Đơn vị : Công ty Cổ Phần Nội Thất Hà Lê Nguyễn Mẫu số S07-SKT/DNN Địa chỉ : Tổ 47 Khái Tây 2B, Phường Hòa Quý, Quận
Ngũ Hành Sơn, Tp Đà Nẵng (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTCngày 14/09/2006 của Bộ Trưởng BTC)
BẢNG TỔNG HỢP CHỨNG TỪ GỐC CÙNG LOẠI
Quý 4 năm 2017
Ghi Nợ tài khoản: 6427 (Chi phí dịch vụ mua ngồi)
Đơn vị tính : Đồng Chứng từ Nghiệp vụ kinh tế phát sinh (Chứng từ gốc) Tổng số tiền
Ghi Có các tài khoản Số hiệu Ngày, tháng Tiền gửi Ngân hàng (112) Tiền mặt (111)
A B C 0 1 2 3 4 5 6 7 8
CG002/10 31/10
Nộp tiền BHXH tháng
09/2017 22,000 22,000
CM001/10 31/10 Chi thanh toán cước vnpt tháng 09/2017 192,788 192,788
CM003/10 31/10 Chi thanh toán tiền điện tháng 10/2017 1,508,000 1,508,000 CM005/10 31/10 Chi thanh toán cước điện thoại tháng 09/2017 199,397 199,379
CG006/10 31/10 Nộp tiền BHXH tháng 10/2017 27,500 27,500
CM002/11 30/11
Chi thanh tốn cước viễn
thơng tháng 10/2017. 197,187 197,187
CG003/11 30/11 Chi tiền mua Sec 44,000 44,000
CM004/11 30/11
Chi thanh toán tiền điện
tháng 11/2017 1,955,760 1,955,760
CM005/11 30/11 Chi thanh toán cước di động tháng 10/2017 447,358 447,358 CG004/11 30/11
Phí phát hành bảo lãnh
bảo hành cơng trình. 2,779,436 2,779,436
CG005/11 30/11 Nộp tiền BHXH tháng 11/2017 22,000 22,000
CG002/12 31/12 Chuyển khoản thanh tốn cơng nợ 22,000 22,000
CG005/11 31/12 Thanh tốn cơng nợ kính 22,000 22,000
CG007/12 31/12 Thanh tốn cơng nợ. 22,000 22,000
CG010/12 31/12 Nộp BHXH tháng 12/2017 45,298 45,298
CG011/12 31/12 Thanh toán tiền mua hàng 84,455 84,455
CG012/12 31/12 Thanh toán tiền mua hàng 16,500 16,500
CG013/12 31/12 Thanh toán tiền mua hàng 22,000 22,000
CM001/12 31/12 Chi thanh toán cước vnpt tháng 11/2017 200,597 200,597
CM002/12 31/12 Chi thanh toán tiền điện tháng 12/2017 1,514,000 1,514,000 CM003/12 31/12
Chi thanh toán cước di
động tháng 11/2017 287,563 287,563
Tổng cộng 9,631,839 3,129,189 6,502,632 0 0 0 0 0 0
Ngày mở sổ : 31/12/2017 Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Đơn vị : Cơng ty Cổ Phần Nội Thất Hà Lê Nguyễn Mẫu số S20-DNN Địa chỉ : Tổ 47 Khái Tây 2B, Phường Hòa Quý, Quận Ngũ
Hành Sơn, Tp Đà Nẵng
(Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ Trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Quý 4 năm 2017
Đơn vị tính : Đồng
STT
Chứng từ Diễn giải Số phát sinh Số dư
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Nợ Có
A B C D 1 2 3 4
Số dư đầu kỳ
1 CG002/10 02/10
Nộp tiền BHXH tháng 09/2017. (Bảo hiểm xã hội quận Ngũ
Hành Sơn) 22,000 22,000
2 CM001/10 06/10
Chi thanh toán cước vnpt tháng 09/2017. (Trung tâm kinh doanh
VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng công ty dịch vụ viễn thông)
