2.2.3 .Kết quả kinh doanh
2.3. Thực trạng hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong
2.2.3. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu
* Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là vấn đề luôn được quan tâm trong hoạt động kinh doanh tiền tệ. Nợ quá hạn là tồn tại cơ bản nhất, nếu khơng nhanh chóng khắc phục sẽ đe doạ trực tiếp đến sự lành mạnh và an toàn của ngân hàng cũng như nền kinh tế. Nợ quá hạn luôn là vấn đề nhức nhối địi hỏi phải có nhiều biện pháp tập trung công sức và thời gian để xử lý.
Bảng 2.5: Tình hình nợ quá hạn của Tiên Phong bank giai đoạn 2019-2021 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Số tiền So với năm 2019 Số tiền So với năm 2020 +/- Tốc độ tăng (%) +/- Tốc độ tăng Nợ quá hạn (tỷ đồng) 3.161 3.042 -119 -3,7 3.232 190 6,2 Tổng dư nợ (tỷ đồng) 95.643 119.990 24.347 25,4 141.227 21.237 17,6 Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ (%) 3,3 2,5 2,2
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Tiên Phong bank các năm 2019, 2020, 2021)
Dựa vào bảng ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng giai đoạn 2019 - 2020 nằm trong giới hạn cho phép của NHNN và có xu hướng giảm dần theo các năm. Năm 2020 tình hình kinh tế bắt đầu bị ảnh hưởng do dịch bệnh, các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nhiều dẫn đến khả năng trả nợ giảm xuống đáng kể, ngân hàng đã phải giãn nợ và cơ cấu lại một số khoản nợ nhất định nhằm giảm áp lực tài chính cho doanh nghiệp và đảm bảo khả năng thu hồi nợ vay cho ngân hàng. Tuy nhiên ngân hàng đã có những chính sách phù hợp để giảm số nợ quá hạn. Cụ thể, năm 2019 tỷ lệ nợ quá hạn là 3,3% tương ứng với 3.161 tỷ đồng. Đến năm 2020, do ngân hàng đã thu hồi được 1 phần khoản nợ quá hạn nên con số này đã giảm xuống còn 2,5%. Điều này chứng tỏ trong năm 2020, cơng tác tín dụng của ngân hàng đã có những chuyển biến tích cực. Đến năm 2021, do tình hình kinh tế đi vào giai đoạn dịch bệnh bùng phát nên nhiều doanh nghiệp làm ăn thô lỗ nên năm 2021, tuy tỷ lệ nợ quá hạn giảm là 2,2%, nhưng lại là tăng số nợ quá hạn hơn so với năm 2020 là 190 tỷ đồng.
Như vậy, hoạt động kinh doanh của Tiên Phong bank trong những năm qua cũng có những chuyển biến tích cực nhưng cũng chứa đựng khơng ít rủi ro từ hoạt động cho vay mà địi hỏi ngân hàng phải tính tốn định lượng trước những tổn thất trong kế hoạch kinh doanh của mình. Ngân hàng nên xây dựng các phương án quản lý và giám sát hiệu quả, cần tích cực thu hồi các khoản nợ quá hạn bằng nhiều phương pháp như xử lý tài sản đảm bảo, trích lập quỹ dự phịng rủi ro, thu hồi nợ bằng thu nhập của khách hàng, cơ cấu, gia hạn nợ trong trường hợp khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh tốt, có khả năng mang lại hiệu quả và trả nợ cho ngân hàng... Từ đó tìm ra những giải pháp để hạn chế tới mức thấp nhất những tổn thất đó để nâng cao chất lượng cho vay.
* Tỷ lệ nợ xấu
Chỉ tiêu nợ xấu phản ánh chính xác hơn về chất lượng tín dụng của ngân hàng vì nợ quá hạn chỉ phản ánh số tiền cho vay của ngân hàng không thu hồi được đúng hạn. Thơng qua nợ xấu, ngân hàng có thể biết được khả năng thu hồi các khoản nợ và rủi ro khơng địi được nợ. Chỉ tiêu này cao không chỉ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng mà cịn làm giảm lợi nhuận của ngân hàng bởi chi phí cho việc trích lập dự phịng rủi ro tăng.
Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu của Tiên Phong bank giai đoạn 2019 - 2021
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Số tiền Tỷ lệ so với dư nợ (%) Số tiền Tỷ lệ so với dư nợ (%) Số tiền Tỷ lệ so với dư nợ (%) Nợ nhóm 3 480 0,5 661 0,5 510 0,3 Nợ nhóm 4 305 0,3 330 0,2 348 0,2 Nợ nhóm 5 448 0,4 428 0,3 297 0,2 Nợ xấu 1.233 1,2 1.419 1 1.155 0,7 Tổng dư nợ 95.643 100 119.990 100 141.227 100
Trong các khoản nợ xấu, thì nợ nhóm 3 chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm 0,5% vào năm 2019, chiếm 0,5% trong năm 2020, và chiếm 0,3% năm 2021. Điều này cho thấy ngân hàng đã chú trọng trong cơng tác quản lý tín dụng. Những ngân hàng vẫn cần áp dụng các biện pháp mà đó là thực hiện kiểm tra, giám sát một cách chặt chẽ các khoản nợ từ dư nợ nhóm 3 đến nhóm 5 khi đó mới mong giảm được các khoản nợ xấu và thu hồi được các khoản nợ khác nguyên nhân 1 phần cũng do khoản dư nợ cho vay qua các năm đều tăng.
Qua bảng ta thấy, nợ xấu của ngân hàng ở mức bình thường, nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng. Cụ thể, năm 2019, nợ xấu là 1.233 tỷ đồng với tỷ lệ nợ xấu là 1,2%, con số này nằm ở mức có thể kiểm sốt được. Đến năm 2020, tỷ lệ nợ xấu giảm nhẹ tuy vẫn nằm trong khoảng kiểm sốt nhưng về số nợ xấu thì lại là tăng nếu chủ quan khơng chú ý đến nợ xấu sẽ ảnh hưởng xấu đến kinh doanh của ngân hàng cụ thể nợ xấu là 1.419 tỷ đồng chiếm 1% trong tổng dư nợ giảm 0,2% so với năm 2019. Tuy nhiên, xu hướng nợ xấu lại có chiều hường giảm xuống vào năm 2021, nợ xấu năm 2021 là 1.155 tỷ đồng với tỷ lệ nợ xấu là 0,7%.
Nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu ln nằm trong vùng kiểm sốt dù cũng có sự biến động nhẹ do trong khoảng thời gian này nền kinh tế đang thời kỳ đóng cửa dẫn tới người đi vay và các bên doanh nghiệp đi vay tập trung vào những nguồn thu ổn định đảm bảo vào khả năng trả nợ. Ngoài ra, phải kể đến các chính sách hỗ trợ của ngân hàng và nhà nước dần được hoàn thiện và thay đổi kịp thời phù hợp với tình hình xã hội và kinh tế có thể kể tới việc ngân hàng cũng luôn theo dõi rất sát sao, đặc biệt với những khoản nợ ngay từ nhóm 3. Ngân hàng thường xuyên tổ chức các cuộc họp nhằm phân tích đánh giá thực trạng, bàn bạc các biện pháp nhằm tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp và đưa ra những phương án nhằm thu hồi nợ.