- Xác lập kế hoạch mua chịu hàng hóa sản phẩm và liên hệ trước với nhà cung cấp Lập kế hoạch dự toán thu chi vốn bằng tiền cụ thể, hợp lý, đảm bảo khả năng
3.2.2. Tăng cường quản trị vốn bằng tiền và cải thiện khả năng thanh toán của Công ty
sử dụng nguồn này một cách hiệu quả cơng ty cần phân tích, đánh giá nhiều mặt trước khi quyết định huy động.
Thứ ba: công ty nên xây dựng thêm một kế hoạch VLĐ dự phòng để chủ động
và nắm bắt được những hợp đồng, đơn đặt hàng đột xuất
3.2.2. Tăng cường quản trị vốn bằng tiền và cải thiện khả năng thanh tốn của Cơng ty của Cơng ty
Vốn bằng tiền là một bộ phận trong tài sản ngắn hạn của Công ty. Đây là khoản mục ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh tốn của Cơng ty. Trong các DN, nhu cầu dự trữ vốn bằng tiền thường do 3 nguyên nhân chính: đảm bảo cho các yêu cầu dự trữ thành tốn tiền mặt hàng ngày của Cơng ty, kịp thời nắm bắt các cơ hội kinh doanh, để dự phòng khắc phục các rủi ro bất ngờ.
Trên thực tế, các chỉ tiêu về khả năng thanh tốn của Cơng ty cổ phần Thương mại Miền núi Thanh Hóa cuối năm đều khá thấp và giảm xuống so với thời điểm đầu năm, nguyên nhân là do lượng tiền mặt tại quỹ của Công ty giảm mạnh, ngồi ra cịn do khoản mục các khoản tương đương tiền cuối năm không cịn. Điều này đã làm cho tình hình tài chính của Cơng ty kém an tồn hơn so với năm trước. Vì vậy sang năm tới công ty cần chú trọng hơn nữa trong công tác quản trị vốn bằng tiền nhằm nâng cao hiệu quả của công tác quản trị vốn bằng tiền và cải thiện khả năng thanh tốn của cơng ty. Sau đây
- Xác định đúng đắn mức dự trữ tiền mặt hợp lý, đủ để đảm bảo khả năng thanh tốn mà khơng làm ảnh hưởng q nhiều đến các cơ hội kinh doanh do chi phí cơ hội của việc giữ tiền mặt.
- Quản lý chặt chẽ việc nhập xuất, thu chi tiền mặt để tránh bị mất mát lợi dụng.
- Lập và thực hiện kế hoạch lưu chuyển tiền tệ hàng năm.