192,788 214,788
3 CM003/10 14/10
Chi thanh tốn tiền điện tháng 10/2017. (Cơng ty TNHH MTV
Điện Lực Đà Nẵng) 1,508,000 1,722,788
4 CM005/10 23/10 tháng 09/2017. (Công ty DVChi thanh tốn cước di động Viễn Thơng MOBIFONE)
199,397 1,922,185
5 CG006/10 30/10 Nộp tiền BHXH tháng 10/2017.(Bảo hiểm xã hội quận Ngũ
Hành Sơn) 27,500 1,949,685
6 KC001/10 31/10 K.c chi phí dịch vụ mua ngồi 1,949,685
Cộng phát sinh tháng 10 1,949,685 1,949,685 Số dư cuối tháng 10
7 CM002/11 06/11
Chi thanh tốn cước viễn thơng tháng 10/2017. (Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng công ty dịch vụ viễn
thông)
197,187 197,187
8 CG003/11 10/11 thương mại cổ phần Quân ĐộiChi tiền mua séc. (Ngân hàng Đà Nẵng.)
44,000 241,187
9 CM004/11 14/11 11/2017. (Cơng ty TNHH MTVChi thanh tốn tiền điện tháng
Điện Lực Đà Nẵng) 1,955,760 2,196,947
10 CM005/11 20/11
Chi thanh tốn cước di động tháng 10/2017. (Cơng ty DV
Viễn Thơng MOBIFONE) 447,358 2,644,305
11 CG004/11 27/11
Phí phát hành bão lãnh bả hành cơng trình. (Ngân hàng thương
mại cổ phần Quân Đội Đà Nẵng.)
2,779,436 5,423,741
12 CG005/11 29/11
Nộp tiền bảo hiểm xã hội tháng 11/2017. (Bảo hiểm xã hội quận
Ngũ Hành Sơn) 22,000 5,445,741
13 KC001/11 30/11 K.c chi phí dịch vụ mua ngồi 5,445,741
Cộng phát sinh tháng 11 5,445,741 5,445,741 Số dư cuối tháng 11
14 CG002/12 04/12 nợ kính. (Cơng ty TNHH ThuầnChuyển khoản thanh tốn cơng
Việt) 22,000 22,000
15 CM001/12 05/12
Chi thanh toán cước vnpt tháng 11/2017. (Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng công ty dịch vụ viễn thông)
200,597 222,597
16 CG005/12 15/12
Thanh tốn cơng nợ kính. (CT TNHH Sản Xuất Thương Mại Và Dịch Vụ MTV Đại Dương
Kính)
22,000 244,597
17 CM002/12 15/12 12/2017. (Cơng ty TNHH MTVChi thanh toán tiền điện tháng
Điện Lực Đà Nẵng) 1,514,000 1,758,597
18 CG007/12 20/12 Thanh tốn cơng nợ. (Cơng tyTNHH MTV TM Mai Na) 22,000 1,780,597 19 CM003/12 20/12 Chi thanh toán cước di độngtháng 11/2017. (Công ty DV
Viễn Thông MOBIFONE) 287,563 2,068,160
20 CG011/12 26/12 Thanh toán tiền mua hàng theohđ số 048. (Chi nhánh công ty
TNHH Cửa sổ Việt Châu Á) 45,298 2,113,458
21 CG012/12 26/12
Thanh toán tiền theo hđ số 01263. (CT TNHH Sản Xuất Thương Mại Và Dịch Vụ MTV
Đại Dương Kính)
84,455 2,197,913
22 CG013/12 26/12
Thanh tốn tiền mua hàng theo hđ số 0139, 0141. (Cơng ty
TNHH MTV TM Mai Na) 16,500 2,214,413
23 CG010/12 28/12 Nộp tiền BHXH tháng 12/2017.(Bảo hiểm xã hội quận Ngũ Hành Sơn)
22,000 2,236,413
24 KC001/12 31/12 K.c chi phí dịch vụ mua ngồi 2,236,413
Cộng phát sinh tháng 12 2,236,413 2,236,413 Cộng lũy kế từ đầu quý 4 9,631,839 9,631,839 Cộng lũy kế từ đầu năm 34,889,307 34,889,307
Số dư cuối kỳ
Ngày mở sổ: 31/12/2017 Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Đơn vị : Công ty Cổ Phần Nội Thất Hà Lê Nguyễn Địa chỉ : Tổ 47 Khái Tây 2B, Phường Hòa
Quý, Quận Ngũ Hành Sơn, Tp Đà Nẵng (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC
ngày 14/09/2006 của Bộ Trưởng BTC)
TẬP HỢP CHỨNG TỪ PHÁT SINH
Từ ngày 01/10/2017 Đến ngày 31/12/2017 Tài khoản: 6427 (Chi phí dịch vụ mua ngồi)
Đơn vị tính : Đồng ST
T
Chứng từ
Họ tên Diễn giải
Tài khoản Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có A B C D E F G 1 1 CG002/10 02/10
Bảo hiểm xã hội quận Ngũ Hành Sơn Nộp tiền BHXH tháng 09/2017. 6427 1121 MB 22,000 2 CM001/10 06/10
Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng công ty dịch
vụ viễn thơng Chi thanh tốn cước vnpt tháng 09/2017. 6427 1111 192,788
3 CM003/10 14/10
Công ty TNHH MTV Điện Lực Đà Nẵng
Chi thanh toán tiền
điện tháng 10/2017. 6427 1111 1,508,000 4 CM005/10 23/10 Công ty DV Viễn Thơng MOBIFONE
Chi thanh tốn cước di động tháng
09/2017. 6427 1111 199,397
5 CG006/10 30/10 Bảo hiểm xã hội quận Ngũ Hành Sơn Nộp tiền BHXH tháng 10/2017. 6427 1121MB 27,500
6 CM002/11 06/11
Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng công ty dịch vụ viễn thơng
Chi thanh tốn cước viễn thông tháng
10/2017. 6427 1111 197,187
7 CG003/11 10/11
Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Đà
Nẵng. Chi tiền mua séc. 6427
1121
MB 44,000
8 CM004/11 14/11 Công ty TNHH MTV Điện Lực Đà Nẵng Chi thanh toán tiền điện tháng 11/2017. 6427 1111 1,955,760
9 CM005/11 20/11
Công ty DV Viễn Thông MOBIFONE
Chi thanh toán cước di động tháng
10/2017. 6427 1111 447,358
10 CG004/11 27/11
Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Đà Nẵng.
Phí phát hành bão lãnh bả hành cơng
trình. 6427 1121MB 2,779,436
11 CG005/11 29/11 Bảo hiểm xã hội quận Ngũ Hành Sơn
Nộp tiền bảo hiểm xã hội tháng
11/2017. 6427 1121MB 22,000
12 CG002/12 04/12
Công ty TNHH Thuần Việt
Chuyển khoản thanh tốn cơng nợ kính. 6427
1121
MB 22,000
13 CM001/12 05/12
Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng công ty dịch
vụ viễn thơng Chi thanh tốn cước vnpt tháng 11/2017. 6427 1111 200,597
14 CG005/12 15/12 CT TNHH Sản Xuất Thương Mại Và Dịch Vụ MTV Đại Dương Kính Thanh tốn cơng nợ kính. 6427 1121 MB 22,000
15 CM002/12 15/12 Công ty TNHH MTV Điện Lực Đà Nẵng Chi thanh toán tiền điện tháng 12/2017. 6427 1111 1,514,000 16 CG007/12 20/12 Cơng ty TNHH MTV TM Mai Na Thanh tốn công nợ. 6427 1121MB 22,000 17 CM003/12 20/12 Công ty DV Viễn Thơng MOBIFONE
Chi thanh tốn cước di động tháng
11/2017. 6427 1111 287,563
18 CG013/12 26/12
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam _ CN Q.Sơn
