9 tỷ USD), Baringsbank 1995 (1 tỷ USD)…
Vấn đề sử dụng các mơ hình quản lý RRTN nào mang lại hiệu quả tối ưu nhất cũng được nhiều tác giả nghiên cứu. Có một vài phương pháp đo lường RRTN đã được nghiên cứu như mơ hình EVT (Cruz (2002), Embrechts và các tác giả (2005), Chernobai và các tác giả (2007)). Bên cạnh đó, cịn có các nghiên cứu được áp dụng cho riêng một ngân hàng của từng một quốc gia nhằm đưa ra phương pháp đo lường phù hợp với thực trạng của ngân hàng như nghiên cứu.
Tại Việt Nam, mặc dù có nhiều nỗ lực nhưng đến nay NHNN vẫn chưa có khn khổ pháp lý điều chỉnh hoạt động QLRRTN. Các nghiên cứu về RRTN tại Việt Nam vẫn còn nhiều hạn chế, có một số cơng trình nghiên cứu được thực hiện nhưng chưa đầy đủ. Do một số nguyên nhân khách quan và chủ quan mà các biện pháp được đề ra trong các nghiên cứu chưa được thực hiện.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam áp dụng các biện pháp quản lý RRTN chưa lâu, chưa có các thống kê đầy đủ về thiệt hại do RRTN gây ra. Do đó, số liệu để thực hiện các phương pháp đo lường đã được các tác giả trên thế giới nghiên cứu khơng thể thực hiện được. Vì vậy, trong phạm vi đề tài này, tác giả sẽ nghiên cứu thực trạng quản lý RRTN tại BIDV, khảo sát sự hiểu biết của các nhân viên, cán bộ làm việc tại BIDV nhằm kiến nghị một số giải pháp tăng cường công tác QLRRTN tại BIDV.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương I trình bày tổng quát các nội dung cơ bản về rủi ro tác nghiệp và quản lý rủi ro tác nghiệp tại các NHTM, khung quản lý RRTN và các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý RRTN. Đồng thời, chương 1 cũng đã trình bày một số kinh nghiệm, trường hợp rủi ro tác nghiệp thực tiễn đã xảy ra tại các NHTM trên thế giới. Từ đó, rút ra một số bài học kinh nghiệm cho các NHTM tại Việt Nam trong QLRRTN. Đây là cơ sở lý luận làm tiền đề cho việc đi sâu tìm hiểu thực trạng QLRRTN tại NHTM Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong chương 2.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM: