ĐVT: Triệu đồng Nguồn vốn 2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015 Số tiền % Số tiền % Nợ phải trả 541.131 1.125.229 847.478 583.961 107,87 (277.571) (24,68) NV CSH 145.638 193.034 227.582 47.396 32,54 34.548 17,90 Tổng 686.951 1.318.262 1.075.057 631.312 91,90 (243.205) (18,45) (Nguồn: (3)4)
Nợ phải trả : Nợ phải trả qua 3 năm tăng không đều cụ thể năm 2014 là 541.313 triệu đồng tương ứng với 78,8% trong cơ cấu tổng nguồn vốn , sang năm 2015 nợ phải trả tăng lên 583.961 triệu đồng so với năm 2014. Nhưng năm 2016 nợ phải trả giảm cả về số tương đối lẫn tuyệt đối so với năm 2015 là 277.571 triệu đồng 24,68% trong nợ phải trả thì nợ ngắn hạn chiếm 42,22% năm 2014 ,chiếm 50,95% năm 2015 và chiếm 49,3% năm 2016 cho thấy nợ ngắn hạn của cơng ty có xu hướng giảm còn Nợ dài hạn tăng 202.328 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 80,52%. Việc tăng nợ phải trả là do cơng ty đầu tư vào mua thêm máy móc, ơtơ phục vụ cho việc vận chuyển đá của công ty.
Vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu có xu hướng tăng đều qua 3 năm do lợi nhuận sau thuế chưa phân phối tăng và nguồn kinh phí của các quý tăng trong khi nguồn vốn của chủ đầu tư không đổi do công ty được đầu tư vốn .
Đánh giá: Việc vốn chủ sở hữu tăng đều qua các năm là điều rất tốt, cho thấy cơng ty hoạt động có lãi, và xu hướng tự chủ hơn về mặt tài chính. Tuy nhiên chú ý đến năm 2015, để mở rộng quy mô kinh doanh công ty đã tăng phần nợ phải
trả lên q cao, điều này có thể làm cho chi phí tài chính tăng theo. Năm 2016 có vẻ khả quan hơn công ty đã giảm nợ phải trả và tăng vốn chủ sở hữu
b. Phân tích tình hình vốn kinh doanh