Trà, Đà Nẵng Phí thanh tốn tiền mua hàng. 6427 1121AG 84,455
19 CG013/12 26/12
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam _ CN Q.Sơn
Trà, Đà Nẵng Phí thanh tốn tiền mua hàng. 6427 1121AG 45,298
20 CG013/12 26/12
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thơn Việt Nam _ CN Q.Sơn
Trà, Đà Nẵng Phí thanh tốn tiền mua hàng. 6427 1121AG 16,500
21 CG010/12 28/12
Bảo hiểm xã hội quận Ngũ Hành Sơn Nộp tiền BHXH tháng 12/2017. 6427 1121 MB 22,000 Tổng cộng 9,631,839 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Đơn vị : Công ty Cổ Phần Nội Thất Hà Lê Nguyễn Mẫu số S02c1-DNN Địa chỉ : Tổ 47 Khái Tây 2B, Phường Hòa Quý, Quận Ngũ Hành
Sơn, Tp Đà Nẵng (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTCngày 14/09/2006 của Bộ Trưởng BTC)
SỔ CÁI
(Dùng cho hình thức kế tốn Chứng từ ghi sổ)
Quý 4 năm 2017
Tài khoản: 6427 (Chi phí dịch vụ mua ngồi)
Đơn vị tính : Đồng Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK ĐƯ Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có A B C D E 1 2 Số dư đầu kỳ x 31/10
Chi thanh toán cước vnpt tháng 09/2017. (Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng
công ty dịch vụ viễn thông)
111 1,900,185
31/10 Nộp tiền BHXH tháng 09/2017. (Bảohiểm xã hội quận Ngũ Hành Sơn) 112 49,500
31/10 K.c chi phí dịch vụ mua ngồi 911 1,949,685
Cộng phát sinh tháng 10 1,949,685 1,949,685 Số dư cuối tháng 10
30/11
Chi thanh tốn cước viễn thơng tháng 10/2017. (Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng
công ty dịch vụ viễn thông)
111 2,600,305
30/11 Chi tiền mua séc. (Ngân hàng thươngmại cổ phần Quân Đội Đà Nẵng.) 112 2,845,436
30/11 K.c chi phí dịch vụ mua ngồi 911 5,445,741
Cộng phát sinh tháng 11 5,445,741 5,445,741 Số dư cuối tháng 11
31/12
Chi thanh toán cước vnpt tháng 11/2017. (Trung tâm kinh doanh VNPT- Đà Nẵng - Chi nhánh tổng
cơng ty dịch vụ viễn thơng)
111 2,002,160
31/12 kính. (Cơng ty TNHH Thuần Việt)Chuyển khoản thanh toán cơng nợ 112 234,253
31/12 K.c chi phí dịch vụ mua ngồi 911 2,236,413
Cộng phát sinh tháng 12 2,236,413 2,236,413 Cộng lũy kế từ đầu quý 4 9,631,839 9,631,839 Cộng lũy kế từ đầu năm 34,889,307 34,889,307
Số dư cuối kỳ x
Ngày mở sổ: 31/12/2017 Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Chi phí quản lí doanh nghiệp: 6422
Trình tự hạch tốn:
Vd: Ngày 31/10 kế toán tiến hành kiểm tra đối chiếu và tính tốn lương phải trả cho nhân viên văn phịng.
Căn cứ bảng thanh tốn tiền lương (10/2017) kế toán lập chứng từ số TH003/10, căn cứ chứng từ gốc kế toán nhập dữ liệu lên phần mềm và kết xuất bảng tổng hợp chứng từ gốc cùng loại và sổ chi tiết tài khoản, tập hợp chứng từ phát sinh và sổ cái tương ứng: