5. Bố cục luận văn:
1.3 Hoạt động quản lý rủi ro của các ngân hàng trên thế giới và bài học cho BIDV:
1.3.1 Kinh nghiệm của một số ngân hàng trên thế giới:
Ngay từ khi Basel II có hiệu lực, nhiều NHTM trên thế giới đã áp dụng các biện pháp quản lý RRTN. Việc áp dụng phương pháp tiếp cận AMA để đo lường RRTN đã mang lại lợi ích cho nhiều ngân hàng ở Mỹ, Châu Âu, Nhật Bản và Autralia. Kết quả nghiên cứu do Ủy ban Basel thực hiện đối với 121 ngân hàng tại 17 quốc gia cho đến hết năm 2008 đã kết luận rằng vốn khắc phục RRTN của các ngân hàng sử dụng AMA thấp hơn các ngân hàng không sử dụng AMA (10,8% so với 12-18%).
Hơn nửa số ngân hàng Tây Ban Nha đã thực hiện đổi mới hoạt động và tổ chức nhằm quản lý RRTN bằng các phương thức như thành lập một bộ phận riêng biệt chuyên về RRTN, đổi mới hệ thống báo cáo và áp dụng công nghệ hiện đại. Một số ngân hàng thuê nguồn lực từ bên ngoài để quản lý RRTN, như ING Group thuê IBM quản lý RRTN, Citibank sử dụng phần mềm CLS… Citibank thực hiện quản lý RRTN theo các tiêu chuẩn và chính sách rủi ro, kiểm soát trên cơ sở tự đánh giá rủi ro. Hoạt động của các phòng ban, đơn vị kinh doanh được xác định, đánh giá thường xuyên; từ đó các quyết định điều chỉnh và sửa đổi hoạt động để giảm thiểu RRTN được đưa ra. Các hoạt động này được tài liệu hóa và cơng bố trong ngân hàng. Các chỉ số đo lường rủi ro chính được xác định kỹ lưỡng và cụ thể. Khung quản lý RRTN cũng được vận dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với điều kiện của từng quốc gia, từng ngân hàng. Ngân hàng DBS (Singapore) đã cụ thể hóa khung quản lý trên như sau: Các RRTN được phân tích trên hai giác độ: tần suất xuất hiện và mức độ tác động. Từ đó, DBS xác định cách thức tổ chức và xây dựng các chương trình giảm thiểu các mức RRTN như: kiểm soát nội bộ, bảo hiểm quốc tế. Tại DBS, các công cụ và kĩ thuật quản lý RRTN được sử dụng như kiểm soát tự đánh giá, quản lý sự kiện, phân tích rủi ro và báo cáo.
•Sự sụp đổ của ngân hàng Barings (1995), (www.bbc.co.uk, 1999):
Barings là ngân hàng đầu tư lâu đời nhất Anh Quốc, ngay cả Nữ Hoàng Anh cũng là khách hàng của ngân hàng này. Để tiếp tục tồn tại vào những năm cuối thế kỷ XX, Barings cần những người trẻ tuồi và biết cách sử dụng những cơng cụ tài chính mới. Một trong những người đó là Nick Leeson. Leeson bắt đầu sự nghiệp từ bộ phận hỗ trợ của Barings, Leeson gia tăng sự hiểu biết của mình về thị trường chứng khoán phái sinh và sớm được giao nhiệm vụ làm tổng giám đốc chi nhánh tại Singapore. Một điều quan trọng là sự đầu cơ của Leeson chiếm đến 10% lợi nhuận của Barings. Leeson rất giỏi nhưng anh ta cũng biết làm cách nào để thao tác hệ thống nội bộ và tạo một tài khoản bí mật tại Barings mà nếu có thiệt hại thì Barings sẽ được bảo hiểm bồi thường. Anh ta bắt đầu mạo hiểm một số tiền lớn vào chỉ số Nikkel, đánh cược rằng thị trường chứng khoán Nhật Bản sẽ đi lên. Tuy nhiên, thay vào đó, thị trường chứng khốn này đã lao dốc sau một trận động đất cực mạnh tại Kobe vào ngày 17 tháng 1 năm 1995, chỉ số Nikkel rớt hơn 1000 điểm. Thay vì rút lui khỏi thị trường để cắt lỗ thì Leeson lại mua thêm một số lớn hợp đồng Nikkei index đáo hạn vào ngày 10-3-95, với hy vọng tăng thêm tiền vào các hợp đồng đã mua để gỡ gạc, nhưng điều này đã không thể xảy ra. Các hợp đồng này đã mang đến thiệt hại cho ngân hàng, số tiền thiệt hại đã lên đến hơn 1 tỷ USD và ngân hàng không thể trang trải. Barings đã sụp đổ vào tháng 3 năm 1995 sau đó được mua lại bởi cơng ty tài chính Hà Lan với giá 1 Bảng Anh. Leeson đã bỏ trốn nhưng bị dẫn độ về Singapore, sau đó ơng ta phải ngồi tù 6 năm rưỡi vì tội gian lận.
Nguyên nhân của sự sụp đổ của Barings là do ngân hàng đã quá tin tưởng vào năng lực của Leeson, lợi nhuận mà Leeson đóng góp vào tổng lợi nhuận của ngân hàng quá cao, giao cho Leeson vừa là người giám sát, vừa là người trực tiếp tiến hành các hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Singapore.
•Tin tặc tấn cơng hệ thống máy tính của ngân hàng Barclays – Anh Quốc và trộm 2 triệu USD (www.telegraph.co.uk, 2013):
Ngày 20/9/2013, báo chí London đưa tin cảnh sát Anh Quốc đã bắt được 8 người đàn ông bị tình nghi ăn cắp 2 triệu USD từ một chi nhánh của ngân hàng Barclays bằng cách khai thác hệ thống máy tính ngân hàng.
Băng nhóm này cũng đã thực hiện một vụ cướp ngân hàng Santander một tuần trước đó nhưng bị thất bại. 8 người đàn ông bị cáo buộc cài đặt một thiết bị gọi là bàn phím hình con chuột lên lên hệ thống máy tính của ngân hàng để tiến hành các hành vi trộm cắp trên mạng. Các thiết bị này giúp băng nhóm tội phạm tiếp cận với tổ hợp phím và màn hình thực tế, vì vậy, họ có thể thu thập mật khẩu và xem cách mọi người đăng nhập vào hệ thống. Sau đó, tội phạm có thể truy cập máy tính từ xa. Cảnh sát đã tìm được tiền mặt, đồ trang sức và hàng ngàn thẻ tín dụng trong hang ổ của bọn tội phạm tại London.
Nguyên nhân của sự cố này là do các băng nhóm tội phạm bên ngồi đã sử dụng cơng nghệ hiện đại để đột nhập vào hệ thống máy tính ngân hàng để trộm cắp thơng tin. Trong khi đó, hệ thống an ninh mạng của ngân hàng chưa được cập nhập kịp thời để chống lại các cơng nghệ này.
•Nhân viên ngân hàng trộm 10.000 USD của một khách hàng 90 tuổi tại Atlanta (www.Huffingtonpost.com, 2013):
Ngày 22/5/2013, báo chí Mỹ đưa tin Daniel Araujo – nhân viên ngân hàng tại Atlanta đã bị bắt giữ do chiếm đoạt 10.000 USD tiền gửi của một khách hàng 90 tuổi Mary Massey. Massey đã bị Araujo lừa ký một phiếu rút tiền mặt trong khi bà nghĩ rằng số tiền đó sẽ được chuyển từ tài khoản thanh tốn sang tài khoản tiền gửi tiết kiệm. Sau khi số tiền này được rút ra, Araujo đã chuyển vào tài khoản cá nhân của mình.